Организация производства сэндвич-панелей

Организация производства сэндвич-панелей

БИЗНЕС-ПЛАН

Организация производства сэндвич-панелей

Март, 2015 г.

Оглавление

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки) 4

Приложения (таблицы) 5

Методологические комментарии к бизнес-плану 6

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 8

2. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 11

2.1 Общее описание проекта 11

2.2 Описание предполагаемой продукции 11

2.3 Месторасположение проекта 13

3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 14

3.1 Анализ рынка сэндвич-панелей 14

3.2 Основные тенденции на рынке 16

3.3 Ценообразование на рынке 18

4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 19

4.1 План по персоналу 19

4.2 План-график работ по проекту 20

4.3 Источники, формы и условия финансирования 22

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 23

5.1 Описание производственных зданий и помещений 23

5.2 Описание технологического процесса производства 26

5.3 Описание основного технологического оборудования 26

5.4 Необходимые материалы и комплектующие 28

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 29

6.1 Исходные данные и допущения 29

6.2 Номенклатура и цены 31

6.3 Инвестиционные издержки 31

6.4 Потребность в первоначальных оборотных средствах 33

6.5 Налоговые отчисления 33

6.6 Операционные издержки (постоянные и переменные) 34

6.7 План продаж 35

6.8 Расчет выручки 35

6.9 Прогноз прибылей и убытков 36

6.10 Прогноз движения денежных средств 37

6.11 Анализ эффективности проекта 38

6.11.1 Методика оценки эффективности проекта 38

6.11.2 Показатели эффективности проекта 38

6.11.3 Чистая приведенная стоимость (NPV) 38

6.11.4 Внутренняя норма доходности (IRR) 39

6.11.5 Индекс доходности инвестиций (PI) 40

6.11.6 Срок окупаемости (PB) 40

6.11.7 Дисконтированный срок окупаемости ( DBP) 40

6.11.8 Рентабельность продаж 41

6.11.9 Анализ эффективности проекта 41

7. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 43

7.1 Точка безубыточности проекта 43

8. ПРИЛОЖЕНИЯ 44

8.1 Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб. 44

Информация об исполнителе проекта 48

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.1 График NPV проекта 10

Рисунок 2.1 Пример сэндвич-панели 12

Рисунок 2.2 Карта Ставропольского края 13

Рисунок 3.1 Динамика производства сэндвич-панелей в России (по ОКВЭД 28.11.10.110) с 2009 – 2014 гг., тыс. т 14

Рисунок 3.2 Региональная структура производства сэндвич-панелей, РФ, 2014 г., % 15

Рисунок 3.3 Динамика выручки и прибыли до налогообложения компаний-производителей сэндвич-панелей на российском рынке, 2005 – 2013 гг., млрд. руб. 16

Рисунок 3.4 Динамика вложений в основной капитал российских компаний-производителей сэндвич-панелей, 2005 – 2014 гг., млрд. руб. 17

Рисунок 4.1 График реализации проекта 21

Рисунок 5.1 Эскизы здания и каркаса для станции 24

Рисунок 5.2 Схема технологического процесса 26

Рисунок 5.3 Автоматизированная линия для производства пенополистирола 27

Рисунок 5.4 Линия по производству сэндвич-панелей 28

Рисунок 6.1 Структура инвестиций в проект, % 32

Рисунок 6.2 График NPV проекта 42

Рисунок 7.1 График точки безубыточности 43

Приложения (таблицы)

Таблица 1.1 График реализации проекта 8

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 9

Таблица 3.1. Сравнительный анализ цен на сэндвич-панели с пенопластом 18

Таблица 4.1 Персонал и зарплата 19

Таблица 4.2 График реализации проекта 20

Таблица 5.1 Расчет требуемых площадей производства 23

Таблица 5.2 Расчет требуемых площадей и параметров 24

Таблица 5.3 Расчет строительства станции 25

Таблица 5.4 Цены и состав оборудования 28

Таблица 6.1. Определение стоимости собственного капитала 30

Таблица 6.2. Определение ставки дисконтирования 30

Таблица 6.3 Номенклатура и цены 31

Таблица 6.4 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб. 31

Таблица 6.5 Налоговое окружение при УСН 34

Таблица 6.6 Постоянные издержки, тыс. руб. 34

Таблица 6.7 Переменные издержки, тыс. руб. 35

Таблица 6.8 План продаж по годам, шт. 35

Таблица 6.9 План выручки в по годам, тыс. руб. 36

Таблица 6.10 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 36

Таблица 6.11 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 37

Таблица 6.12 Показатели эффективности инвестиций 41

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащий сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2015-2018 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является создание компании по производству сэндвич-панелей ...

Предметом исследования является отрасль производства металлических сборных строительных конструкций в России, а в частности: сэндвич-панелей.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности создания производства по изготовке сэндвич-панелей ...

Задачи бизнес-планирования:

Оценка экономической эффективности проекта;

Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации. При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Используемые сокращения

ФСГС РФ - Федеральная Служба Государственной Статистики Российской Федерации;

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности создания производства сэндвич-панелей ...

Будет создано производственное предприятие, планируемая мощность составляет 1 000 шт. продукции в месяц.

В рамках реализации данного проекта Инициатор планирует арендовать производственное здание на территории поселка Депутатский, закупить линии по изготовлению пенополистирола и производству сэндвич-панелей. Проработан вопрос закупки материалов и комплектующих для производства.

Продукция предприятия используется при строительстве зданий и сооружений в качестве ограждающих конструкций. Популярность сэндвич-панелей обусловлено, в том числе, бумом применения быстровозводимых конструкций. Разные панели используются для наружных стен, крыш, при внутренней отделке. Широкая сфера применения делает спрос на продукцию стабильно-высоким и устойчивым.

Идейной основой проекта является занять существенную нишу производства сэндвич-панелей в Якутии, а также получение прибыли от осуществления своей деятельности. Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Процесс выхода на потребительский рынок будет сопровождаться активной рекламной кампанией по средствам наружной рекламы и рекламой в СМИ.

Инвестиции

Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составляет … млн. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет … месяца (почти … года) с учетом дисконтирования.

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Источник: расчеты MegaResearch

* Определение понятий финансовых показателей представлено в разделе 6.11 данного бизнес-плана.

На рисунке 1.1 показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

Рисунок 1.1 График NPV проекта

Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным. Чистый дисконтированный доход проекта на 2018 год составит … млн. руб. Показатели эффективности проекта демонстрируют высокий уровень по сравнению с аналогичными проектами.

Данный проект запланирован к реализации как пилотный проект. Инициаторы проекта имеют существенные планы по масштабированию данного бизнеса в других регионах страны.

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Общее описание проекта

В рамках данного проекта планируется организация производственного предприятия по выпуску сэндвич-панелей на территории ... Для организации производства Инициатор проекта планирует построить производственное здание со складскими площадями 200 м2 на территории … с подведенными к нему необходимыми коммуникациями.

На рассматриваемом предприятии предполагается выпуск сэндвич-панелей. Полистирол будет закупаться в Китае, сталь 0,5 мм в рулонах – в России, изготовление готовой продукции будет производиться непосредственно на заводе. Поставщиком оборудования выступает компания ООО …, которая осуществляет комплектацию, поставку и пуско-наладку линий по изготовлению сэндвич-панелей. Оборудование для вспенивания полистирола будет поставлять ООО ... Производственная мощность предприятия составляет … тыс. шт. продукции в месяц…

Реализация панелей охватит рынок Республики Саха, планируется также поставка в другие регионы Российской Федерации.

Описание предполагаемой продукции

Опишем продукцию, запланированную к выпуску компанией Заказчика проекта.

Сэндвич-панели — строительный материал, имеющий трёхслойную структуру, состоящую из двух листов жёсткого материала (металл, ПВХ, ДВП, магнезитовая плита) и слоя утеплителя между ними. Все детали сэндвич-панелей склеиваются между собой с помощью горячего или холодного прессования. В зависимости от назначения выделяются кровельные и стеновые панели.

В коммерческом строительстве сэндвич-панели применяются для строительства быстровозводимых зданий на основе металлического каркаса (промышленные цеха, автомойки, торговые центры, сельскохозяйственные здания, спортивные сооружения и т. д.). В качестве ограждающих конструкций таких зданий используются сэндвич-панели с покрытием из металла.

Специалисты отмечают ряд преимуществ по сравнению с другими строительными материалами:

Быстрые сроки возведения или ремонта зданий;

Строительство может производиться в любое время года, практически вне зависимости от температуры;

Высокие показатели теплоизоляции;

Экологичность, гигиеничность, безопасность для человека;

Низкая нагрузка на фундамент постройки;

Лёгкость транспортировки;

Не требуется дополнительная отделка;

Высокая звукоизоляция;

Возможность использования в сфере пищевой промышленности и медицинских учреждениях;

Отсутствие реакции на воздействие химически агрессивных веществ или биологических факторов (плесень, грибок);

Низкая цена по сравнению с аналогами (кирпич, бетон, дерево).

Рисунок 2.1 Пример сэндвич-панели

Источник: www . tdprofil . com

Созданная компания ориентироваться на сэндвич-панели из тонколистовой стали (0,5 мм). В качестве утеплителя будет использоваться пенополистирол (пенопласт), толщина плиты – 10 см. Габариты плиты составляют: 6 х 1 метр.

Месторасположение проекта

…

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Анализ рынка сэндвич-панелей

На диаграмме ниже отображено количество сэндвич-панелей (в тыс. тонн), произведенных российскими компаниями-производителями за период с … года по … год. Пик производства был в … году – … тыс. тонн. …

Рисунок 3.1 Динамика производства сэндвич-панелей в России …

Источник: ФСГС РФ

…

Диаграмма 3.2 показывает, какую долю занимает определенный регион Российской Федерации в производстве сэндвич-панелей за … год. Лидирующее место по производству панелей принадлежит …, удельный вес от общего числа рассматриваемых регионов составляет …

Рисунок 3.2 Региональная структура производства сэндвич-панелей, РФ, 2014 г., %

Источник: ФСГС РФ

...

Основные тенденции на рынке

Сопоставление данных о выручке и прибыли за период с …

Рисунок 3.3 Динамика выручки и прибыли до налогообложения компаний-производителей сэндвич-панелей на российском рынке …

Источник: ФСГС РФ

… на рынке появились новые мощности (расширение и новые проекты), ...

График 3.4 показывает суммы вложений в основной капитал российских компаний производителей сэндвич-панелей за … Самый высокий показатель … млрд. рублей был достигнут в … году. За последний отчетный год вложения составили … млрд. рублей. В целом, за последние … инвестиции не опускались ниже отметки ...

Рисунок 3.4 Динамика вложений в основной капитал российских компаний-производителей сэндвич-панелей, ...

Источник: ФСГС РФ

В долгосрочной перспективе… По мнению экспертов, основной ...

Ценообразование на рынке

Для проведения ценового сравнительного анализа были рассмотрены прайс-листы компаний: …

Произведено сравнение по аналогичным позициям соответствующих типов панелей, по толщине металла и самой панели.

Результаты сравнительного анализа по данному типу панелей представлены ниже.

Таблица 3.1. Сравнительный анализ цен на сэндвич-панели с пенопластом

Источник:

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

План по персоналу

Все принимаемые работники будут приняты на работу по договору, с учетом сезонного фактора бизнеса. Предприятие производит продукцию с апреля по октябрь включительно…

Таблица 4.1 Персонал и зарплата

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

…

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 4.2:

Таблица 4.2 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке 4.1:

Рисунок 4.1 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, начало работы компании запланировано на …

Источники, формы и условия финансирования

В проекте планируется использование средств, полученных в рамках гранта. Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составляет ...

Расходы на строительство и организация внутреннего пространства обходятся в …; оборудование (это главная категория в инвестициях) – …; дополнительные затраты – порядка ...

…

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Описание производственных зданий и помещений

Производственное здание будет построено в поселке Депутатский (Республика Саха). В настоящее время согласовывается выбор местоположения. Помещение будет обеспечено всеми необходимыми коммуникациями (подведено электричество, вода, система отопления и т.д.).

Согласно расчету аналитиков MegaResearch, для нормальной работы предприятия потребуется следующая площадь:

Таблица 5.1 Расчет требуемых площадей производства

Источник: аналитика и расчеты MegaResearch

Ниже рассмотрено коммерческое предложение ООО … по строительству производственного здания.

Рисунок 5.1 Эскизы здания и каркаса для станции

Источник: коммерческое предложение…

Строительство производственного здания будет вестись по технологии: ЛМК (лёгкие металлоконструкции) на базе сварной балки. Ниже приведем технические характеристики здания.

Таблица 5.2 Расчет требуемых площадей и параметров

Источник: коммерческое предложение …

…

Стоимость данного коммерческого предложения составила ...

Таблица 5.3 Расчет строительства

Источник: коммерческое предложение …

Описание технологического процесса производства

Принципиально технология производства сэндвич-панелей включает в себя следующие этапы:

Рисунок 5.2 Схема технологического процесса

Источник: примеры работы конкурентов, аналитика MegaResearch

...

Описание основного технологического оборудования

Компания ООО … проектирует и комплектует автоматизированные линии для производства блочно-листового пенополистирола. В состав линии входят:

Таблица 5.4 Цены и состав оборудования

Источник: …

Необходимые материалы и комплектующие

Основным материалом для производства сэндвич-панелей является …

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 4-летний летний горизонт планирования. Допущения, принятые в проекте описаны ниже…

Таблица 6.1. Определение стоимости собственного капитала

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Далее, на основании этого определялась норма ставки дисконтирования.

Таблица 6.2. Определение ставки дисконтирования

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, экспертный расчет ставки дисконтирования составил …% годовых.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Номенклатура и цены

Для расчета в данном проекте была принята следующая номенклатура и цена продукта:

Таблица 6.3 Номенклатура и цены

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

Стоимость, указанная в таблице, является усредненной в течение года.

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются для производства сэндвич-панелей приведены в таблице 6.4:

Таблица 6.4 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб.

* Данные могут быть изменены в процессе проектирования и закупки материалов.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

На рисунке приводится структура категорий инвестиций на реализацию проекта:

Рисунок 6.1 Структура инвестиций в проект, %

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

…

Потребность в первоначальных оборотных средствах

Потребность в первоначальных оборотных средствах складывается, в первую очередь из затрат на формирования запаса материалов на складе из расчета бесперебойного производства сэндвич-панелей в течение одного месяца.

Первоначальные оборотные средства (закупка металла и полистирол) учтены в инвестиционных издержках данного проекта и составляют ...

Налоговые отчисления

В проектируемом юридическом лице планируется применять упрощенную систему налогообложения.

Под упрощенной системой налогообложения (или как ее часто называют УСН), подразумевается специальный режим выплаты налогов, направленный на снижение налоговой нагрузки на субъекты малого бизнеса и среднего бизнеса, а также облегчение и упрощение ведения налогового учёта и бухгалтерского учёта.

Статьёй 346.20 Налогового кодекса РФ устанавливаются следующие налоговые ставки по налогу, взимаемому в связи с применением Упрощённой системы налогообложения (УСН):

6%, если объектом налогообложения является доход организации;

15%, если объектом являются доходы, уменьшенные на величину расходов.

Предприятие Инициатора проекта будет применять ставку 6%. Основные налоги режима показаны в таблице 6.5:

Таблица 6.5 Налоговое окружение при УСН

Источник: Налоговый кодекс РФ

Операционные издержки (постоянные и переменные)

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на проект, не зависящие от изменения объема оказания услуг. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки представлены в таблице 6.6:

Таблица 6.6 Постоянные издержки, тыс. руб.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Переменные издержки проекта – это затраты на сырье и материалы, необходимые для производства:

Таблица 6.7 Переменные издержки, тыс. руб.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

План продаж

В данном проекте предполагается ежемесячное производство и реализация ... продукции. Реализация продукции начнется с апреля … года.

План продаж по годам прогнозного периода показан в таблице:

Таблица 6.8 План продаж по годам, шт.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

В последующие годы планируется сохранение объемов реализации продукции на уровне … года.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и стоимости на продукцию. План выручки в первые годы реализации представлен в таблице:

Таблица 6.9 План выручки в по годам, тыс. руб.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

В последующие годы реализации проекта выручка останется на уровне …

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.10:

Таблица 6.10 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.11. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.11 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Анализ эффективности проекта

Методика оценки эффективности проекта

Оценка инвестиционных проектов производится по следующим основным показателям:

Чистая приведенная стоимость NPV

Индекс рентабельности PI

Срок окупаемости PB

Дисконтированный срок окупаемости DPB

Внутренняя норма доходности IRR

…

Основные финансовые показатели показаны в таблице 6.12:

Таблица 6.12 Показатели эффективности инвестиций

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

…

Рисунок 6.2 График NPV проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Чистый денежный поток NPV, равный ...

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

Точка безубыточности проекта

Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. Для расчета точки безубыточности надо разделить издержки на две составляющие:

Переменные затраты — возрастают пропорционально увеличению производства (объему оказания услуг).

Постоянные затраты — не зависят от количества оказанных услуг (реализованных товаров) и от того, растет или падает объем операций.

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом (рисунок 7.1):

Рисунок 7.1 График точки безубыточности

Источник: аналитика и расчеты MegaResearch

Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышение объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия. На графике точки безубыточности видим, что компания должна реализовывать не менее ...

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.