Организация конефермы с переработкой конины

Организация конефермы с переработкой конины Организация конефермы с переработкой конины

Содержание

1. Резюме 4

2. Сущность проекта 6

2.1. Описание проекта и предполагаемой продукции 6

3. Маркетинговый план 7

3.1. Обзор рынка конины в Сахалинской области 7

3.1.1. Основные тенденции на рынке конины 7

3.1.2. Анализ потребителей. Сегментация потребителей 8

3.1.3. Обзор потенциальных конкурентов 8

3.1.4. Ценообразование на рынке конины 9

3.2. Обзор рынка экотуризма в Сахалинской области 10

4. Организационный план 13

4.1. План по персоналу 13

4.2. План-график работ по проекту 15

4.3. Источники, формы и условия финансирования 17

4.4. График финансирования проекта 18

5. Производственный план 21

5.1. Описание зданий и помещений 21

5.2. Описание необходимого оборудования 22

5.3. Описание технологического процесса 24

5.4. Сырье, материалы и комплектующие 25

6. Финансовый план 26

6.1. Исходные данные и допущения 26

6.2. Номенклатура и цены 28

6.3. Инвестиционные издержки 29

6.4. Потребность в первоначальных оборотных средствах 30

6.5. Налоговые отчисления 31

6.6. Операционные издержки (постоянные и переменные) 32

6.7. Расчет себестоимости 33

6.8. План продаж 34

6.9. Расчет выручки 35

6.10. Прогноз прибылей и убытков 36

6.11. Прогноз движения денежных средств 37

6.12. Анализ эффективности проекта 38

6.12.1. Методика оценки эффективности проекта 38

6.12.2. Показатели эффективности проекта 38

6.12.3. Чистая приведенная стоимость (NPV) 38

6.12.4. Внутренняя норма доходности (IRR) 39

6.12.5. Индекс доходности инвестиций (PI) 39

6.12.6. Срок окупаемости (PBP) 40

6.12.7. Дисконтированный срок окупаемости (DPBP) 40

6.12.8. Иные показатели 40

7. Анализ рисков проекта 41

7.1. Количественный анализ рисков 41

7.2. Качественный анализ рисков проекта 42

7.3. Точка безубыточности 43

8. Приложения 44

8.1. Оборот табуна по годам 44

8.2. Отчет о движении денежных средств по месяцам 47

Список таблиц

Таблица 1. Календарный план реализации проекта 4

Таблица 2. Показатели эффективности инвестиций 5

Таблица 3. Производство конины в натуральном выражении на территории РФ и ДВФО, 2017-2018 гг., тонн 7

Таблица 4. Изменение численности лошадей в ДВФО по типам хозяйств, 2017-2018 гг., тыс. голов 8

Таблица 5. Потенциальные конкуренты на территории Сахалинской области 8

Таблица 6. Средние цены на продукцию из конины в Сахалинской области 9

Таблица 7. Топ-10 крупнейших игроков на рынке услуг гостиниц и аналогичных средств размещения в 2018 г. 11

Таблица 8. Динамика цен на номерной фонд в Сахалинской области в 2016–2018 гг. 11

Таблица 9. План по персоналу и фонд оплаты труда 13

Таблица 10. Источники финансирования проекта, тыс. руб. 17

Таблица 11. Условия лизинга техники и оборудования 17

Таблица 12. График и источники финансирования проекта, тыс. руб. 19

Таблица 13. Оборудование убойного и колбасного цехов 22

Таблица 14. Определение стоимости собственного капитала 26

Таблица 15. Определение ставки дисконтирования 27

Таблица 16. Номенклатура и цены на производимую по проекту продукцию 28

Таблица 17. Налоговое окружение проекта 31

Таблица 18. Суммы налоговых отчислений по проекту 31

Таблица 19. Постоянные издержки проекта, тыс. руб. 32

Таблица 20. Переменные издержки проекта, тыс. руб. 32

Таблица 21. Себестоимость конины 33

Таблица 22. Баланс конины 34

Таблица 23. Объем производства и реализации продукции 34

Таблица 24. Выручка от реализации продукции, тыс. руб. 35

Таблица 25. Прогнозный отчет о финансовых результатах проекта, тыс. руб. 36

Таблица 26. Прогнозный отчет о движении денежных средств, тыс. руб. 37

Таблица 27. Качественный анализ рисков проекта 42

Список рисунков

Рисунок 1. Объем платных туристических услуг в Сахалинской области в 2016–2018 гг., млн руб. 10

Рисунок 2. Календарный план-график реализации проекта 16

Рисунок 3. Чувствительность проекта к изменениям внешних условий 41

Рисунок 4. График точки безубыточности, тыс. руб. 43

1. Резюме

Наименование бизнес-плана: Организация конефермы с переработкой конины.

Цель проекта: обоснование эффективности инвестиций в организацию конефермы с переработкой конины.

Место реализации проекта: Сахалинская область, Южно-Курильский район, с. Дубовое, с. Головнино.

Суть проекта: проект предполагает вложение инвестиций в организацию конефермы с переработкой конины.

Календарный план реализации проекта представлен в таблице ниже.

Таблица 1. Календарный план реализации проекта

Этап проекта

Начало работ

Длительность, дней

Конец работ

Обоснование инвестиционного проекта и управленческое решение

 

 

 

Обустройство площадок для выгона, строительство изгороди, обустройство поилок

 

 

 

Подготовка площадки и инженерных сетей к строительству убойного цеха и колбасного цеха, получение тех. условий

 

 

 

Покупка лошадей

 

 

 

Получение финансирования

 

 

 

Создание комплексного проекта завода

 

 

 

Строительство убойного и колбасного цеха

 

 

 

Закупка и монтаж оборудования

 

 

 

Экспертиза оборудования

 

 

 

Пусконаладка оборудования

 

 

 

Закупка сырья и материалов

 

 

 

Запуск завода

 

 

 

Выход на проектные мощности

 

 

 

 

Финансирование проекта

Общая сумма финансирования проекта составляет тыс. руб., в том числе:

  • лизинг спец. техники и оборудования на общую сумму тыс. руб.;

  • грант министерства сельского хозяйства на развитие КФХ в сумме тыс. руб.;

  • собственные средства на софинансирование инвестиций в сумме тыс. руб.;

  • собственные средства на обеспечение текущей деятельности в начальный период реализации проекта в сумме тыс. руб.

Основные расчетные показатели эффективности проекта представлены в таблице ниже.

Таблица 2. Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций

Значение

Чистая прибыль, тыс. руб.

 

Чистый денежный поток NPV, тыс. руб.

 

Внутренняя норма доходности IRR, %

 

Индекс доходности PI, ед.

 

Период окупаемости PB, лет

 

Дисконтированный период окупаемости DPB, лет

 

Инвестиции в проект, тыс. руб.

 

Средняя рентабельность продаж по проекту, %

 

Ставка дисконтирования, %

 

Источник: расчеты MegaResearch

При вложении в проект инвестиций в сумме тыс. руб. чистая прибыль в конце прогнозного периода составит тыс. руб. Инвестиции в проект окупятся через лет и месяцев, а дисконтированный срок окупаемости составляет лет и месяцев.

Чистый дисконтированный доход (NPV) проекта равен тыс. руб., а внутренняя норма доходности (IRR) —%, что выше ставки дисконтирования.

Значение индекса доходности (PI) равно Это значит, что на каждый вложенный в проект рубль инвестор получит рубля.

  

2. Сущность проекта

2.1. Описание проекта и предполагаемой продукции 

В рамках данного проекта рассмотрен вопрос инвестиционных вложений с целью создания фермы по разведению, выращиванию лошадей мясных пород, по переработке конины и реализации готовой продукции (мяса, колбас) населению Сахалинской области, близлежащих регионов Приморского края, а также экспорту в Китай.

Проект предполагается осуществить в Южно-Курильском районе Сахалинской области. Планируется возведение строений фермы и обустройство площадок для выгона. Помимо этого, планируется аренда сельскохозяйственных угодий для выращивания кормов на зиму и обустройства пастбища. Конеферма будет расположена недалеко от села Дубовое. Рядом проходит автомобильная дорога, имеются объекты водоснабжения и электрические сети. В целом местоположение земельного участка является очень выгодным для занятия данным видом деятельности.

Для реализации проекта Инициатор планирует:

В дальнейшем планируется •строительство административно-бытового корпуса площадью кв. м.

Планируется производство и реализация следующих видов продукции проекта:

  • конина (парная, свежемороженая);

 

3. Маркетинговый план

3.1. Обзор рынка конины в Сахалинской области

3.1.1. Основные тенденции на рынке конины

Начиная с 2019 года правительство РФ активно поддерживает развитие сферы коневодства на территории страны. В июле 2019 года был разработан проект «Стратегия развития коневодства РФ на период до 2025 года». Согласно проекту документа, поголовье лошадей в стране планируется

Стратегическая цель, стоящая перед отраслью коневодства, заключается в создании экономических, правовых и организационно-технологических условий для устойчивого развития, сохранения и совершенствования генофонда отечественных пород лошадей, а также повышения их конкурентоспособности на внутреннем и мировом рынках, говорится в документе. Для этого предполагается развивать производственную инфраструктуру конных заводов и ипподромов, а также формировать финансовую самодостаточность коневодства.

На территории РФ производство конины занимает менее % в общей структуре производства мяса крупного рогатого скота. В Дальневосточном федеральном округе ситуация аналогична. В таблице ниже представлены данные о производстве конины на территории РФ и ДВФО. В период с 2017 по 2018 г. на территории РФ наблюдается тенденция к объемов производства конины (на %).

Таблица 3. Производство конины в натуральном выражении на территории РФ и ДВФО, 2017-2018 гг., тонн

Показатель

Российская Федерация

ДВФО

2017 г.

2018 г.

2017 г.

2018 г.

Мясо крупного рогатого скота, свинина, баранина, козлятина, конина и мясо прочих животных семейства лошадиных, оленина и мясо прочих животных семейства оленьих

 

 

 

 

Конина и мясо прочих животных семейства лошадиных парные, остывшие или охлажденные

 

 

 

 

Мясо лошадей (конина, жеребятина) и прочих животных семейства лошадиных замороженное

 

 

 

 

Конина соленая, в рассоле, копченая или сушеная (в том числе сублимационной сушки)

 

 

 

 

Источник данных: Росстат

Следует отметить, что в ДВФО производство замороженной конины развито , чем в России в целом. В РФ доля замороженного мяса в общем объеме производства конины составляет около %, в ДВФО доля этого продукта составляет %.

В целом в период с 1990 по 2017 г. численность поголовья лошадей в РФ сократилась в раза в связи с резким уменьшением числа крупных с/х предприятий и падением объемов в них производства продукции животноводства. Однако в 2018 году наметилась положительная тенденция к изменению ситуации в области российского коневодства — поголовье лошадей в РФ увеличилось на % по сравнению с 2017 годом.

Таблица 4. Изменение численности лошадей в ДВФО по типам хозяйств, 2017-2018 гг., тыс. голов

Тип хозяйства

Период

Изменение за год (%)

2017 г.

2018 г.

Сельскохозяйственные организации

 

 

 

Крестьянские (фермерские) хозяйства и ИП

 

 

 

Население

 

 

 

По всем категориям хозяйств

 

 

 

Источник данных: ВНИИ коневодства РФ

По прогнозам экспертов, развитие табунного коневодства в восточных регионах страны, а также рост потребности в этих регионах в лошадях на пастьбе продуктивного скота, обеспечат в перспективе до 2025 года прирост общей численности лошадей в РФ до млн голов.

Если говорить о конкретных регионах, то на территории РФ лидерами по поголовью лошадей являются

По оценке руководителя ВНИИ коневодства РФ Валентина Сергеевича Кожевникова, поголовье лошадей в Сахалинской области в настоящее время незначительно, не более голов.

3.1.2. Анализ потребителей. Сегментация потребителей

В качестве ключевых сегментов потребителей конины (парной, свежемороженой) и продукции из конины (сырокопченая колбаса, вяленая конина) выделены:

  1. Сегмент B2B: Основной сегмент.

  2. Сегмент B2C: ... Дополнительный сегмент.

3.1.3. Обзор потенциальных конкурентов

На территории Сахалинской области свою деятельность по разведению коней мясной породы осуществляет компания , которая также занимается разведением оленей на территории Сахалинской области. В мае 2018 года данная компания завезла кобылиц и жеребца из Республики Саха (Якутия)

В планах компании увеличивать поголовье лошадей и заняться реализацией мяса к 2021 году.

Кроме разведением лошадей на территории Сахалинской области занимаются еще организации.

Таблица 5. Потенциальные конкуренты на территории Сахалинской области

Наименование компании

Местоположение

Краткое описание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источник данных: ОКВЭД «01.43 – Разведение лошадей и прочих животных семейства лошадиных отряда непарнокопытных»

В качестве одного из конкурентов на рынке Сахалинской области следует отметить ... В 2019 году эта компания начала поставлять колбасные изделия и мясные деликатесы из мяса птицы, говядины и конины. На территории Сахалинской области продукция реализуется в, торговое место № и в

3.1.4. Ценообразование на рынке конины

В среднем оптовая стоимость за килограмм конины составляет рублей, колбаса из конины стоит около рублей.

Учитывая, что отпускная планируемая цена, заложенная в проекте фермы по производству конины, составляет рублей за кг конины и рублей за кг колбасы, можно сделать вывод о ценовой конкурентоспособности данной продукции. 

Таблица 6. Средние цены на продукцию из конины в Сахалинской области

Наименование продукции

Средняя цена, руб./кг

Конина (парная, свежемороженая)

 

Колбаса из конины

 

Источник данных: SAKH.COM Маркет

3.2. Обзор рынка экотуризма в Сахалинской области

В период 2016–2018 гг. объем платных туристических услуг в Сахалинской области увеличивался с темпом % в год: с млн руб. в 2016 г. до млн руб. в 2018 г.

Рисунок 1. Объем платных туристических услуг в Сахалинской области в 2016–2018 гг., млн руб.

Источник: Федеральное агентство по туризму

 

В 2018 г. на территории Сахалинской области осуществляли свою деятельность туристических компаний. В Едином Федеральном реестре туроператоров было зарегистрировано компаний.

В целях поддержки развития туризма в Сахалинской области:

  • действуют государственная программа «Развитие внутреннего и въездного туризма в Сахалинской области на 2017–2022 гг.» и Закон Сахалинской области «О туризме и туристской деятельности в Сахалинской области»;

  • ведет работу межведомственная группа по развитию туризма Сахалинской области;

  • осуществляется поддержка субъектов малого предпринимательства, ведущих строительство объектов туристической инфраструктуры на территории области, в виде субсидий на уплату процентов по кредитам;

  • подписано соглашение о сотрудничестве между Правительством Сахалинской области и федеральным туроператором TUI с целью увеличения туристического потока;

  • В 2018 г. объем услуг гостиниц и аналогичных средств размещения составил млн руб., из которых на долю крупных игроков приходится млн руб. (около % от всего рынка).

Таблица 7. Топ-10 крупнейших игроков на рынке услуг гостиниц и аналогичных средств размещения в 2018 г.

Наименование

Выручка, млн руб.

Доля, %

Гостиница «Пасифик Плаза»

 

 

«Мега Палас Отель»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источник: Росстат, ФНС России, оценка MegaResearch

Цена на номерной фонд рассчитывалась как отношение объема услуг гостиниц и аналогичных средств размещения к количеству мест в КСР Сахалинской области и дней в рассчитываемом году.

Таблица 8. Динамика цен на номерной фонд в Сахалинской области в 2016–2018 гг.

Наименование

2016

2017

2018

Цена на номерной фонд, руб./сут. за место в КСР

 

 

 

Источник: Федеральное агентство по туризму, оценка MegaResearch 

На основании проведенного анализа и представленных данных можно сформулировать следующие рекомендации компании, планирующей заняться экотуризмом на территории Сахалинской области:

  1. Рынок услуг экотуризма в Сахалинской области — направление бизнеса. Объем рынка услуг гостиниц и аналогичных средств размещения Сахалинской области в период 2016–2018 гг.  

  2. Правительство Сахалинской области активно поддерживает развитие туризма на данной территории: оказывает меры поддержки, создает государственные программы:

 
 
4. Организационный план

4.1. План по персоналу

В штатном расписании производственного предприятия были сформированы следующие структурные подразделения:

  1. Административный персонал.

  2. Основной производственный персонал.

В расчетной части бизнес-плана был сформирован план ФОТ исходя из условий работы вышеперечисленных структурных подразделений.

Проект предусматривает создание не менее новых рабочих мест, обеспеченных стабильным доходом и всеми социальными гарантиями.

С начала 2020 года планируется выход одного зоотехника и одного рабочего для выполнения работ по содержанию табуна.

После проведения строительно-монтажных работ, обустройства территории и помещений, приобретения оборудования убойного и колбасного цехов, с 2022 года предусмотрен выход технолога. С увеличением объемов работ с 2024 года планируется привлечение ещё одного рабочего.

Административный персонал (бухгалтер) будет работать круглый год в режиме -часовой рабочей недели. Нагрузка основного производственного персонала зависит от сезона, а также от объемов работ.

Средняя заработная плата одного работника предприятия составит руб. в месяц.

План по персоналу и фонд оплаты труда приведены в таблице ниже.

Таблица 9. План по персоналу и фонд оплаты труда 

Должность

Средняя з/п, тыс. руб. в месяц

2020-2021 годы

2022 год

2023 год

2024 год и далее

Кол-во штатных единиц

Кол-во отработанных месяцев

Заработная плата в год, тыс. руб.

Кол-во штатных единиц

Кол-во отработанных месяцев

Заработная плата в год, тыс. руб.

Кол-во штатных единиц

Кол-во отработанных месяцев

Заработная плата в год, тыс. руб.

Кол-во штатных единиц

Кол-во отработанных месяцев

Заработная плата в год, тыс. руб.

Административный персонал

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Бухгалтер

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Основной производственный персонал

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Технолог

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рабочие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зоотехник

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Социальные налоги и пенсионные отчисления по ФОТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ИТОГО годовой ФОТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

расчеты MegaResearch

С 2024 года при общей численности штата предприятия в чел. и установленном режиме работы годовой ФОТ получается равным тыс. руб.
 

4.2. План-график работ по проекту

Согласно графику работ по проекту, планируется реализации следующих этапов:

  1. Обоснование инвестиционного проекта.

  2. Обустройство площадок для выгона, строительство изгороди, обустройство поилок.

Календарные сроки выполнения этапов проекта приведены на рисунке ниже.

В дальнейшем планируется строительство зданий и подготовка придомовой территории для агротуризма.

Рисунок 2. Календарный план-график реализации проекта

расчеты MegaResearch

 

4.3. Источники, формы и условия финансирования

Объемы финансирования проекта в разрезе источников финансирования приведены в таблице ниже.

Таблица 10. Источники финансирования проекта, тыс. руб.

Финансирование проекта

Значение

Общая сумма финансирования проекта

 

Заемные средства, всего

 

  в том числе техника и оборудование в лизинг

 

  грант министерства сельского хозяйства

 

Собственные средства, всего

 

  в том числе софинансирование инвестиций

 

  обеспечение текущей деятельности

 

расчеты MegaResearch

Планируется участие в конкурсе на получение гранта малым формам хозяйствования от Министерства сельского хозяйства в сумме тыс. руб.

Приобретение специализированной техники и производственного оборудования для убойного и колбасного цехов в лизинг на общую сумму тыс. руб. планируется на условиях, приведенных в таблице ниже.

Таблица 11. Условия лизинга техники и оборудования

Условия лизинга

Ед. изм.

Значение

Лизинг

тыс. руб.

 

Срок лизинга

мес.

 

Процент авансового платежа по лизингу

%

 

Ставка по лизингу, годовых

%

 

Компенсация авансового платежа по лизингу министерством сельского хозяйства

%

 

Компенсация ежемесячных платежей по лизингу министерством сельского хозяйства

%

 

Лимит суммы компенсации ежемесячных платежей

% от общей суммы лизинга

 

Лимит суммы компенсации ежемесячных платежей

тыс. руб.

 

расчеты MegaResearch


 

4.4. График финансирования проекта

График финансирования проекта представлен в таблице ниже.

 

 

 

Таблица 12. График и источники финансирования проекта, тыс. руб.

Статья затрат

Сумма инвестиций, тыс. руб.

янв.20

фев.20

мар.20

апр.20

май.20

июн.20

июл.20

авг.20

сен.20

окт.20

ноя.20

дек.20

янв.21

фев.21

мар.21

апр.21

май.21

июн.21

1

Здания и сооружения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

Машины и оборудование

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

Животные

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

Прочие инвестиции

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

Текущие расходы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

лизинг

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

собственные средства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

грант Министерства сельского хозяйства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Статья затрат

июл.21

авг.21

сен.21

окт.21

ноя.21

дек.21

янв.22

фев.22

мар.22

апр.22

май.22

июн.22

июл.22

авг.22

сен.22

окт.22

1

Здания и сооружения