Бизнес-план Производство строительных блоков

О рганизация производства бетонных строительных блоков

стр. 45 из 45

Бизнес-план

Организация производства бетонных строительных блоков

Декабрь, 2012

Содержание

Содержание 2

1. Резюме проекта 6

2. Сущность предлагаемого проекта 8

2.1. Описание проекта и предлагаемой продукции 8

2.2. Особенности организации проекта. Информация об участниках проекта 10

2.3. Месторасположение проекта 11

3. Маркетинговый план 12

3.1. Обзор рынка продукции 12

3.2. Основные тенденции на рынке 14

3.3. Анализ потребителей 16

3.4. Обзор потенциальных конкурентов 17

3.5. Прогноз развития рынка 17

3.6. Ценообразование на рынке 18

4. Производственный план 19

4.1. Особенности реконструкции помещений 19

4.2. Описание зданий и помещений 20

4.3. Описание оборудования 21

4.4. Описание технологического процесса 23

4.5. Сырье, материалы и комплектующие 24

5. Организационный план 25

5.1. План по персоналу 25

5.2. План-график работ по проекту 26

5.3. Источники, формы и условия финансирования 27

6. Финансовый план 28

6.1. Исходные данные и допущения 28

6.2. Номенклатура и цены 29

6.3. Инвестиционные издержки 29

6.4. Налоговые отчисления 29

6.5. Операционные издержки (постоянные переменные) 30

6.6. Расчет себестоимости 30

6.7. План продаж и расчет выручки 31

6.8. Прогноз прибылей и убытков 31

6.9. Прогноз движения денежных средств 32

6.10. Анализ эффективности проекта 33

6.11. Анализ рисков проекта 34

Методологические комментарии к исследованию

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 6 лет.

Актуальность исследования – декабрь 2012 года.

Объект и предмет исследования и планирования

Объектом исследования является производство строительных бетонных блоков.

Предметом исследования являются оценка экономического потенциала организации производства строительных бетонных блоков.

Цели и задачи исследования

Цель бизнес-планирования: изучение и анализ рынка строительных блоков, оценка эффективности инвестиций в производство строительных блоков.

Задачи исследования:

оценка объема и емкости рынка;

описание структуры рынка;

конкурентный анализ игроков рынка;

анализ потребителей;

оценка тенденций и перспектив развития рынка;

оценка экономической эффективности проекта

Источники информации

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн российских предприятий, отраслевые показатели);

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ), ОАО «РЖД»;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Опросы основных участников рынка.

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Резюме проекта

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается инвестиционный проект по организации производства строительных бетонных блоков.

Цель проекта

Целью проекта является выявление перспектив и оценка эффективности инвестиционных вливаний в проект.

Задачи проекта

Способом достижения цели проекта является:

организация предприятия по производству строительных блоков;

реализации готовой продукции на региональном рынке.

Инвестиции

Проект планируется финансировать за счет заемных средств.

Сумма инвестиций: …

Условия привлечения инвестиций представлены ниже

Таблица 1. Условия привлечения заемных средств

Источник: Расчеты Megaresearch

Оптимальный срок реализации проекта с момента начала привлечения инвестиций до момента запуска проекта составит не менее 181 день.

Рисунок 1. Календарный план реализации проекта.

Источник: Расчеты Megaresearch

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности, полученные в результате проведенных расчетов, представлены ниже.

Таблица 2. Показатели эффективности проекта.

Источник: Расчеты Megaresearch

Экономическая оценка эффективности данного проекта показала следующие результаты:

срок окупаемости проекта (PB) на основании планируемых доходов составил …, а с учетом ставки дисконтирования …

настоящая стоимость проекта (PV), рассчитанная на основе суммы дисконтированных доходов по проекту, составила ... руб., при этом чистая дисконтированная стоимость проекта (NPV), которая рассчитывается от чистой настоящей стоимости за вычетом инвестиций в капитальные затраты …

внутренняя норма доходности проекта составила …%

Ниже представлены показатели рентабельности проекта.

Таблица 3. Показатели рентабельности.

Источник: Расчеты Megaresearch

Показатели проекта демонстрируют высокую эффективность вложений в проект.

Сущность предлагаемого проекта

Описание проекта и предлагаемой продукции

Описание проекта

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается возможность и оценивается эффективность инвестиционных вложений в запуск завода по производству изделий из бетона (БИ) на территории Ростовской области.

…

Бетонные изделия, в рамках проекта, предполагается производить методом вибропрессования и вибролитья. Более детальная информация по методу и технологии производства представлена в разделе «3. Производственный план.»

Ниже представлена бизнес-модель завода с детальным описанием ее составных элементов.

Для целей проекта допускается наличие необходимых земельных участков с подведенными коммунальными сетями.

Бизнес-модель

С точки зрения бизнес-модели, деятельность по производству товарного бетона и бетонных изделий достаточно проста и состоит из следующих элементов:

обеспечение завода сырьем и материалами в соответствии с производственными планами и потребностями;

производство и хранение продукции в соответствии с требованиями технологического процесса;

продвижение и реализация продукции на рынке Ростовской области и близлежащих регионов РФ.

Более развернутая бизнес-модель с описанием представлена ниже.

Рисунок 2. Бизнес-модель проекта.

***

Источник: анализ Megaresearch

Ключевые партнеры

…

Ключевые виды деятельности

…

Ключевые ресурсы

…

Ценностное предложение

...

Взаимоотношения с клиентами

...

Целевые группы

...

Каналы продвижения

...

Источники доходов

…

Структура затрат

...

Продукция проекта

В рамках проекта планируется организовать производство строительных бетонных блоков с различными наполнителями. Для примера используются керамзито-бетонные блоки.

Керамзитобетонные блоки (КББ).

Рисунок 3. Примеры продукции (КББ).

Источник: открытые источники

Керамзито-бетонные блоки применяются в малоэтажном строительстве. Основные преимущества таких блоков:

технологичность – блок значительно крупнее обычного кирпича, что облегчает и ускоряет строительные работы, позволяет экономить раствор при кладке. При возведении стен требуется в 2,2 раза меньше раствора, скорость монтажа в 4-5 раз выше, масса 1 м3 кладки в 1,5 раза меньше;

теплоизоляционные свойства – керамзитобетон, накапливая солнечную энергию, медленно и равномерно отдает тепло, что защищает от нагревания летом и сохраняет тепло зимой, стены из него "дышат", поддерживая в помещениях равновесную влажность. По своим экологическим свойствам керамзито-бетонные блоки стоят в одном ряду с керамическим кирпичом;

стоимость – уникально низкая стоимость, при сохранении всех требуемых характеристик и свойств. Себестоимость общестроительных работ по сравнению с использованием обычного кирпича ниже на 30-40%.

Особенности организации проекта. Информация об участниках проекта

…

Месторасположение проекта

…

Маркетинговый план

Базовым сырьем для производства продукции является бетон. Поэтому, наиболее интересным для проекта, с точки зрения анализа, является положение дел на рынке бетона.

Обзор рынка продукции

Объемы производства

Российский рынок строительных материалов постепенно восстанавливается после экономического кризиса 2008 г. …

По итогам первых двух месяцев 2012 года наибольший рост производства отмечен в …

Положительные тенденции наблюдаются также и в случае с …

Бетонные блоки занимают значительную долю объема производства российских изготовителей данной продукции для строительства. Согласно исследованию …

В региональной структуре производства блоков из бетона …

Экспорт

Данные исследования компании Intesco Research Group показывают, что резкое падение объема экспорта изделий из бетона в натуральном выражении в 2010 году сменилось восстановительным ростом, и в 2011 году объем экспорта увеличился на 25,6 тыс. тонн, так и не достигнув величины объема экспорта 2009 года. 

Российская Федерация экспортирует изделия из бетона, цемента и искусственного камня во многие страны. Крупнейшим импортером этой российской продукции являлся Казахстан, однако с момента вступления этой страны в Таможенный союз, статистика учета экспорта изменилась и в лидеры вышла Абхазия. Ее доля в 2011 году составляла более 73%. Данную продукцию активно приобретают КНДР, Узбекистан, Южная Осетия и Монголия. 

Вместе с тем, после вступления Российской Федерации во Всемирную торговую организацию, в течение первых лет с момента ратификации договора отечественные производители ожидают расширения географии стран потребителей и увеличения объема своего экспорта изделий из бетона, цемента и искусственного камня. 

В I квартале 2012 года, по сравнению с соответствующим периодом 2011 года:

увеличилось производство блоков стеновых мелких из ячеистого бетона на 46,1%;

извести строительной – на 23,0%;

кирпича строительного из цемента, бетона или искусственного камня – на 21,3%;

портландцемента, цемента глиноземистого, цемента шлакового и аналогичных цементов гидравлических – на 18,5%;

конструкций и деталей сборных железобетонных – на 16,3%;

стекла листового термически полированного и стекла листового с матовой или полированной поверхностью, но не обработанного другим способом, – на 14,2 %. 

Основные тенденции на рынке

Тенденции строительного рынка и производство материалов

Объем российского строительного рынка в 2011 году, по данным Госкомстата, вырос более чем на 8% и составил … рублей. По предварительным данным того же ведомства, …

Строительные материалы, производимые в России, в основном потребляются на внутреннем рынке страны. Экспортируются из России …

До кризиса на российском рынке отделочных материалов наблюдалась …

…

[информация представлена в полной версии бизнес-плана]

Динамика цен

Как и во многих случаях, цены на строительные блоки идут вверх и средние показатели цены в 2012 г. …

В течение последних двух лет средняя стоимость стеновых блоков из бетона, …

За период с января по июль 2012 г. относительно периода январь - июль 2011г строительные материалы …

Динамика объемов производства и реализации.

Как уже отмечалось ранее, тенденции на рынке строительных материалов …

Анализ потребителей

Для целей бизнес плана выделяются 2 основные категории пользователей (потребителей):

юридические лица;

физические лица;

Юридические лица

…

Физические лица

…

Обзор потенциальных конкурентов

Для целей бизнес-плана был проведен обзорный анализ рынка Москвы и московской области на предмет определения количества и профиля производителей стеновых блоков.

По данным информационного портала …

Рисунок 4. Организации, производящие и реализующие строительные блоки.

***

Источник данных: анализ Megaresearch

По различным данным не менее …% из общего числа составляют производители:

производители – …

продавцы – …

Средняя стоимость строительных блоков по производителям составляет …

Рынки строительных материалов г. Москвы и МО характеризуются …

Немаловажным фактором для развития конкуренции является снижение барьеров входа на рынок:

…

Прогноз развития рынка

[информация представлена в полной версии бизнес-плана]

Ценообразование на рынке

Цена и факторы, влияющие на ее формирование

Цена с изделия напрямую зависит от цен на сырье, в основном от цены цемента и щебня, т.к. в структуре себестоимости около 80% цены занимает стоимость сырья. Стоимость конечной продукции должна окупать затраты, на его производство. 

Рисунок 5. Сезонное колебание цен на строительные блоки.

***

Источник: данные Госкомстат, анализ Megaresearch

На рисунке выше приведен анализ усредненных цен на строительные блоки за период 2009-2012 гг. по ценам 2012 года. При относительно стабильных ценах на цемент …

Рисунок 6. Средняя стоимость на строительные блоки за 2009-2012 гг.

Источник: данные Госкомстат, анализ Megaresearch

Средняя цена блоков с НДС в 2011 году составила …

Производственный план

Особенности реконструкции помещений

Для целей проекта планируется приобрести объект - бывший хлебозавода. Ориентировочная стоимость приобретения составляет …

Рисунок 7. Упрощенное описание производственных площадей.

***

Источник: данные заказчика

Общая площадь земельного участка составляет 1 га. При этом на территории расположены:

производственное здание – …

складские и административные помещения – …

Общая площадь помещений составляет …

Вне зависимости от того какой именно вариант будет выбран, описываемые производственные площади готовы к размещению оборудования и началу производственной деятельности.

Описание зданий и помещений

Проектирование и строительство производственных зданий связаны с выполнением следующих к ним требований:

технологических;

санитарно-гигиенических;

противопожарных;

экономических и эстетических.

Технологические требования

…

Санитарно-гигиенические требования

…

Противопожарные требования

…

Описание оборудования

Вариант 1: стационарная линия по выпуску строительных блоков

Для производства строительных блоков предполагается приобрести 2 производственные линии «Рифей Буран»

Рисунок 8. Производственная линия «Рифей Буран».

***

Источник: поставщик оборудования

Комплекс Рифей-Буран предназначен для …

Выпускает полный набор материалов для …

Таблица 4. Технические характеристики.

Источник: поставщик оборудования

Таблица 5. Габариты.

Источник: поставщик оборудования

Таблица 6. Производительность.

Источник: поставщик оборудования

Стоимость комплекса составляет …

Вариант 2. Мобильные модульные заводы

[информация представлена в полной версии бизнес-плана]

Описание технологического процесса

Рисунок 9. Основные этапы производства.

Источник: анализ Megaresearch

Процесс изготовления можно разбить на несколько основных этапов: 

…

[информация представлена в полной версии бизнес-плана]

Сырье, материалы и комплектующие

Для производства бетонных блоков будут использованы следующие составляющие:

[информация представлена в полной версии бизнес-плана]

Организационный план

План по персоналу

Таблица 7. План по персоналу.

Источник: анализ Megaresearch

Для реализации проекта планируется привлечь … работников. Общий фонд заработной платы с учетом социальных отчислений составил … рублей в месяц.

Рисунок 10. Рост заработной платы по мере реализации проекта.

***

Источник: анализ Megaresearch

По мере реализации ФОТ будет расти. Показатели роста с учетом прогнозных данных Министерства экономического развития представлены на рисунке выше.

План-график работ по проекту

Таблица 8. Основные задачи по проекту.

Источник: анализ Megaresearch

Общая длительность подготовительного этапа проекта составит 181 день.

Рисунок 11. График реализация проекта

Источник: анализ Megaresearch

На рисунке выше представлен график сроков реализации проекта

Источники, формы и условия финансирования

Для целей расчетов проекта было сделано допущение о финансировании проекта за счет заемных средств.

Таблица 9. Условия кредитования.

Источник: анализ Megaresearch

Условия кредитования представлены в таблице выше.

Финансовый план

Исходные данные и допущения

Допущения о ценах

Для целей проекта были проанализированы цены производителей на основе данных официальной статистики и предложений участников рынка. Для простоты расчётов цены были приведены к средним показателям по каждому виду продукции.

Допущения об инвестиционных издержках

Для определения суммы первоначальных затрат был проанализирован весь производственный процесс, в соответствии с которым подобрано оборудование и рассчитаны затраты на строительство зданий и сооружений.

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта. В данные перечень вошли такие категории затрат как:

затраты на производственную деятельность;

затраты на продвижение продукции;

административные затраты;

фонд оплаты труда сотрудников предприятия;

обслуживание заемных средств и долговых обязательств;

прочие затраты.

Потребность в первоначальных оборотных средствах рассчитана на основе текущих затрат за весь период деятельности, когда показатели чистой прибыли имеют отрицательное значение.

Допущения о налоговых отчислениях

Для целей проекта было решено использовать общую систему налогообложения. Начисление налога на прибыль производится в размере 20% от прибыли до налогообложения. Также предприятие уплачивает социальные отчисления по заработной плате сотрудников в размере 30,2 % от суммы заработной платы. Выплаты по НДС в рамках проекта не учитываются, т.к. их планируется возмещать.

Допущения о себестоимости

Себестоимость рассчитана на основе норматива затрат сырья и материалов на производство продукции. Для простоты расчетов использованы средние показатели.

Допущение о планах продаж

Планы производства основаны на планах реализации. Для расчета планов продаж использованы допущения о полной нагрузке производственной линии с максимальным значением в 100%.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Номенклатура и цены

В рамках проекта планируется производить стандартные бетонные строительные блоки. Стоимость реализации принята на уровне … рублей за 1 шт.

Инвестиционные издержки

Таблица 10. Инвестиционные затраты.

Источник: расчеты Megaresearch .

Всего на реализацию проекта планируется затратить …

Налоговые отчисления

Таблица 11. Налоговые выплаты по проекту.

Источник: расчеты Megaresearch .

В рамках проекта планируется выплачивать налоги на прибыль и социальные отчисление. Суммы отчислений за весь планируемый период представлены выше.

Операционные издержки (постоянные переменные)

Таблица 12. Текущие расходы.

Источник: расчеты Megaresearch .

Таблица 13. Переменные издержки.

Источник: расчеты Megaresearch .

Перечень постоянных и переменных издержек в рамках проекта представлен в таблицах 14 и 15.

Расчет себестоимости

Таблица 14. Структура себестоимости

Источник: расчеты Megaresearch .

Логика расчета себестоимости представлена в таблице 16.

План продаж и расчет выручки

Таблица 15. Прогноз продаж и выручки.

Источник: расчеты Megaresearch .

Прогноз продаж и выручки по проекту представлены в таблице 17.

Прогноз прибылей и убытков

Таблица 16. Прогноз прибылей и убытков.

Источник: расчеты Megaresearch .

Данные о планируемых прибылях (убытках) представлены в таблице 18.

Прогноз движения денежных средств

Таблица 17. Прогноз движения денежных средств.

Источник: расчеты Megaresearch .

Показатели по прогнозу движения денежных средств представлены в таблице 19.

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности, полученные в результате проведенных расчетов, представлены ниже.

Таблица 18. Показатели эффективности проекта.

Источник: Расчеты Megaresearch

Экономическая оценка эффективности данного проекта показала следующие результаты:

…

Ниже представлены показатели рентабельности проекта.

Таблица 19. Показатели рентабельности.

Источник: Расчеты Megaresearch

Показатели проекта демонстрируют высокую эффективность вложений в проект.

Анализ рисков проекта

Качественный анализ

Таблица 20. качественный анализ рисков

Источник: Расчеты Megaresearch

Анализ безубыточности

Рисунок 12. Расчет точки безубыточности

***

Источник: Расчеты Megaresearch

При производстве более чем 345 000 шт. готовой продукции в год обеспечивается нулевой уровень прибыли с покрытием всех затрат.

Анализ чувствительности

Рисунок 13. Анализ чувствительности.

***

Источник: Расчеты Megaresearch

Анализ чувствительности показал, что …