Бизнес-план создания сервисного центра со специализацией на техническом обслуживании и ремонте, а также модернизации вертолетов российского производства и агрегатов из состава их систем
- Год выхода отчёта: 2026
Оглавление
Информация о заявителе 3
Наименование юридического лица (ФИО индивидуального предпринимателя) 3
Организационно-правовая форма Заявителя, ФИО и адреса учредителей 3
Дата регистрации, номер свидетельства о государственной регистрации, наименование регистрирующего органа 3
Место государственной регистрации 3
Контакты руководителя 3
Вид (виды) экономической деятельности, осуществляемые заявителем. 3
Дата составления бизнес-плана 4
Информация о проекте 5
Сущность предполагаемого инвестиционного проекта и место реализации (краткое описание) 5
Сроки реализации проекта 6
Срок окупаемости проекта 6
Полная стоимость реализации проекта 6
Общий предполагаемый объем инвестиций в период планирования деятельности инвестора в качестве резидента 6
Общий предполагаемый объем капитальных вложений в период деятельности инвестора в качестве резидента. 7
Предполагаемый объем капитальных вложений в течение 3 лет деятельности инвестора в качестве резидента 7
Планируемые источники денежных средств и их структура (собственные и заемные средства инвестора, бюджетное финансирование) для реализации проекта. 7
Планируемые финансовые результаты реализации проекта 8
Организационный план с указанием основных стадий реализации проекта 13
Индикативные показатели проекта 15
Прогнозные показатели проекта 16
Описание продукции и маркетинговой стратегии (работ, услуг) 21
Основные характеристики продукции (работ, услуг) 21
Наличие опыта производства данной продукции (работ, услуг). 21
Анализ современного состояния и перспектив развития рынка товаров (работ, услуг) 22
Основные конкуренты и их доли на рынке 24
Политика сбыта продукции, объем продаж и объем экспортных поставок продукции 26
Логистика производства 27
Источники поставки запчастей для оказания услуг, их местоположение и виды доставки, объемы грузопотока. 27
Наименование поставщика 27
Необходимые складские мощности для обработки и хранения сырья, готовой продукции, виды доставки потребителям готовой продукции 28
Количество создаваемых рабочих мест в рамках проекта и описание требуемой квалификации и специализации работников 28
Потребности проекта и обоснование в земельных и энергетических ресурсах и инфраструктуре 32
Перечень и оценка рыночных рисков проекта 32
Финансовая модель проекта 33
Исходные данные и допущения 33
Бюджет движения денежных средств (план) по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности 34
Расчеты, подтверждающие финансовую способность Заказчика реализовать инвестиционный проект 37
Номенклатура и цены 37
Инвестиционные издержки 37
Источники, формы и условия финансирования 37
Налоговые отчисления 38
Операционные издержки (постоянные и переменные) 38
План продаж 43
Расчет выручки 43
Прогноз прибылей и убытков 44
Анализ эффективности проекта 47
Методика оценки эффективности проекта 47
Показатели эффективности проекта 47
Чистая приведенная стоимость (NPV) 47
Внутренняя норма доходности (IRR) 48
Индекс доходности инвестиций (PI) 48
Интерпретация значений индекса доходности: 49
Cрок окупаемости (PBP) и дисконтированный срок окупаемости (DPBP) 49
Иные показатели 49
Анализ рисков проекта 50
Анализ чувствительности 50
Уровень безубыточности 50
Варианты проекта 51
Оценка проектных рисков 53
Приложения 55
Отчет о движении денежных средств по месяцам 55
Учредительные документы Заказчика 68
Документы, подтверждающие сведения, представленные в бизнес-плане 69
Бухгалтерская отчетность Заказчика за последние три предыдущих года 70
Информация о заявителе
Наименование юридического лица (ФИО индивидуального предпринимателя)
Акционерное общество …
Организационно-правовая форма Заявителя, ФИО и адреса учредителей
Организационно-правовая форма Заявителя: 12247 – Публичные акционерные общества.
Учредители и их доля в уставном капитале:
Таблица 1. Учредители и их доля в уставном капитале
|
Наименование |
ИНН |
Доля |
Сумма, руб. |
|
|
|
|
|
Источник: сведения инициатора проекта
Дата регистрации, номер свидетельства о государственной регистрации, наименование регистрирующего органа
ИНН:.
ОГРН(ИП):.
Дата регистрации: 17 февраля года.
Номер свидетельства о государственной регистрации:.
Наименование органа, зарегистрировавшего претендента:
Место государственной регистрации
Место регистрации:
Почтовый адрес:
Контакты руководителя
Генеральный директор –
(телефон: +
Вид (виды) экономической деятельности, осуществляемые заявителем.
Таблица 2. Виды деятельности по ОКВЭД
|
Вид деятельности |
% прибыли по указанному виду деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30.30.3 Производство вертолетов, самолетов и прочих летательных аппаратов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43.99.7 Работы по сборке и монтажу сборных конструкций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52.29 Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: выписка из ЕГРЮЛ
Дата составления бизнес-плана
Март 2026 года.
Информация о проекте
Сущность предполагаемого инвестиционного проекта и место реализации (краткое описание)
Целью реализации проекта является создание сервисного центра со специализацией на техническом обслуживании и ремонте, а также модернизации вертолетов …
…
В составе сервисного центра предусматриваются:
-
Основные производственные объекты:
-
…
-
…
-
Вспомогательные объекты:
-
…
-
…
-
…
-
…
-
…
-
…
-
…
-
…
-
швартовочная площадка;
-
…
…
Мощность проекта составляет: техническое обслуживание и капитальный ремонт вертолетов типа …
…
Место реализации проекта
Строительство планируется на земельном участке с кадастровым номером …
….
Виды деятельности в рамках инвестиционного проекта, в отношении которых планируется заключить соглашение с …
В рамках инвестиционного проекта по созданию сервисного центра со специализацией на техническом обслуживании и ремонте, …
…
Перечень планируемых к оказанию услуг для вертолетной техники:
-
…
-
…
-
…
Сроки реализации проекта
Общий период реализации проекта (срок, на который предполагается заключить соглашение об осуществлении деятельности) — … лет.
Период реализации инвестиционной стадии проекта: 6 месяцев.
Планируемая дата ввода объекта в эксплуатацию и начало выпуска готовой продукции (оказания услуг) — … года.
Срок окупаемости проекта
Расчет данного показателя был осуществлен исходя из условия:
Простой срок окупаемости проекта составит около … лет c момента осуществления первых затрат по проекту.
Дисконтированный срок окупаемости проекта составит около … лет c момента осуществления первых затрат по проекту.
Простой период окупаемости собственных средств заявителя составит около … лет c момента осуществления первых затрат по проекту
Дисконтированный период окупаемости собственных средств заявителя составит около … лет c момента осуществления первых затрат по проекту.
Полная стоимость реализации проекта
Полная стоимость реализации проекта с учетом вложения в оборотные средства составляет … тыс. рублей с НДС.
Общий предполагаемый объем инвестиций в период планирования деятельности инвестора в качестве резидента
При определении общего объема инвестиций учитываются денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности на длительный срок (более 1 года) в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта. При определении объема инвестиций не учитываются вложения в оборотный капитал, налог на добавленную стоимость и импортные пошлины.
Общий предполагаемый объем инвестиций за 10 лет деятельности в качестве резидента составит не менее … тыс. рублей (без НДС), в т. ч. планируемый объем прямых иностранных инвестиций — …тыс. руб. (страна происхождения — …).
На текущий момент уже осуществлены инвестиции в проект в сумме … тыс. рублей (без НДС). В общем объеме инвестиций и капитальных вложений в период деятельности инвестора в качестве резидента …
…
Общий предполагаемый объем капитальных вложений в период деятельности инвестора в качестве резидента.
Под капитальными вложениями для целей настоящего бизнес-плана понимаются инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, реконструкцию, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы.
Объем капитальных вложений за весь период деятельности в качестве резидента составит не менее … тыс. руб. с учетом НДС.
Основными объектами основных средств, в создание (модернизацию) которых предполагаются капитальные вложения, являются:
-
Основные производственные объекты:
-
…
-
…
-
Вспомогательные объекты:
-
…
-
-
-
-
-
-
-
-
-
...
Предполагаемый объем капитальных вложений в течение 3 лет деятельности инвестора в качестве резидента
Не менее … тыс. руб. (без НДС), в т. ч. по годам:
…
…
Планируемые источники денежных средств и их структура (собственные и заемные средства инвестора, бюджетное финансирование) для реализации проекта.
Финансирование проекта будет обеспечено за счет:
- собственных средств компании (акционеров) в размере …% от общего объема финансирования;
- заемных средств в размере …% от общего объема финансирования проекта.
Основными источниками финансирования проекта являются:
Таблица 3. Источники финансирования проекта, тыс. руб.
|
Источники финансирования |
Сумма с учетом НДС |
Сумма без НДС |
|
Средства федерального бюджета на софинансирование инвестиций |
|
|
|
Инвестиционный кредит |
|
|
Источник: сведения инициатора проекта
Планируемые финансовые результаты реализации проекта
Показатель чистой приведенной стоимости проекта рассчитан по формуле:
Показатель внутренней нормы рентабельности проекта рассчитан по формуле:
Показатели финансовой эффективности проекта за прогнозный период приведены в таблице 4.
Таблица 4. Показатели финансовой эффективности проекта
|
Наименование показателя эффективности проекта |
Eд. изм. |
Обозначение |
Значение |
|
Чистая приведенная стоимость проекта |
тыс. руб. |
NPV |
|
|
Внутренняя норма доходности проекта |
% |
IRR |
|
|
Простой период окупаемости проекта |
лет |
PBP |
|
|
Дисконтированный период окупаемости проекта |
лет |
DPBP |
|
Источник: расчеты MegaResearch
Показатели финансовой эффективности проекта для акционеров (участников) за прогнозный период приведены в таблице 5.
Таблица 5. Показатели финансовой эффективности проекта для акционеров
|
Наименование показателя эффективности проекта |
Eд. изм. |
Обозначение |
Значение |
|
Чистая приведенная стоимость для акционеров (участников) |
тыс. руб. |
NPV |
|
|
Внутренняя норма доходности для акционеров (участников) |
% |
IRR |
|
|
Простой период окупаемости собственных средств |
лет |
PBP |
|
|
Дисконтированный период окупаемости собственных средств |
лет |
DPBP |
|
Источник: расчеты MegaResearch
Добавленная стоимость проекта, рассчитанная как сумма показателя EBITDA за 10 лет, равна … тыс. руб.
По результатам расчетов, срок окупаемости проекта составляет около … лет, что …
…
…, реализация проекта необходима по следующим причинам:
-
Обеспечение национальной безопасности. Независимость в обслуживании и ремонте военной и гражданской вертолетной техники — ключевой элемент обороноспособности и безопасности страны.
-
Поддержка отечественного авиапрома. Сервисный центр способствует развитию российских производителей вертолетов и агрегатов, формирует спрос на отечественные комплектующие и технологии.
-
Сохранение компетенций. Проект позволяет поддерживать и развивать уникальные инженерные и технические знания, необходимые для эксплуатации и модернизации российских вертолетов.
-
…
-
…
Проект создания сервисного центра по обслуживанию, ремонту и модернизации российских вертолетов экономически …
…
Общий объем налоговых поступлениях в бюджеты различных уровней бюджетной системы Российской Федерации и поступлений во внебюджетные фонды Российской Федерации за 10 лет реализации проекта составит … тыс. руб. Более подробная информация о разбивке налоговых поступлений и поступлений во внебюджетные фонды по годам представлена в финансовой модели проекта и таблице 6.
Таблица 6. Объем налоговых поступлений от реализации проекта в бюджеты различных уровней с учетом льгот резидентам, млн руб.
|
Налоги, платежи и сборы |
Доля зачисления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
в федеральный бюджет, в т. ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДПИ |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Водный налог |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акцизы |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таможенные пошлины и НДС |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЕСХН |
30% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сборы за пользование объектами животного мира (охота) |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи за пользование недрами (добыча полезных ископаемых) |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов (вылов) |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
страховые взносы во внебюджетные фонды, в т. ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- ФФОМС |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- ПФР |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- ФСС |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- страхование от несчастных случаев |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в региональный бюджет, в т. ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на имущество |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Транспортный налог |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на игорный бизнес |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДФЛ |
85% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
УСН |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЕСХН |
30% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в местный бюджет, в т. ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Земельный налог |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налогообложение недвижимости по кадастровой стоимости |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЕНВД |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЕСХН |
30% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДФЛ |
15% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПСН (патент) |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО по годам в бюджеты различных уровней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: расчеты MegaResearch
Организационный план с указанием основных стадий реализации проекта
План-график реализации инвестиционного проекта представлен в таблице 7.
Таблица 7 План-график реализации инвестиционного проекта
|
№ |
Этапы проекта |
Дата начала |
Дата окончания |
Сумма (тыс. руб.) |
|
|
|
|
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||
|
1 |
1 Объект (земельный участок с кадастровым номером … |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Строительно-монтажные работы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Специальное ремонтно-монтажное оборудование и инструменты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
Общий объем инвестиций по проекту, без НДС (тыс. руб.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
Общий объем капитальных вложений по инвестиционному проекту, без НДС (тыс. руб.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
Количество новых создаваемых рабочих мест, ед. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Индикативные показатели проекта
а) Среднегодовая стоимость основных средств Заявителя за последние три календарных года составляет … тыс. руб.
б) Соотношение объема капитальных вложений юридического лица (индивидуального предпринимателя) к среднегодовой стоимости его основных средств за последние три календарных года согласно прилагаемой бухгалтерской отчетности (либо за период осуществления деятельности в случае, если деятельность осуществляется менее трех лет): ….
в) Размер инвестиций на 1 модернизированное рабочее место составляет … тыс. руб/чел.
г) Средняя производительность труда в расчете на 1 модернизированное рабочее место при выходе производства на полную мощность (с 2029 по 2036 годы) составит … тыс. руб. на человека в год (условно-стоимостной метод расчета).
Прогнозные показатели проекта
Таблица 8. Отчет о движении денежных средств, тыс. руб.
|
|
Ед. изм. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|||||||||||||||
|
Поступления от продаж |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Оплата материалов и операционных расходов |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Заработная плата |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Налоги |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Выплата процентов по кредитам |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Лизинговые платежи |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Прочие поступления |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Прочие затраты |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Денежные потоки от операционной деятельности |
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
Инвестиции в земельные участки |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Инвестиции в здания и сооружения |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Инвестиции в оборудование и прочие активы |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Инвестиции в нематериальные активы |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Инвестиции в финансовые активы |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Выручка от реализации активов |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Инвестиции в земельные участки |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
Поступления собственного капитала |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|||||||||||||||
|
Поступления из федерального бюджета |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Поступления кредитов |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Возврат кредитов |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Выплата дивидендов |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|||||||||||||||
|
Денежные потоки от финансовой деятельности |
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
Суммарный денежный поток за период |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Денежные средства на начало периода |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Денежные средства на конец периода |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Источник: расчеты MegaResearch
Таблица 9. Отчет о финансовых результатах, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
Выручка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Себестоимость: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сырье и материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
производственный персонал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
производственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валовая прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Административный и коммерческий персонал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Административные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги и сборы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Проценты к уплате |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от операционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации внеоборотных активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Курсовые разницы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
Прочие доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
Прибыль до налогообложения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаченные дивиденды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная чистая прибыль за период |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: расчеты MegaResearch
Описание продукции и маркетинговой стратегии (работ, услуг)
Основные характеристики продукции (работ, услуг)
… является центром компетенции по координации работ по техническому облуживанию и ремонту вертолетной техники на территории Российской Федерации и за рубежом, в состав …
…
Наличие опыта производства данной продукции (работ, услуг).
…
Анализ современного состояния и перспектив развития рынка товаров (работ, услуг)
Обзор рынка России
По данным ГТЛК, в число лидеров по объемам перевозок вертолетами входят 15 субъектов Российской Федерации: Архангельская (включая НАО), Иркутская, Магаданская, Сахалинская, Томская и Тюменская (включая ХМАО и ЯНАО) области, Забайкальский, Приморский, Камчатский, Красноярский и Хабаровский края, Республики Бурятия, Коми, Саха (Якутия), и Чукотский автономный округ[1]. Как видно из представленных данных, большинство субъектов …
…
Рисунок 1. Структура парка вертолетной техники по федеральным округам
Источник: данные Росавиации, оценка MegaResearch
Производство российской вертолетной техники в гражданском сегменте в последние 3 года выросло, наиболее востребованные модели — Ми-8/Ми-171, «Ансат».
Рисунок 2. Динамика поставок отечественных вертолетов для коммерческих эксплуатантов в России
Источник: ГТЛК
Перспективы развития рынка
Рынок услуг технического обслуживания, ремонта и модернизации вертолетов российского производства и агрегатов из состава их систем будет …
…
… спроса на услуги ремонта и модернизации будет …
…
Таким образом, размещение центра технического обслуживания, ремонта и модернизации вертолетов российского производства и агрегатов из состава их систем …
…
Основные конкуренты и их доли на рынке
В целом рынок технического обслуживания, ремонта и модернизации вертолетной техники имеет некоторую географическую сегментацию. Предприятия по обслуживанию воздушных судов достаточно равномерно расположены по всей стране, покрывая основные зоны спроса в …
…
Ниже представлена более подробная информация об основных компаниях-конкурентах.
Таблица 10. Профили потенциальных компаний-конкурентов
|
№ |
Наименование |
Местоположение |
Контактные данные |
Оценочная доля на рынке |
Краткая информация |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
3 |
АО «Омский завод гражданской авиации» |
644015, Омская область, г. Омск, ул. Суровцева, д. 112 |
+7 (3812) 55-30-40 info@ozga.ru http://www.ozga.ru/ |
|
Сегодня Омский завод гражданской авиации, обладающий универсальной производственной базой, совершенными технологиями производства и высококвалифицированными кадрами, предлагает широкий спектр услуг по капитальному ремонту вертолетов типа Ми-8Т, Ми-8П, Ми-8ПС, Ми-8МТВ-1 (Ми-17-1В), Ми-8МТ (Ми-17), Ми-8АМТ(Ми-171) и их модификаций, всех систем воздушного судна и комплектующих изделий, осуществляет гарантийное обслуживание техники |
|
4 |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Источник: данные FIRA, открытые источники, оценка MegaResearch
Отметим, что оценочная доля рынка предприятий,…
…
Политика сбыта продукции, объем продаж и объем экспортных поставок продукции
В рамках реализации проекта планируется осуществлять техническое обслуживание и капитальный ремонт вертолетов типа …
…
Логистика производства
Источники поставки запчастей для оказания услуг, их местоположение и виды доставки, объемы грузопотока.
Перечень поставщиков запчастей, узлов, материалов для технического обслуживания и ремонта, а также модернизации вертолетов российского производства и агрегатов приведен в таблице 11.
Таблица 11. Перечень поставщиков
|
Наименование поставщика |
ИНН |
Юридический адрес |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АО «99 ЗАТО», г. Москва |
7751520180 |
108852, г. Москва, г. Щербинка, ул. Дорожная, д. 5, стр. 1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: сведения инициатора проекта, открытые источники
Необходимые складские мощности для обработки и хранения сырья, готовой продукции, виды доставки потребителям готовой продукции
Планирование необходимых складских мощностей для обработки и хранения сырья и готовой продукции, а также выбор оптимальных видов доставки готовой продукции потребителям будет осуществляться по завершении согласования сторонами Концепции развития Вертолетного кластера.
Количество создаваемых рабочих мест в рамках проекта и описание требуемой квалификации и специализации работников
В рамках реализации проекта планируется создание на первом этапе … новых рабочих мест при выходе проекта на планируемую мощность, в т. ч. планируется привлечь до … иностранных работников.
Таблица 12. Планируемое штатное расписание
|
Наименование должности |
Кол-во работников |
Заработная плата одного работника, тыс. руб. в мес. |
Заработная плата работников, тыс. руб. в мес. с учетом НДФЛ |
|
Административно-управленческий и вспомогательный персонал |
|
|
|
|
Управляющий директор |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Специалист по информационным технологиям |
|
|
|
|
Ведущий специалист по кадрам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Инженер-технолог — лаборант |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Производственный персонал |
|
|
|
|
Цех № 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого фонд заработной платы |
|
|
|
|
Страховые взносы |
|
|
|
|
Итого фонд оплаты труда |
|
|
|
Источник: данные инициатора проекта
Потребности проекта и обоснование в земельных и энергетических ресурсах и инфраструктуре
Инфраструктурные потребности в рамках проекта, запрашиваемые у управляющей компании, представлены в заявке.
Плановая дата подключения к инфраструктуре – не позднее … года.
Расчет запрашиваемых мощностей произведен на основе детального анализа состава оборудования, режимов его работы и проектного запаса.
Требуемая площадь земельного участка (недвижимого имущества) для реализации проекта составляет …
Ориентиры запрашиваемого участка
Исходный земельный участок с кадастровым номером …
Расположен по адресу: …
Строительство объектов проекта на части земельного участка площадью …
Схема земельного участка, на котором предполагается реализация инвестиционного проекта, представлена на рисунке ниже.
Рисунок 3. Месторасположение участка
Источник: https://map.ru/
Перечень и оценка рыночных рисков проекта
Рыночные риски — это вероятность возникновения неблагоприятных событий, связанных с изменением рыночной конъюнктуры, спроса, конкуренции и других внешних факторов, которые могут повлиять на успешность проекта.
Рыночные риски для сервисного центра по обслуживанию российских вертолетов значимы, но управляемы при условии постоянного мониторинга рынка, гибкой стратегии развития и инвестиций в качество услуг.
Финансовая модель проекта
Исходные данные и допущения
Расчет выполнен методом начисления в системе таблиц Excel.
В финансовой модели проекта используются следующие основные допущения:
- шаг планирования — месяц;
- горизонт планирования — …
- валюта расчетов — российский рубль (RUR);
- налоговые ставки применены в соответствии …
- за ставку дисконтирования принята средневзвешенная стоимость капитала;
- постпрогнозная стоимость проекта не учитывается;
- используется процедура свободной таможенной зоны (импортные пошлины на ввоз оборудования, материалов и комплектующих не применяются);
- метод расчета — среднегодовые цены с учетом инфляции.
Таблица 13. Прогноз цен на сырье, энергоносители, прочие затраты и готовую продукцию
|
Годы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Индекс цен на продовольственные товары |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Индекс цен на непродовольственные товары с исключением бензина |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Индекс цен на энергоносители (электроэнергия, газ, бензин и пр.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Индекс цен на услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Индекс заработной платы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: https://www.economy.gov.ru/
В финансовой модели проекта, которая является приложением к настоящему бизнес-плану, представлены подробные расчеты:
- планируемые бюджет движения денежных средств по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности;
- отчет о панируемых финансовых результатах;
- информация об эффективности проекта;
- информация об эффективности вложения собственных средств заявителя;
- параметры налогов, использованных для расчета бюджетной эффективности;
- отчет о налоговых поступлениях в бюджеты различных уровней бюджетной системы Российской Федерации и поступлений во внебюджетные фонды Российской Федерации от реализации проекта за 10 лет;
- отчеты о доходах и расходах в рамках проекта;
- отчет об инвестициях и капитальных вложениях в рамках проекта;
- графический материал.
Бюджет движения денежных средств (план) по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности
Прогноз движения денежных средств по годам показан в таблице ниже. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в Приложении 1.
Положительное сальдо денежного потока на всем периоде расчета говорит о реализуемости проекта.
Таблица 14. Прогнозный отчет о движении денежных средств, тыс. руб.
|
Показатели/год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капитальные вложения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возмещение НДС (инвестиции) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Переменные издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Постоянные издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начисленные налоги и платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по заемным средствам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Собственные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заемные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплата тела долга |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистый денежный поток (ЧДП) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЧДП нарастающим итогом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: расчеты MegaResearch
Расчеты, подтверждающие финансовую способность Заказчика реализовать инвестиционный проект
Номенклатура и цены
В рамках реализации проекта планируется оказывать услуги по капитальному ремонту вертолетов Ми-8Т. Стоимость одного ремонта на начало расчетного периода составляет … тыс. руб. с учетом НДС.
Инвестиционные издержки
Общая сумма финансирования проекта составляет … тыс. руб., из них
• …тыс. руб. — инвестиции в строительно-монтажные работы;
• …. руб. — на приобретение специального ремонтно-монтажного оборудования и инструментов;
• … тыс. руб. — на приобретение …
Подробнее распределение инвестиций в проект по статьям затрат рассмотрено в таблице ниже.
Таблица 15. Инвестиции в проект
|
№ |
Инвестиционные затраты |
Стоимость, тыс. руб. с НДС |
|
1 |
Здания и сооружения |
|
|
|
Строительно-монтажные работы |
|
|
2 |
Оборудование и техника |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого капитальные затраты |
|
|
Источник: сведения инициатора проекта
Структура инвестиций по категориям затрат приведена на рисунке ниже.
Рисунок 4. Структура инвестиций
Источник: расчеты MegaResearch
Источники, формы и условия финансирования
В проекте планируется использование средств федерального бюджета для финансирования инвестиционных издержек в сумме … тыс. руб., а также заемных средств, получаемых с … годовых на период проведения строительно-монтажных работ (…
…
Таблица 16. Условия заемного финансирования
|
Показатели |
Единица измерения |
Значение |
|
Сумма кредита |
тыс. руб. |
|
|
Срок кредита |
мес. |
|
|
Ставка по кредиту в период СРМ, % годовых |
% |
|
|
Ставка по кредиту после СРМ, % годовых |
|
|
|
Отсрочка выплат основного долга |
мес. |
|
Источник: сведения инициатора проекта
Расчет выплат по кредиту по годам реализации проекта приведен в таблице ниже.
Таблица 17. График платежей по кредиту, тыс. руб.
|
График платежей/год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи по основному долгу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи по процентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: расчеты MegaResearch
Налоговые отчисления
При расчете финансовых показателей проекта были учтены налоговые льготы, применяемые на территории опережающего социально-экономического развития.
Ставки уплачиваемых налогов, примененные в расчете, приведены в таблице ниже.
Таблица 18. Налоговое окружение проекта
|
Налоговое окружение |
Размер налога |
|
Налог на прибыль |
|
|
Страховые взносы |
|
|
НДФЛ |
|
|
НДС |
|
Источник: данные инициатора проекта и расчеты MegaResearch
Ежегодные суммы налоговых отчислений по годам реализации проекта приведены в таблице ниже. Суммы неналоговых страховых отчислений и НДФЛ включены в сумму фонда оплаты труда при расчете переменных и постоянных издержек проекта.
Операционные издержки (постоянные и переменные)
В расчете учтены плановые затраты инициатора проекта.
Условно-постоянные затраты — это затраты, которые не зависят от величины объема выпуска продукции, работ, услуг.
Можно выделить следующие условно-постоянные затраты:
-
амортизационные отчисления по производственным мощностям, рассчитанные по линейному методу;
-
заработная плата, начисляемая постоянным сотрудникам организации в виде фиксированных должностных окладов;
-
перечисление страховых взносов с заработной платы постоянных работников во внебюджетные фонды;
-
расходы на набор и подготовку персонала;
-
расходы на содержание администрации и на управление;
-
представительские расходы;
-
арендные платежи за используемые помещения;
-
коммунальные платежи;
-
содержание объектов социальной сферы;
-
выплаты процентов по полученным кредитам;
-
налог на имущество организации;
-
налог на землю;
-
оплата услуг сторонних организаций (например, услуги охраны, банков, связи, расходы на рекламу, информационные услуги и пр.).
Условно-постоянные расходы производятся на протяжении всего времени, пока предприятие ведет свою финансово-хозяйственную деятельность.
Таблица 19. Налоговые отчисления проекта, тыс. руб.
|
Налоги/год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги без учета налога на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на землю |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого налоговые отчисления без учета НДФЛ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДФЛ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальные отчисления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: расчеты MegaResearch
Постоянные издержки проекта представлены в таблице ниже.
Таблица 20. Постоянные издержки проекта, тыс. руб.
|
Постоянные издержки/год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата административно-управленческого и вспомогательного персонала с начислениями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Материалы для общепроизводственных нужд кроме ремонта и ИТ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|