Бизнес-план производство труб в ППУ изоляции и фасонных изделий

БИЗНЕС-ПЛАН

Производство труб в ППУ изоляции и фасонных изделий

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2014-2018 гг.

Актуальность исследования – март 2014 года.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования являются изолированные ППУ трубы и фасонные изделия в ППУ.

Предметом исследования является рынок трубопроводной продукции РФ.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: обоснование эффективности завода по производству труб ППУ и фасонных изделий из ППУ.

Задачи бизнес-плана:

Оценка экономической эффективности проекта;

Получение инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ), ОАО «РЖД»;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью данного бизнес-плана является обоснование эффективности открытия завода по производству труб ППУ и фасонных изделий из ППУ в г. Тула, ЦФО.

Параметры организации проекта:

XXX

XXX

Финансовые условия проекта:

XXX

XXX

В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей на основе горизонта планирования 4 года и получены следующие результаты.

Таблица 1.1. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.

Источник: XXXX

Дополнительно, на основании отчетов П и У и ДДС, сформирована диаграмма изменения NPV, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 1.1. Изменение NPV по ходу реализации проекта, руб.

Источник: XXXX

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Описание проекта и предполагаемой продукции:

Описание труб в ППУ изоляции

Сегодня для теплоизоляции труб, как правило, используют такие материалы, как пенополиуретан, пенополистирол, минеральная вата, керамзит и пробковая плита. И, несмотря на то, что изоляция трубопроводов ППУ — наиболее молодая технология, она уже занимает лидирующую позицию среди своих конкурентов. Труба с изоляцией из пенополиуретана широко применяется в Канаде, Бельгии, Швеции, Англии, Финляндии, Германии и даже Японии.

Ниже на Рисунке представлено устройство труб в ППУ изоляции.

Рисунок 2.1. Схема устройства труб в ППУ изоляции

Источник: XXXX

Номенклатура труб ППУ

XXX

XXX

На основании проведенного интервью, участники рынка отмечают следующее распределение

Рисунок 2.2. Структура использования ППУ труб

Источник: XXXX

Сферы применения изолированных ППУ труб и фасонных изделий в ППУ:

XXX

XXX

Описание фасонных изделий

Фасонные изделия в ППУ

Фасонные изделия в ППУ теплоизоляции представляют собой:

XXX

XXX

Ниже на Рисунке представлен весь сортамент, выпускаемых фасонных изделия в ППУ.

Рисунок 2.3. Сортамент фасонных изделий в ППУ

Источник: XXXX

Особенности организации проекта

Выделим некоторые особенности проекта, которые впоследствии, с большой долей вероятности станут преимуществами данного проекта.

XXX

XXX

XXX

Информация об участниках проекта

Таблица 2.1. Данные юридического лица компании Заказчика

Показатель	Данные об Инициаторе проекта

Источник: XXXX

Месторасположение проекта

Местоположение будущего производства:

XXX

Рисунок 2.4. Местоположение планируемого производства

Источник: XXXX

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Обзор рынка труб в ППУ изоляции и фасонных изделий к ним в России, с выделением ЦФО, ПФО, СЗФО, 2013 г.

XXX

XXX

Ниже приведена сегментация производства по федеральным округам.

Рисунок 3.1. Сегментация производственных предприятий по округам и субъектам РФ,%

Источник: XXXX

Таким образом в структуре производства наибольшую долю имеют:

XXX

XXX

Ниже приведена сегментация потребления сферы ЖКХ по федеральным округам.

Рисунок 3.2. Распределение объемов потребления продукции в сфере ЖКХ по округам

Источник: XXXX

Основные компании – производители

XXX

XXX

Рисунок 3.3. Структура рынка по производителям продукции

Источник: XXXX

Основные тенденции на рынке

Выделим актуальные тенденции и перспективы развития рынка труб ППУ и фасонных изделий из ППУ:

XXX

XXX

Вышеупомянутые тенденции обусловлены целым рядом факторов.

Факторы сферы потребления:

XXX

XXX

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Были определены основные сферы потребления продукции. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 3.4. Сферы потребления продукции

Источник: XXXX

Также было отражено распределение сбыта, через тендеры и через розничные и мелкооптовые поставки. Представим данные ниже на Рисунке.

Рисунок 3.5. Структура сбыта компаний средней производительности ориентированных на ЖКХ в ЦФО

Источник: XXXX

Рисунок 3.6. Структура сбыта компаний средней производительности ориентированных на ЖКХ

Источник: XXXX

Обзор потенциальных конкурентов

Были определены потенциальные конкуренты компании Заказчика, производители продукции в ЦФО, ориентированные преимущественно на сферу ЖКХ.

XXX

XXX

Прогноз развития рынка

Представим данные прогноза объема рынка в количественном выражении ниже на Рисунке.

Рисунок 3.7. Прогноз динамики рынка ППУ труб в РФ, км.

Источник: XXXX

Ниже на Рисунке отразим прогноз динамики производства продукции труб ППУ в денежном эквиваленте.

Рисунок 3.8. Прогноз динамики производства труб ППУ в денежном выражении РФ, млрд руб.

Источник: XXXX

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

План по персоналу

При формировании штатного расписания предприятия ориентировались на производительность, объем основных производственных и вспомогательных операций, а также особенности поставок электротехнического оборудования.

В штатном расписании были сформированы следующие подразделения:

XXX

XXX

Рабочие производственного блока, будут работать посменно, в две смены, для остального персонала предусмотрена стандартная 5-дневная рабочая неделя.

Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания

№	Наименование должности	Количество		Заработная плата 1 работника, руб./мес.		ФОТ всего

Источник: XXXX

Таблица 4.2. Распределение ФОТ по категориям

Категория персонала	2014	2015	2016	2017

Источник: XXXX

Рисунок 4.1. Распределение ФОТ

Источник: XXXX

Организационная структура компании

На основании сформированного штатного расписания была разработана организационно-управленческая структура предприятия по основным подразделениям. Результаты представлены ниже на схеме.

Рисунок 4.2. Организационная структура компании

Источник: XXXX

По своей сути приведенная схема является линейно-функциональной. На схеме показаны линейные связи взаимодействия, отражающие иерархию предприятия. Но, в реальной работе будут также функциональные связи сотрудников из различных структур.

План-график работ по проекту

Был сформирован план-график мероприятий реализации проекта.

В расчетной части проекта были определены основные календарные даты фазы создания и запуска бизнеса.

Таблица 4.3. Мероприятия реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

Для наглядности восприятия, вышеуказанные мероприятия представлены в виде диаграммы ниже на Рисунке.

Рисунок 4.3. Календарный план реализации проекта

Источник XXXX

Источники, формы и условия финансирования

XXX

XXX

График финансирования проекта

На основании сформированных инвестиций, был определен график финансирования проекта. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 4.4. График финансирования проекта, руб.

Источник: XXXX

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Описание зданий и помещений

XXX

XXX

Расчет стоимости строительства

Проектом была принята стоимость строительства всего на XX млн руб. Данные инвестиции включают в себя:

XXX

XXX

Анализ существующих технологий данной сферы. Обоснование выбора технологии Заказчика

Можно выделить две основные группы технологий производства труб ППУ: периодические и непрерывные. Возможность применения того или иного способа заливки зависит от конкретного производителя.  

XXX

XXX

Описание технологического процесса

Этапы изготовления труб ППУ:

XXX

XXX

XXX

Описание оборудования

XXX

XXX

Сырье, материалы и комплектующие

Предполагается входной контроль качества используемого в процессе изготовления предизолированных труб исходного материала:

XXX

XXX

Приведем ГОСТЫ основных комплектующих для производства трубы ППУ и фасонных изделий в ППУ изоляции:

XXX

XXX

Прочие технологические вопросы

XXX

XXX

ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА

Юридический аспект

Был рассмотрен юридический аспект деятельности предприятия.

XXX

Господдержка малого и среднего бизнеса в регионе

Таблица 6.1. Поддержка СМиСП в Тульской области

№	Наименование мероприятия поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства	Описание мероприятия поддержки
	(далее - СМиСП)

Источник: XXXX

Таким образом, Тульская область предоставляет целый ряд инструментов государственной поддержки для объектов малого и среднего бизнеса.

Социальный аспект

Был рассмотрен социальный аспект организации данного производства.

XXX

XXX

Экологический аспект

Был рассмотрен экологический аспект организации производства ППУ труб.

XXX

XXX

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные и допущения

Допущения о ценах

XXX

Допущения об инвестиционных издержках

XXX

Допущения о налоговых отчислениях

XX

Допущение о планах продаж

XXX

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

XXX

Допущение о ставке дисконтирования

XXX

Номенклатура и цены

На основании информации Заказчика, а также проведенного ценового анализа, представленного в маркетинговом исследовании, была сформирована номенклатура производства. Она включает в себя перечень производимой продукции, отпускные цены, сырьевую себестоимость.

Ниже в Таблице приводятся данные.

Таблица 7.1. Номенклатура выпускаемой продукции, отпускные цены и себестоимость

Номенклатура выпускаемой продукции	Характеристики, размеры изделия	Ед. изм.	Отпускные цены (в среднем по категории),руб.	Сырьевая себестоимость(в среднем по категории),руб.

Источник: XXXX

Инвестиционные издержки

Приступая к формированию инвестиционных издержек прежде всего были определены основные категории инвестиций проекта:

XXX

XXX

Основная информация по суммам затрат была предоставлена Заказчиком проекта. Результаты формирования инвестиционных издержек приводятся ниже В Таблице.

Таблица 7.2. Формирование инвестиций проекта

№	Капитальные затраты	Значение, руб.

Источник: XXXX

Проанализируем распределение инвестиций по категориям, для чего была сформирована диаграмма, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 7.2. Распределение инвестиций

Источник: XXXX

Потребность в первоначальных оборотных средствах

При формировании первоначальных оборотных средств была учтена потребность в первоначальной закупке сырья для производства, (как уже говорилось выше, в течение первых двух месяцев у предприятия не будет поступлений от продаж), формирование свободных оборотных средств на расчетном счете. Получившиеся данные представлены ниже в Таблице.

Таблица 7.3. Формирование первоначальных оборотных средств

Вид расходов при запуске проекта	Сумма, руб.

Источник: XXXX

Налоговые отчисления

XXX

XXX

Операционные издержки (постоянные и переменные)

В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных затрат в операционной деятельности предприятия.

Все текущие затраты были распределены на постоянные и переменные и далее по категориям:

XXX

XXX

Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице.

Таблица 7.4. Операционные издержки проекта

	Издержки(в год )	Методика расчета	2014	2015

Источник: XXXX

Была рассмотрена структура операционных издержек, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 7.3.Распределение операционных издержек

Источник: XXXX

План продаж

Была сформирована вкладка «Сезонность», где учитывался фактор сезонности производства как для периода работы 2014г, так и для 2015-2017 гг. Ниже представим принятую проектом сезонность производства.

Рисунок 7.4.Сезонность производства 2015 – 2017 гг, в % от максимума

Источник: XXXX

Далее, была сформирована вкладка «План производства», где были рассчитаны объемы производимой продукции, на основе:

XXX

XXX

Таблица 7.5. Объемы производства

Номенклатура продукции/год	Ед. измерения	2014	2015	2016	2017

Источник: XXXX

Расчет себестоимости

В расчетной части проекта была сформирована вкладка «Себестоимость», данные по сырьевой стоимости были взяты из данных раздела 7.2. «Номенклатура и цены», данные по количеству продаж были сформированы в разделе 7.7. «План продаж». Получившиеся данные по совокупной себестоимости продукции представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 7.5.Динамика сырьевой себестоимости, млн руб.

Источник: XXXX

Расчет выручки

В разделе «Выручка» расчетной части проекта, на основе произведенного расчета объемов производства продукции были определены объемы совокупной выручки предприятия. Результаты представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 7.6.Динамика выручки, млн руб.

Источник: XXXX

Дополнительно была проанализирована структура выручки компании по производимой продукции. Результаты представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 7.7. Структура выручки, %

Источник: XXXX

Прогноз прибылей и убытков

В расчетной части сформирован прогноз прибылей и убытков. Источниками формирования данных для данного отчета послужили все численные данные, полученные в предыдущих разделах финансового плана проекта.

Таблица 7.6. Отчет о прибылях и убытках

Статья доходов / расходов	2014	2015	2016	2017

Источник: XXXX

Прогноз движения денежных средств

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.

Дополнительно, с учетом ставки дисконтирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.

Таблица 7.7. Отчет ДДС

Денежный поток	2014	2015	2016	2017

Источник: XXXX

Таким образом, можно видеть, как растет показатель NPV и как окупаются инвестиции проекта.

Дополнительно сформирован график изменения NPV проекта, который представлен ниже на Рисунке.

Рисунок 7.8. Изменение NPV по ходу реализации проекта

Источник: XXXX

Анализ эффективности проекта

Методика оценки эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

XXX

XXX

Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод)

XXX

Метод периода окупаемости (PB)

XXX

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

XXX

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

XXX

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

XXX

Показатели эффективности проекта

Основные финансовые показатели показаны в Таблице ниже:

Таблица 7.8 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.

Источник: XXXX

Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.

Чистая приведенная стоимость (NPV)

XXX

Внутренняя норма доходности (IRR)

XXX

Индекс доходности инвестиций (PI)

XXX

Срок окупаемости (PBP)

XXX

Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

XXX

Показатели рентабельности

XXX

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

Качественный анализ рисков

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в Таблице:

Таблица 8.1 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска

Источник: XXXX

Анализ чувствительности проекта

Был произведен анализ чувствительности проекта.

При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:

XXX

XXX

Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.

Таблица 8.2. Чувствительность NPV (с диаграммой)

Показатели	-20%	-10%	0%	10%	20%

Источник: XXXX

Точка безубыточности проекта

В расчетной части была сформирована вкладка «Точка безубыточности», где определена точка безубыточности по выручке предприятия за год.

Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышение объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.

Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 8.1. График определения точки безубыточности по выручке

Источник: XXXX

ПРИЛОЖЕНИЯ

Рисунок 9.1. Отчет ДДС 2014 г.

Источник: XXXX

Рисунок 9.2. Отчет ДДС 2015 г.

Источник: XXXX

Рисунок 9.3. Отчет ДДС 2016 г.

Источник: XXXX

Рисунок 9.4. Отчет ДДС 2017 г.

Источник: XXXX