Инвестиционный проект Организация производства по переработке рыбы

Оглавление

Оглавление 1

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки) 3

Приложения (таблицы) 4

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 6

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 10

Анализ положения рыбоперерабатывающей отрасли в РФ 10

Описание Мурманского транспортно-логистического центра на базе ... (МТЛЦ) 14

Описание проекта «Мурманская рыбная биржа» 19

Завод по переработке рыбы 24

Описание предполагаемой продукции: 25

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 34

План продаж. Перечень потенциальных потребителей продукции 34

Обзор конкурентов 35

Ценообразование на рынке 36

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 37

План по персоналу 37

План-график работ по проекту 40

Источники, формы и условия финансирования 42

График привлечения инвестиций 47

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 48

Описание зданий, помещений и сооружений 48

Описание основного и вспомогательного оборудования 74

Описание технологического процесса и оборудования 75

Сырье для производства 86

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 87

Исходные данные и допущения 87

Номенклатура и цены 89

Инвестиционные издержки 89

Потребность в первоначальных оборотных средствах 93

Налоговые отчисления 95

Операционные издержки (постоянные и переменные) 103

План продаж 106

Расчет выручки 114

Прогноз прибылей и убытков 121

Прогноз движения денежных средств 122

Анализ эффективности проекта: 123

Методика оценки эффективности проекта 123

Показатели эффективности проекта 125

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 128

Количественный анализ рисков 128

Качественный анализ рисков 128

Точка безубыточности проекта 129

Варианты развития проекта 130

ПРИЛОЖЕНИЯ 133

Отчет о движении денежных средств (по месяцам) 133

 

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.2 График NPV проекта, тыс. руб. 9

Рисунок 2.1 Распределение уловов по бассейнам России в 2015 г. % 14

Рисунок 2.2 Правовое регулирование МТЛЦ 15

Рисунок 2.3 Управление МТЛЦ 17

Рисунок 2.4. Маршрут Северного морского пути 18

Рисунок 2.5 Механизм работы рыбной биржи СЗФО 20

Рисунок 2.6 Схема реализации проекта рыбной биржи СЗФО 21

Рисунок 2.7 комплексный эффект от создания рыбной биржи на региональную экономику 22

Рисунок 2.8 Схема работы предприятия 23

Рисунок 2.9 Продукция ... 24

Рисунок 2.10 Соотношение объема производимой продукции на предприятии, % 25

Рисунок 3.4 Прайс лист основного конкурента … 36

Рисунок 4.1 График реализации проекта 41

Рисунок 4.2 График финансирования проекта, тыс. руб. 47

Рисунок 5.2 Схема расстановки производственного оборудования 50

Рисунок 5.3 Схема земли 51

Рисунок 5.5 Расположение планируемого к постройке рыбоперерабатывающего комплекса 71

Рисунок 5.6 Схема блока дефростации 77

Рисунок 5.7 Пример рабочего процесса 81

Рисунок 5.8 Пример рабочего процесса 81

Рисунок 5.9 Пример рабочего процесса 82

Рисунок 5.10 Пример рабочего процесса 83

Рисунок 5.11 Оборудование по производству рыбной муки 84

Рисунок 6.1. Структура капитальных затрат по проекту. % 93

Рисунок 6.2. График NPV проекта, тыс. руб. 126

Рисунок 7.1. График точки безубыточности, тыс. руб. 130

 

Приложения (таблицы)

Таблица 1.1 Объем производства продукции рыбопереработки на заводе 6

Таблица 1.2 График работ по проекту 6

Таблица 1.3 Основные финансовые показатели 8

Таблица 2.1 Объем вылова рыбы в 2015 г., тыс. тонн 11

Таблица 2.2 Требования к мороженой рыбе 26

Таблица 2.3 Требования к рыбной муке 29

Таблица 3.1 План продаж 34

Таблица 3.2 Общая профильная информация о компании … 35

Таблица 4.1 Формирование ФОТ и штатного расписания предприятия 37

Таблица 4.2 График реализации проекта 40

Таблица 4.3 Условия кредита 43

Таблица 4.4 Помесячная детализация кредитных выплат 2018-2019 гг., тыс. руб. 44

Таблица 5.1 Характеристики производственного корпуса 48

Таблица 5.2 Выполняемые подрядные работы 52

Таблица 5.3 Смета строительства и проведения отделочных работ производственного корпуса. руб. 53

Таблица 5.4 Затраты на покупку и монтаж технологического оборудования, тыс. руб. 74

Таблица 5.5 Стоимость холодильного оборудования, тыс. руб. 75

Таблица 5.6 Система дефростации 75

Таблица 5.7 Технология дефростации 76

Таблица 5.8 Оборудование для сортировки. удаления скелета и шкуры 78

Таблица 5.9 Удалитель скелета 79

Таблица 5.10 Шкуросъемная машина 80

Таблица 5.11 Оборудование линии доработки филе 82

Таблица 5.12 Оборудование заморозки. глазировки 83

Таблица 5.13 Оборудование РМУ 83

Таблица 5.14 Линия для производства рыбной муки … 85

Таблица 5.15 Объем сырья. необходимого для производства. тонн 86

Таблица 6.1 Определение стоимости собственного капитала 88

Таблица 6.2. Определение ставки дисконтирования 88

Таблица 6.3 Номенклатура и цены реализации продукции 89

Таблица 6.4. Инвестиционные издержки проекта 89

Таблица 6.5. Налоговое окружение при ОСН 95

Таблица 6.6 Выплата налогов (помесячная детализация), тыс. руб. 98

Таблица 6.7. Налоговые выплаты, тыс. руб. 103

Таблица 6.8. Постоянные издержки, тыс. руб. 103

Таблица 6.9 Расчет объема постоянных затрат за год, тыс. руб. 104

Таблица 6.10 Расчет объема постоянных затрат за год, тыс. руб. 105

Таблица 6.11. План продаж по годам в 2018-2020 гг. 107

Таблица 6.12План реализации продукции по месяцам с 2018-2020 гг., тонн 108

Таблица 6.13. План выручки на 2018-2020 гг., тыс. руб. 114

Таблица 6.14 Объем выручки от реализации продукции по месяцам в период с 2018-2020 гг., тыс. руб. 115

Таблица 6.15 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 121

Таблица 6.16 Прогноз движения денежных средств 2017-2020 гг., тыс. руб. 122

Таблица 6.17 Показатели эффективности инвестиций 125

Таблица 7.1 Анализ чувствительности 128

Таблица 7.2 Основные возможные риски 128

Таблица 7.3 Финансовые показатели при пессимистичном варианте развития проекта, тыс. руб. 131

Таблица 7.4. Финансовые показатели при оптимистичном варианте развития проекта, тыс. руб. 132

 

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В рамках данного проекта предполагается расчет экономической эффективности и целесообразности организации производства по переработке рыбы на базе .... Данное предприятие станет производственным подразделением Группы компаний, деятельность которой будет описана в разделе 2.1 данного инвестиционного проекта. Расчеты являются частью масштабного инвестиционного проекта по организации бизнеса по доставке рыбного сырца из Дальнего Востока, его переработки на предприятии, расположенном в Мурманске, и дальнейшей реализации готовой продукции на территории ЦФО, а также за рубеж.

В таблице ниже представлен перечень продукции, который будет производиться на предприятии, а также годовой объем производства.

Таблица 1.1 Объем производства продукции рыбопереработки на заводе

Статьи доходов	Ед. измерения	Итого объем пр-ва в год. тонн
Лоины (спинки) трески	тонн
…	тонн
…	тонн
Мука рыбная	тонн
Жир	тонн

Источник: данные Инициатора проекта

Этапы реализации проекта приведены в таблице:

Таблица 1.2 График работ по проекту

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Анализ экономической эффективности проекта
Подготовительные работы
Снос АКБ
Строительно-монтажные работы
Покупка и установка оборудования
Прохождение госкомиссии и ввод в эксплуатацию
Подбор персонала
Начало производства
Начало реализации

Источник: аналитика MegaResearch

Запуск завода планируется в …

 

Инвестиции

В данном проекте объем инвестиционных вложений подразделяется на 2 основных категории:

1. Капитальные вложения, куда включены затраты на подготовительные работы, снос АБК, строительство нового производственного корпуса, а также на покупку оборудования – … тыс. руб.;

2. Затраты на оборотные средства – … тыс. руб.

Общий объем инвестиционных вложений на реализацию проекта составляет … тыс. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет … год и … месяцев с учетом дисконтирования.

 

 

 

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице:

Таблица 1.3 Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций	Значение
Период расчета (горизонт планирования), мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: расчеты MegaResearch

На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV видно возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

 

 

 

Рисунок 1.2 График NPV проекта, тыс. руб.

Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным. Чистый дисконтированный доход проекта на … год составит … тыс. руб.

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Анализ положения рыбоперерабатывающей отрасли в РФ

Рыбохозяйстенная отрасль на данный момент имеет неоднозначное положение и находится в активном ведении государства. 19 октября 2015 года состоялось заседание президиума Госсовета под председательством Владимира Путина по вопросам развития рыбохозяйственного комплекса России. Основными вопросами обсуждения являлись перспективы насыщения внутреннего рынка качественной отечественной рыбопродукцией, инфраструктурные проекты в рыбопереработке, а также вопросы судостроения для нужд рыбной промышленности.

Главной целью заседания являлось – определение мер, которые будут способствовать наполнению российского рынка качественной и доступной по цене отечественной рыбной продукцией.

По словам Путина В.В.: «Рыбопромышленный сектор, безусловно, набрал солидный вес. Но эти достижения мало повлияли на укрепление продовольственной безопасности страны, развитие прибрежных территорий и смежных отраслей экономики».

Последнее заседание, посвященное проблемам рыбобохозяйстенной отрасли в РФ, было проведено в 2007 году и тогда были приняты меры, …

Так, участники слушаний отметили, что решением Госсовета от 31 августа 2007 года были созданы условия для развития рыбодобывающей отрасли путем:

• …

• …

• …

• …

Но также, участники слушаний зафиксировали, что …

Основная проблема, которая также присутствует в отрасли, – это значительная доля экспорта именно рыбного сырья, а не готового продукта.

Таблица 2.1 Объем вылова рыбы в 2015 г., тыс. тонн

Бассейн вылова	Вылов, тыс. тонн	Доля, %	Экспорт, тыс. тонн	Внутренний рынок (сырец), тыс. тонн	Импорт, тыс. тонн
Дальневосточный
Северный
Балтийский
Азово-черноморский
Каспийский
Внутренний (реки. озера)
Зоны иностр. гос-в
Мировой океан
Всего

Источник: agronews.ru. Interfax.ru

 

 

 

 

 

 

 

 

Согласно вышеприведенным данным, общий объем вылова рыбы в 2015 году составил … тыс. тонн. При том большая доля (порядка **%) приходилась на бассейны РФ. По официальным данным – … тыс. тонн сырца. При этом, на экспорт было поставлено в 2015 году порядка … тыс. тонн сырца, а на внутренний рынок лишь … тыс. тонн. Импортировано было … тыс. тонн.

Таким образом, объем российского рынка рыбного сырца в 2015 году составил порядка … тыс. тонн.

Следует обратить внимание на то, что более …% рыбного сырца в 2015 г. было поставлено за рубеж, когда в это же время данную продукцию можно было переработать на территории России (при этом повысив ВВП страны, увеличив объем налогов, которые поступают в казну, предоставив новые рабочие места) и затем при необходимости поставить на экспорт.

В итоге на рынке присутствует импортная продукция рыбопереработки, которая в разы дороже отечественной.

Эту проблему В.В. Путин на заседании прокомментировал следующим образом: «Нашу страну и граждан абсолютно не устраивает, когда ассортимент и цены рыбы на внутреннем рынке определяются зарубежными поставщиками, когда почти 70 процентов доходов рыбодобывающих предприятий основано на экспорте сырья. Нам нужны современная прибрежная инфраструктура, перерабатывающие предприятия, и эффективная логистика, и, конечно же, высокотехнологичный рыбопромысловый флот. Сегодня же мы значительно отстаём по всем этим позициям от наших конкурентов. Так, уровень прибрежного рыболовства снизился за последние пять лет на … процентов.

Предприятия переработки, склады, оптово-распределительные центры, транспортная логистика развиваются крайне медленно. На экспорт в 2014 году было поставлено … процентов мороженой рыбы, а филе и готовой продукции – всего … процентов. Доля мороженой рыбы на внутреннем рынке составила … процента, а доля филе – чуть более двух процентов. Все эти проблемы надо решать».

Также следует подчеркнуть тот факт, что …

…

Рисунок 2.1 Распределение уловов по бассейнам России в 2015 г. %

Источник: agronews.ru. Interfax.ru

…

 

 

Описание Мурманского транспортно-логистического центра на базе ... (МТЛЦ)

…

Рисунок 2.2 Правовое регулирование МТЛЦ

Источник: данные инициатора проекта

Рисунок 2.3 Управление МТЛЦ