Технико-экономическое обоснование воздухоразделительной установки для производства жидкого азота

ТЭО воздухоразделительной установки для производства жидкого азота 18

Технико-экономическое обоснование воздухоразделительной установки для производства жидкого азота

Июнь, 2013 г.

Методологические комментарии к исследованию

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащий сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2013-2023 гг.

Актуальность исследования – июнь 2013 года.

Объект и предмет исследования и планирования

Объектом анализа является строительство производства жидкого азота близ поселка Аксарайский, Астраханской области, РФ.

Предметом исследования является ситуация на рынке производства жидкого азота и сфера его применения в РФ.

Цели и задачи исследования

Целью проекта является выявление перспектив развития компании и оценка эффективности инвестиционных вложений в проект.

Задачи исследовани я:

описание структуры и специфики рынка химической промышленности;

анализ российского рынка производства жидкого азота;

оценка тенденций и перспектив развития направления;

оценка экономической эффективности проекта

Источники информации

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ)

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Опросы основных участников рынка.

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации от Заказчика, а также информации ,полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

1.РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается инвестиционный проект по организации производства жидкого азота близ поселка Аксарайский и Степной Астраханской области РФ.

Цель проекта

Целью данного бизнес-плана является описание экономического обоснования строительства завода по производству жидкого азота, для получения инвестиционного кредита в банке, взаимодействия с лизинговой компанией, принятия управленческих решений.

Задачи проекта

Способом достижения цели проекта является:

 организация предприятия по производству жидкого азота ГОСТ 9393-85;

 реализации готовой продукции в производство для компании Заказчика проекта, а также внешним потребителям на рынке РФ.

Инвестиции и финансирование проекта

Инвестиции в производство составят XXX рублей, общие вложения в проект до запуска (с учетом оплаты процентов по банковскому кредиту) – XXX рублей.

Финансирование проекта предполагается осуществить из двух источников:

XXX

XXX

Основные характеристики проекта:

Расположение производства – XXX

Заказчик в настоящее время рассматривает земельные участки под производство.

Основные характеристики проекта:

XXX

XXX

В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей и получены следующие результаты.

Таблица 1. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.

Источник: XXXX

2.ОБЩАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СИТУАЦИЯ НА РОССИЙСКОМ РЫНКЕ

2.1Макроэкономическая ситуация в РФ

XXX

XXX

Таблица 2. Прогноз МВФ по изменению ВВП на 2013, 2014 гг.

Источник: XXXX

Между тем, Росстат по итогам первых четырех месяцев работы 2013 года выпустил статистику основных макроэкономических показателей в экономике РФ. Данные представлены ниже.

Таблица 3.Отношение макроэкономических показателей РФ 2013 года к 2012

Показатели	2012 год				2013 год
	апрель			январь - апрель	апрель		январь - апрель		Справочно:
									март
Экономический рост, в % к соответствующему периоду предыдущего года

Источник: XXXX

Разберем ситуацию по главным отраслям экономики, выделим основные тенденции.

Обрабатывающая промышленность

XXX

Добыча нефти, ситуация у крупнейших нефтяных компаний

XXX

Приведем ниже, объемы добычи и экспорта нефти за начальный период 2013 года.

Таблица 4. Добыча нефти, включая газовый конденсат в 2013 году

Наименование продукции	Январь	Февраль	Март	Апрель	Январь-апрель 2013 г. в % к январю-апрелю 2012 г.

Источник: XXXX

Производство нефтепродуктов

XXX

Таблица 5. Выпуск основных видов производства нефтепродуктов в 2013 году

Категория/вид нефтепродуктов	Январь	Февраль	Март	Апрель	Январь-апрель 2013 г.,
					в % к
					январю-апрелю 2012 г.

Источник: XXXX

Добыча газа

XXX

Приведем общие статистические данные для газовой отрасли России данные.

Таблица 6. Добыча газа в 2013 году

Позиция	Январь	Февраль	Март	Апрель	Январь-апрель 2013 г.
					в % к
					январю-апрелю 2012 г.

Источник: XXXX

Добыча угля

XXX

Приведем данные Минэнерго по объемам добычи угля.

Таблица 7. Добыча угля в 2013 году

Вид/ категория угля	Январь	Февраль	Март	Апрель	Январь-апрель 2013 г.
					в % к
					январю-апрелю 2012 г.

Источник: XXXX

Добыча полезных ископаемых

XXX

Сельское хозяйство

XXX

Приведем общие данные по отрасли, опубликованные Минсельхозом.

Таблица 8. Производство основных видов животноводческой продукции в 2013 году в хозяйствах всех категорий

Наименование продукции	Январь	Февраль	Март	Апрель	Январь-апрель 2013 г.
					в % к январю-апрелю 2012 г.

Источник: XXXX

Транспорт

XXX

Статистические данные по динамике роста в 2013 году представлены ниже.

Рисунок 1. Снижение (прирост) объемов коммерческих грузоперевозок в 2013 году по сравнению с 2012 годом.

Источник: XXXX

Рост доходов населения

XXX

Банковский сектор

XXX

2.2Анализ химической промышленности России

XXX

Приведем статистические данные Минэкономразвития по динамике рынка химической промышленности.

Таблица 9. Детализация текущего развития химической промышленности

Виды/категории химического производства	Январь	Февраль	Март	Апрель	Январь-апрель 2013 г.
					в % к январю-апрелю
					2012 г.

Источник: отчетность Минэкономразвития

Статистические данные по химической отрасли

Обратимся к статистике базы данных XXX для оценки состояния отрасли химического производства в РФ.

1. Был рассмотрен выпуск химической продукции по регионам РФ. Для анализа были использованы данные XXX за 2011 г.

Таблица 10. Выпуск продукции в целом и по регионам в РФ за 2011 год, тыс. руб.

Регионы РФ	2011

Источник: XXXX

Рисунок 2. Выпуск химической продукции в РФ за 2011 г., тыс. руб.

Источник:XXXX

2. Была проведен анализ выручки по производству химической продукции за последние четыре года. В расчет брались основные предприятия по регионам, задействованные в сфере химического производства. Результаты представлены ниже, в Таблице.

Таблица 11. Совокупная выручка производителей химической продукции за 2008-2012 гг.,(без учета НДС), тыс. руб.

Субъект РФ	2009	2010	2011	2012

Источник:XXXX

Для наглядности общего объема выручки предприятий химического производства по стране ниже на Рисунке приводится соответствующая диаграмма.

Рисунок 3. Динамика совокупная выручка производителей химической продукции за 2008-2012 гг.,(без учета НДС), тыс. руб.

Источник:XXXX

3.Был рассмотрен процесс инвестирования в основные средства в отрасли химического производства. Данные по российским предприятиям в зависимости от региона приведены ниже в Таблице.

Таблица 12. Объемы инвестирования в основные средства предприятий химической промышленности, тыс. руб.

Субъект РФ	2009	2010	2011	2012

Источник:XXXX

Также, приводится анализ динамики совокупного объема инвестирования в основные фонды в целом по всей стране. Результаты представлены в диаграмме на Рисунке ниже.

Рисунок 4. Динамика объемов инвестирования в основные средства предприятий химической промышленности, тыс. руб.

Источник:XXXX

4. Был проведен анализ ситуации по объемам капиталов и резервов предприятий, задействованных в производстве химической продукции.

Таблица 13. Капитал и резервы в химической промышленности, тыс. руб.

Субъект РФ	2009	2010	2011	2012

Источник:XXXX

Для понимания совокупного роста капитала и резервов предприятий химического производства РФ, ниже на Рисунке приведена соответствующая диаграмма.

Рисунок 5.Динамика объемов капитала и резервов в химической промышленности , тыс. руб.

Источник:XXXX

2.3Анализ производства удобрений и азотных соединений

1. Был проведен анализ объема выпуска в денежном выражении в РФ и распределение производства по регионам. Результаты представлены ниже.

Таблица 14. Производство удобрений и азотных соединений в РФ за 2011 год, в тыс. руб., без учета налога НДС

Субъект РФ	2011

Источник:XXXX

Ниже на Рисунке, представлена диаграмма распределения этого объема по регионам РФ.

Рисунок 6.Распределение по регионам объемов производства, тыс. руб., без учета налога НДС

Источник:XXXX

2. Был проведен анализ выручки предприятий, выпускающих химические удобрение и азотные соединения. Получившиеся данные приведены ниже, в Таблице.

Таблица 15. Выручка предприятий РФ, производящих химические удобрение и азотные соединения (без учета НДС и акцизов), тыс. руб.

Субъекты РФ	2009	2010	2011	2012

Источник:XXXX

Для понимания динамики совокупного объема выручки предприятий в РФ, ниже, на Рисунке представлена соответствующая диаграмма.

Рисунок 7. Динамика выручки предприятий РФ, производящих химические удобрение и азотные соединения (без учета НДС и акцизов), тыс. руб.

Источник:XXXX

3. Был проанализирован объем инвестиций в основные средства предприятий, производящих химическую продукцию в РФ. Данные по регионам за последние четыре года представлены ниже, в Таблице.

Таблица 16. Инвестиции в основной капитал в химической промышленности , тыс. руб.

Субъект РФ	2009	2010	2011	2012

Источник:XXXX

Для наглядности понимания динамики совокупного инвестирования в основные фонды предприятий химической промышленности РФ, ниже, на Рисунке, приводится соответствующая диаграмма.

Рисунок 8. Динамика инвестиций в основной капитал в химической промышленности, тыс. руб.

Источник:XXXX

Применение азота

XXX

Производство азота

XXX

Рисунок 9. Распределение производства жидкого азота РФ.

Источник: XXXX

3.СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

3.1 Описание проекта и предполагаемых услуг

XXX

XXX

3.2Особенности организации проекта

Выделим основные особенности организации проекта.

XXX

XXX

3.3 Информация об участниках проекта

Название организации: XXX

Отраслевая принадлежность по ОКВЭД

XXX

XXX

Регистрационные данные

XXX

3.4Месторасположение проекта

XXX

XXX

Рисунок 10. Карта участка расположения производства в Астраханской области

Источник: XXXX

4.ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

4.1Описание зданий и помещений, стоимость строительства или ремонта

XXX

XXX

4.2Описание технологического процесса

XXX

XXX

Рисунок 11. Этапы производства жидкого азота

Источник: XXXX

4.3Техническое описание предполагаемого оборудования

XXX

XXX

4.3.1ОСНОВНЫЕ ТЕХНИЧЕСКИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ВОЗДУХОРАЗДЕЛИТЕЛЬНОЙ УСТАНОВКИ KDN-1200Y

Компания-поставщик оборудования «XXX» при поставке установки KDN-1200Y гарантирует следующие основные технологические параметры производства:

Таблица 17. Гарантируемые технические характеристики установки

№	Наименование	Ед. изм.	Значение

Источник: XXXX

Расчетные условия производства XXX

Рабочие условия XXX

Параметры электрического питания и энергопотребления

Данные об установленной мощности и потребляемой мощности отдельных агрегатов установки приведены ниже

Таблица 18. Установленная мощность отдельных агрегатов установки

Наименование потребителя	Параметры электропитания, В/Гц/к-во фаз	Установленная мощность, кВт	Потребляемая мощность, кВт

Источник: XXXX

Воздух КИП XXX

Охлаждающая вода XXX

4.4Комплект поставки

XXX

XXX

4.5Прочие технологические вопросы

XXX

XXX

5.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1 План по персоналу

Совместно с Заказчиком при составлении штатного расписания были предусмотрены сотрудники по следующим структурам предприятия:

XXX

XXX

Таким образом, все получившиеся данные отражены ниже в Таблице.

Таблица 19. Штатное расписание и ФОТ предприятия

№	Наименование должности	Кол-во	Заработная плата 1 работника, руб./мес.	Итого фонд оплаты труда(мес.), руб.	Годовой ФОТ

Источник: XXXX

Также, был сделан анализ распределения ФОТ между подразделениями предприятия

Рисунок 12. Распределение ФОТ между службами предприятия

Источник: XXXX

5.2План-график работ по проекту

Был сформирован план-график мероприятий по запуску проекта.

Условно говоря, проект можно разделить на две принципиально разные фазы:

XXX

XXX

Для наглядности этапов и сроков реализации проекта в расчетной части был сформирована соответствующая диаграмма, представленная ниже в Рисунке

Рисунок 13. Календарный план реализации проекта

Источник: XXXX

5.3Источники, формы и условия финансирования

Инвестиции в производство составят XXX рублей, общие вложения в проект до запуска (с учетом оплаты процентов по банковскому кредиту) – XXX рублей.

Финансирование проекта предполагается осуществить из двух источников:

XXX

XXX

Рисунок 14. Распределение общей суммы возврата банку

Источник: XXXX

Для понимания графика планирования инвестиций, в разделе «Инвестиции» расчетной части проекта сформирована диаграмма-график инвестирования проекта поквартально в строгом соответствии с календарным планом мероприятий, описанным в п.5.2.

Рисунок 15. Инвестирование проекта до запуска поквартально, руб.

Источник: XXXX

6.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

6.1Исходные данные и допущения

Допущения о ценах

XXX

Допущения об инвестиционных издержках

XXX

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

XXX

Допущения о налоговых отчислениях

XXX

Допущение о планах продаж

XXX

Таким образом, приведем исходные данные для финансового планирования.

Таблица 20.Исходные данные для финансового планирования

Наименование	Ед. изм.	Значение

Источник: XXXX

Данные, из выше представленной таблицы были взяты за основу для расчетной части данного бизнес-плана.

6.2 Номенклатура и цены

XXX

XXX

Таблица 21. Оптовые цены на жидкий азот

№	АЗОТ жидкий особой чистоты сорт 1 ГОСТ 9293-74 (99,999%)	Стоимость, руб./тонна

Источник: XXXX

6.3Инвестиционные издержки

Распределим и опишем все предстоящие основные инвестиционные вложения в проект по категориям.

XXX

XXX

Таким образом, получившиеся результаты по инвестиционным вложениям в проект представлены ниже в Таблице.

Таблица 22. Инвестиции в проект

№	Капитальные затраты	Значение, руб.

Источник: XXXX

Далее, на основании Таблицы сформирована диаграмма распределения инвестиций по категориям, представленная ниже в Рисунке.

Рисунок 16.Распределение инвестиций в проект

Источник: XXXX

6.4Потребность в первоначальных оборотных средствах

XXX

XXX

6.5Налоговые отчисления и таможенные пошлины

XXX

XXX

6.6 Операционные издержки (постоянные и переменные)

В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных расходов в операционной деятельности предприятия.

Все текущие издержки были распределены на постоянные и переменные и далее по категориям:

XXX

XXX

Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице.

Таблица 23. Операционные расходы предприятия

Издержки(в год)		Методика расчета	2014	2015

Источник: XXXX

В Таблице показаны постоянные и переменные издержки в 2014 и 2015 году.

Рассмотрим издержки предприятия в процентном соотношении по категориям.

Рисунок 17. Распределение операционных издержек

Источник: XXXX

6.7 Расчет себестоимости

XXX

XXX

Рисунок 18. Ежегодные расходы предприятия на оплату электроэнергии

Источник: XXXX

6.8План продаж

XXX

XXX

Рисунок 19. Объемы продаж готовой продукции, руб.

Источник: XXXX

6.9 Прогноз прибылей и убытков

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет о прибылях и убытках.

Таблица 24. План доходов и расходов.

Источник: XXXX

6.10Прогноз движения денежных средств

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.

Дополнительно, с учетом ставки рефинансирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.

Таблица 25. Отчет движения денежных средств

Дополнительно, для наглядности изменения чистого денежного потока накопительным итогом приводится соответствующая диаграмма.

Рисунок 20. Изменение чистого денежного потока

Источник: XXXX

6.11Анализ эффективности проекта

6.11.1 Методика оценки эффективности проекта

Методика оценки эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

6.11.2Показатели эффективности проекта

Итак, на основе отчетов П и У и ДДС в расчетной части была сформирована таблица ключевых показателей проекта.

Таблица 26. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.

Источник: XXXX

Рассмотрим более подробно каждый ключевой показатель

6.11.3Чистая приведенная стоимость (NPV)

XXX

6.11.4Внутренняя норма доходности (IRR)

XXX

6.11.5Индекс доходности инвестиций (PI)

XXX

6.11.6Срок окупаемости (PBP)

XXX

6.11.7Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

XXX

6.11.8Точка безубыточности проекта (BEP)

В расчетной части была определена точка безубыточности проекта. Определялась она по отношению к показателям отчета П и У за 2015 год, как первый полный год работы предприятия.

Рисунок 21. Определение точки безубыточности по величине выручки

Источник: XXXX

6.11.9 Показатели рентабельности

XXX

6.12 Анализ рисков проекта

6.12.1Качественный анализ рисков

В своей деятельности предприятие сталкивается с высокой рыночной неопределенностью и разнообразными рисками, которые при определенных обстоятельствах могут отразиться на результатах его деятельности. Был произведен анализ рисков по трем основным для данной сферы бизнеса видам: производственные, финансовые и рыночные риски.

Таблица 27. Анализ рисков проекта

Риск	Вероятность и степень опасности, проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска

Источник: XXXX

Ранжирование рисков

В расчетной части было определено ранжирование рисков проекта

Таблица 28. Ранжирование рисков (с диаграммой)

Качественные риски	Оценка риска		Шкала для оценки

Источник: XXXX

6.12.2Количественный анализ рисков

При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:

XXX

XXX

Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.

Таблица 29. Определение чувствительности проекта с диаграммой

Факторы	-20%	-10%	0%	10%	20%

Источник: XXXX

7.ПРИЛОЖЕНИЯ

7.1 Коммерческие предложения от потенциальных партнеров

1.Описание установки XXX

2.Коммерческое предложение на поставку производственной линии XXX

3. Прайс-лист завода XXX

4. Условия приобретения цистерн XXX

5. Прайс-лист на трансформаторные подстанции для производства: XXX