Организация предприятия по выращиванию культивируемых грибов (шампиньонов) с собственным производством компоста

Организация предприятия по выращиванию культивируемых грибов (шампиньонов) с собственным производством компоста Организация предприятия по выращиванию культивируемых грибов (шампиньонов) с собственным производством компоста

Содержание

1. РЕЗЮМЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 6

2. СУЩНОСТЬ ПРОЕКТА 8

2.1. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА И ПЛАНИРУЕМОЙ ПРОДУКЦИИ 8

2.2. МЕСТОРАСПОЛОЖЕНИЕ ПРОЕКТА 8

2.3. ПЛАНИРУЕМЫЙ ОБЪЁМ ПРОИЗВОДСТВА ПРОДУКЦИИ 8

3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 9

3.1. ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ НА РЫНКЕ КУЛЬТИВИРУЕМЫХ ГРИБОВ (ШАМПИНЬОНОВ) 9

3.2. СЕГМЕНТАЦИЯ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ КУЛЬТИВИРУЕМЫХ ГРИБОВ (ШАМПИНЬОНОВ) 15

3.3. ОБЗОР ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ КОНКУРЕНТОВ В ЗОНЕ ВЛИЯНИЯ ПРОЕКТА 15

3.4. ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ НА РЫНКЕ КУЛЬТИВИРУЕМЫХ ГРИБОВ (ШАМПИНЬОНОВ) 17

4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 18

4.1. ПЛАН ПО ПЕРСОНАЛУ 18

4.2. ПЛАН-ГРАФИК РАБОТ ПО ПРОЕКТУ 19

4.3. ИСТОЧНИКИ, ФОРМЫ И УСЛОВИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ 21

4.4. ГРАФИК ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА 21

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 22

5.1. ОПИСАНИЕ ЗДАНИЙ И ПОМЕЩЕНИЙ 22

5.2. РАСЧЁТ СТОИМОСТИ СТРОИТЕЛЬСТВА 22

5.3. ОПИСАНИЕ ОСНОВНОГО ОБОРУДОВАНИЯ 22

5.4. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА ПРОИЗВОДСТВА 22

5.5. СЫРЬЕ, МАТЕРИАЛЫ И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ 23

5.6. ПРОЧИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ 23

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 24

6.1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ И ДОПУЩЕНИЯ 24

6.2. НОМЕНКЛАТУРА И ЦЕНЫ 25

6.3. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ 25

6.4. ПОТРЕБНОСТЬ В ПЕРВОНАЧАЛЬНЫХ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВАХ 26

6.5. НАЛОГОВЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ 26

6.6. ОПЕРАЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ (ПОСТОЯННЫЕ И ПЕРЕМЕННЫЕ) 28

6.7. ПЛАН ПРОДАЖ 30

6.8. РАСЧЁТ ВЫРУЧКИ 30

6.9. ПРОГНОЗ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 30

6.10. ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 31

6.11. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА 33

6.11.1. Методика оценки эффективности проекта 33

6.11.2. Показатели эффективности проекта 33

6.11.3. Чистая приведённая стоимость (NPV) 33

6.11.4. Внутренняя норма доходности (IRR) 34

6.11.5. Индекс доходности инвестиций (PI) 34

6.11.6. Срок окупаемости (PBP) 35

6.11.7. Дисконтированный срок окупаемости (DPBP) 35

6.11.8. Иные показатели 35

7. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 36

7.1. АНАЛИЗ УСТОЙЧИВОСТИ ПРОЕКТА 36

7.2. ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ПРОЕКТА 36

8. ПРИЛОЖЕНИЕ 38

8.1. ОТЧЁТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ПО МЕСЯЦАМ) 38

Список таблиц

Таблица 1. Календарный план реализации проекта 6

Таблица 2. Показатели эффективности инвестиций 7

Таблица 3. Объём и динамика внутреннего производства по коду ОКПД2 01.13.80.000 («Выращивание грибов и шампиньонов») в 2017–2020 гг. в стоимостном выражении, тыс. рублей 10

Таблица 4. Оценка объёма и динамики рынка шампиньонов в России в 2017–2020 гг. в натуральном выражении, тонн 10

Таблица 5. Оценка объёма и динамики рынка шампиньонов в России в 2017–2020 гг. в стоимостном выражении, тыс. рублей 10

Таблица 6. Среднегодовой курс рубля по отношению к доллару США, 2017–2020 гг. 10

Таблица 7. Структура импорта шампиньонов, 2017–2020 гг., в натуральном выражении, тонн 11

Таблица 8. Структура импорта шампиньонов, 2017–2020 гг., в стоимостном выражении, тыс.USD 12

Таблица 9. Структура экспорта шампиньонов, 2017–2020 гг., в натуральном выражении, тонн 13

Таблица 10. Структура экспорта шампиньонов, 2017–2020 гг., в стоимостном выражении, тыс.USD 13

Таблица 11. Структура импорта и экспорта мицелия, 2017–2020 гг., в натуральном выражении, тонн 14

Таблица 12. Структура импорта и экспорта мицелия, 2017–2020 гг., в стоимостном выражении, тыс.USD 14

Таблица 13. Сегментация потребителей культивируемых грибов (шампиньонов) 15

Таблица 14. Действующие производители культивируемых грибов (шампиньонов) в Московской области 16

Таблица 15. Средние оптовые цены на культивируемые грибы (шампиньоны) 17

Таблица 16. Оптовые цены на культивируемые грибы (шампиньоны) ООО «Национальная грибная компания «Кашира», без НДС 17

Таблица 17. Средние импортные цены на шампиньоны, 2019–2020 гг., руб/кг 17

Таблица 18. План по персоналу 18

Таблица 19. Стоимость строительно-монтажных работ, тыс. руб. 22

Таблица 20. Нормы расхода сырья, материалов и энергоносителей на 1 т шампиньонов 23

Таблица 21. Определение ставки дисконтирования 24

Таблица 22. Состав инвестиций проекта по категориям затрат 25

Таблица 23. Налоговое окружение проекта 26

Таблица 24. Налоговые отчисления, тыс. руб. 27

Таблица 25. Условно-постоянные издержки проекта, тыс. руб. 28

Таблица 26. Переменные издержки проекта, тыс. руб. 29

Таблица 27. Расчёт планового объёма производства шампиньонов, тыс. т 30

Таблица 28. Выручка от реализации шампиньонов, тыс. руб. 30

Таблица 29. Прогнозный отчёт о финансовых результатах, тыс. руб. 30

Таблица 30. Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 32

Таблица 31. Чувствительность показателей эффективности проекта к изменениям его основных параметров 36

Список рисунков

Рисунок 1. Структура производства культивируемых грибов в РФ 9

Рисунок 2. Структура импорта шампиньонов в РФ, 2020г., в натуральном выражении 11

Рисунок 3. Структура экспорта шампиньонов из РФ, 2020 г., в натуральном выражении 13

Рисунок 4. Календарный план-график реализации проекта 20

Рисунок 5. График финансирования проекта, тыс. руб. 21

Рисунок 6. Структура инвестиций по категориям затрат, % 26

Рисунок 7. NPV проекта, тыс. руб. 34

1. Резюме инвестиционного проекта

Наименование проекта: «Организация предприятия по выращиванию культивируемых грибов (шампиньонов) с собственным производством компоста».

Цель проекта: обоснование эффективности инвестиций в организацию предприятия по выращиванию культивируемых грибов (шампиньонов) с собственным производством компоста.

Суть проекта: проект предполагает вложение инвестиций в организацию предприятия по выращиванию культивируемых грибов (шампиньонов) с собственным производством компоста.

Календарный план реализации проекта представлен в таблице ниже.

Таблица 1. Календарный план реализации проекта

Этап проекта

Начало работ

Длительность, дней

Конец работ

Предварительные исследования, формирование концепции проекта, налаживание деловых связей

 

 

 

Разработка проекта, бизнес-планирование, предпроект

 

 

 

Получение заемных средств

 

 

 

Приобретение земельного участка

 

 

 

Строительно-монтажные работы

 

 

 

Разработка логотипа компании, продвижение компании

 

 

 

Поставка и монтаж оборудования

 

 

 

Подбор основного персонала

 

 

 

Пусконаладочные работы

 

 

 

Начало работы производства

 

 

 

Начало реализации продукции

 

 

 

Источник: сведения Инициатора проекта

Финансирование проекта

Общая сумма финансирования проекта составляет ... руб.

Проектом предусмотрено использование средств инвестиционного кредита в сумме

Планируется вложение собственных средств Инициатора проекта в сумме

Основные расчётные показатели эффективности проекта представлены в таблице ниже.

Таблица 2. Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций

Значение

Чистая прибыль, тыс. руб.

 

Чистый денежный поток NPV, тыс. руб.

 

Внутренняя норма доходности IRR, %

 

Индекс доходности PI, ед.

 

Период окупаемости PB, лет

 

Дисконтированный период окупаемости DPB, лет

 

Инвестиции в проект, тыс. руб.

 

Средняя рентабельность продаж по проекту, %

 

Ставка дисконтирования, %

 

Источник: расчёты MegaResearch

При вложении в проект инвестиций в сумме ... руб. чистая прибыль в конце прогнозного периода составит ... руб. Инвестиции в проект окупятся через

Чистый дисконтированный доход (NPV) проекта равен

Значение индекса доходности (PI) равно
 
2. Сущность проекта

2.1. Описание проекта и планируемой продукции

Цель проекта создание грибной фермы по выращиванию двуспоровых шампиньонов с целью их последующей реализации в сыром виде.

Технология производства базируется на реализации трех основных этапов: производство компоста, проращивание мицелия, сбор грибов. Далее урожай реализуется мелким оптом в розничные сети.

Производимый и реализуемый продукт компании гриб шампиньон (шампиньон двуспоровый), который считается одним из самых культивируемых грибов в мире. Шампиньон обладает замечательными вкусовыми качествами, используется во многих блюдах и имеет ряд полезных свойств. Шампиньоны тушат, жарят, варят, маринуют, добавляют в первые, вторые блюда и салаты.

На 80% гриб состоит из воды. Ещё 20% составляют витамины, минеральные вещества и органические кислоты. Шампиньоны богаты фосфором, по содержанию которого они близки к рыбе. Благодаря низкому содержанию калорий шампиньоны считаются диетическим продуктом, а в связи с отсутствием сахара их могут употреблять люди, больные диабетом. Вещества, содержащиеся в шампиньонах, снижают уровень холестерина, предотвращают развитие опухолей. Употребление этих грибов снижает вероятность инфаркта и препятствует развитию атеросклероза.

Спрос на шампиньоны в России постоянный. Грибы продаются как в свежем, так и в сушеном и консервированном виде. В данном проекте предлагается реализация исключительно свежей продукции (утренний сбор, охлаждение). Какой-либо специальной предпродажной подготовки продукция не требует, необходимы лишь стандартные процедуры: мытье и фасовка.

Шампиньоны являются экологически чистым продуктом, т. к. для их производства не применяется химия. Поскольку для выращивания шампиньонов необходим компост, то вопрос утилизации отходов производства заключается в удалении отработанного компоста, который является хорошим удобрением для огородников и садоводов и может служить дополнительным источником доходов проекта.

 

2.2. Месторасположение проекта

2.3. Планируемый объём производства продукции

 


 

3. Маркетинговый план

3.1. Основные тенденции на рынке культивируемых грибов (шампиньонов)

  1. По оценке аналитиков MegaResearch, объём рынка шампиньонов в России в 2020 году составил 

  2. Совокупный среднегодовой темп роста (CAGR) рынка шампиньонов составляет **%.

  3. В 2019 году больше всего грибов произвели в 

  4. Активное развитие производства культивируемых грибов в России началось после 2014 года благодаря государственным мерам, направленным на импортозамещение. В настоящее время в России существует ряд крупных производителей культивируемых грибов: 

  5. Удельный вес шампиньонов в общей структуре производства культивируемых грибов в России составляет около **%.

Рисунок 1. Структура производства культивируемых грибов в РФ

Источник: данные журналов «Школа грибоводства», «Вестник Евразийской науки» №1 том №11

  1. Объём производства грибов в России


 

Таблица 3. Объём и динамика внутреннего производства по коду ОКПД2 01.13.80.000 («Выращивание грибов и шампиньонов») в 20172020 гг. в стоимостном выражении, тыс. рублей

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Россия

 

 

 

 

 

 

 

в т. ч. Московская область

 

 

 

 

 

 

 

Доля МО в общем объёме производства

 

 

 

 

 

 

 

Источник: анализMegaResearch

Доля Московского региона в общем объёме внутреннего производства в 20172019 годах составляла

  1. Объём рынка шампиньонов рассчитывается по формуле:

Объём рынка = Внутренний объём производства + Импорт – Экспорт

Таблица 4. Оценка объёма и динамики рынка шампиньонов в России в 20172020 гг. в натуральном выражении, тонн

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Внутреннее производство

 

 

 

 

 

 

 

Импорт

 

 

 

 

 

 

 

Экспорт

 

 

 

 

 

 

 

Объём рынка

 

 

 

 

 

 

 

 

По оценке аналитиков MegaResearch, объём рынка шампиньонов в 2020 году составил

Таблица 5. Оценка объёма и динамики рынка шампиньонов в России в 20172020 гг. в стоимостном выражении, тыс. рублей

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/

2017

2019/

2018

2020/

2019

Внутреннее производство

 

 

 

 

 

 

 

Импорт

 

 

 

 

 

 

 

Экспорт

 

 

 

 

 

 

 

Объём рынка

 

 

 

 

 

 

 

Источник: анализMegaResearch

Таблица 6. Среднегодовой курс рубля по отношению к доллару США, 2017–2020 гг.

Показатель

2017

2018

2019

2020

Курс 1 долл. США, руб.

 

 

 

 

Источник: данные ЦБ РФ

Рисунок 2. Структура импорта шампиньонов в РФ, 2020г., в натуральном выражении

Источник: данные ФТС России, анализMegaResearch

  1. ...

Таблица 7. Структура импорта шампиньонов, 20172020 гг., в натуральном выражении, тонн

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Грибы свежие

 

 

 

 

 

 

 

Грибы замороженные резаные

 

 

 

 

 

 

 

Грибы сушеные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны в составе замороженных овощных смесей

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны консервированные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны маринованные

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

 

 

 

 

 

Источник: данные ФТС России

Таблица 8. Структура импорта шампиньонов, 20172020 гг., в стоимостном выражении, тыс.USD

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Грибы свежие

 

 

 

 

 

 

 

Грибы замороженные резаные

 

 

 

 

 

 

 

Грибы сушеные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны в составе замороженных овощных смесей

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны консервированные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны маринованные

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

 

 

 

 

 

Источник: данные ФТС России

  1. Из России в основном экспортируются


 

Рисунок 3. Структура экспорта шампиньонов из РФ, 2020 г., в натуральном выражении

Источник: данные ФТС России, анализMegaResearch

  1. Объём экспортных поставок свежих шампиньонов из России в 2020 году составил

Таблица 9. Структура экспорта шампиньонов, 20172020 гг., в натуральном выражении, тонн

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Грибы свежие

 

 

 

 

 

 

 

Грибы замороженные резаные

 

 

 

 

 

 

 

Грибы сушеные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны в составе замороженных овощных смесей

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны консервированные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны маринованные

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

 

 

 

 

 

Источник: данные ФТС России

В 2020 году ...

Таблица 10. Структура экспорта шампиньонов, 20172020 гг., в стоимостном выражении, тыс.USD

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Грибы свежие

 

 

 

 

 

 

 

Грибы замороженные резаные

 

 

 

 

 

 

 

Грибы сушеные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны в составе замороженных овощных смесей

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны консервированные

 

 

 

 

 

 

 

Шампиньоны маринованные

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

 

 

 

 

 

Источник: данные ФТС России

 

  1. Объём импорта мицелия в 2020 году показал

Таблица 11. Структура импорта и экспорта мицелия, 20172020 гг., в натуральном выражении, тонн

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Импорт

 

 

 

 

 

 

 

Экспорт

 

 

 

 

 

 

 

Источник: данные ФТС России

Объём экспортных поставок мицелия в период 20172020 гг.

Таблица 12. Структура импорта и экспорта мицелия, 20172020 гг., в стоимостном выражении, тыс.USD

Наименование

2017

2018

2019

2020

2018/2017

2019/2018

2020/2019

Импорт

 

 

 

 

 

 

 

Экспорт

 

 

 

 

 

 

 

Источник: данные ФТС России

 

 

3.2. Сегментация потребителей культивируемых грибов (шампиньонов)

Основными потребителями культивируемых грибов (шампиньонов) являются предприятия розничной торговли, переработчики продукции, предприятия сферы HoReCa.

Таблица 13. Сегментация потребителей культивируемых грибов (шампиньонов)

№ п/п

Потребители

Категория

1

Предприятия розничной торговли

 

2

Переработчики продукции

 

3

Предприятия индустрии гостеприимства (HoReCa)

 

Источник: анализMegaResearch

 

3.3. Обзор потенциальных конкурентов в зоне влияния проекта

Нынешняя мощность действующих в России предприятий, производящих грибы, по оценке аналитиков MegaResearch, составляет  т в год. Среди основных игроков:

 

 

 

 

 

Таблица 14. Действующие производители культивируемых грибов (шампиньонов) в Московской области

№п/п

Наименование

Бренд

Объём производства, тонн в год

Адрес

Телефон

Сайт

1

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

4

ООО «Можайский шампиньон»

МО, Можайский район, д. Сергово, ул. Деревенская, д. 1а

7(903) 720-86-35

 

Источник: анализMegaResearch

 

3.4. Ценообразование на рынке культивируемых грибов (шампиньонов)

Система ценообразования строится исходя из типов выпускаемой продукции. Заказчик будет выпускать грибы в сыром виде.

Средние оптовые цены на культивируемые шампиньоны находятся в диапазоне рублей за килограмм, в зависимости от сорта и производителя. Ниже представлены цены на культивируемые шампиньоны у крупнейших производителей в Московской области.

Таблица 15. Средние оптовые цены на культивируемые грибы (шампиньоны)

№ п/п

Компания

Стоимость, руб/кг

1

 

 

2

 

 

Источник: анализMegaResearch

Производитель ООО «Национальная грибная компания «Кашира» в основном реализует шампиньоны, расфасованные в поддоны по 3 кг. В таблице ниже представлены оптовые цены на шампиньоны в пересчёте за 1 кг.

Таблица 16. Оптовые цены на культивируемые грибы (шампиньоны) ООО «Национальная грибная компания «Кашира», без НДС

Сорт шампиньонов

Цена, руб/кг

1-й сорт

 

1-й сорт мини

 

2-й сорт

 

3-й сорт

 

1-й сорт королевские

 

3-й сорт королевские

 

Источник: ООО «Национальная грибная компания «Кашира»

Средние импортные цены на шампиньоны представлены в таблице ниже.

Таблица 17. Средние импортные цены на шампиньоны, 20192020 гг., руб/кг

Наименование

2019

2020

Шампиньоны свежие

 

 

Шампиньоны замороженные резаные

 

 

Шампиньоны сушеные

 

 

Источник: данные ФТС России
 

4. Организационный план

4.1. План по персоналу

Для формирования штатного расписания производственного предприятия были проанализированы: концепция проекта, основные бизнес-процессы, объём основных и вспомогательных услуг, технологические характеристики оборудования. По результатам анализа в штатном расписании были сформированы следующие структурные подразделения:

  1. Административно-управленческий персонал.

  2. Производственный персонал.

  3. Вспомогательный производственный персонал.

В расчётной части бизнес-плана был сформирован фонд оплаты труда исходя из условий работы вышеперечисленных структурных подразделений.

Проект предусматривает создание не менее  новых рабочих мест, обеспеченных стабильным доходом и всеми социальными гарантиями.

Средняя заработная плата одного работника предприятия составит около ... руб. в месяц.

При общей численности штата предприятия  чел. и установленном режиме работы среднемесячный фонд оплаты труда с начислениями при выходе на проектные мощности с 2023 года составит ... руб.

План по персоналу и расчёт фонда оплаты труда представлены в таблице ниже.

Таблица 18. План по персоналу

Наименование должности

Кол-во работников

Заработная плата 1 работника, тыс. руб. в мес.

Итого ФОТ за один месяц, тыс. руб.

1

Административно-управленческий персонал

 

 

 

1.1

Директор

 

 

 

1.2

Заместитель директора

 

 

 

1.3

Главный бухгалтер

 

 

 

1.4

Экономист с функцией отдела кадров

 

 

 

1.5

Инженерная служба

 

 

 

1.6

Менеджер по закупкам

 

 

 

1.7

Менеджер по продажам

 

 

 

2

Производственный персонал

 

 

 

 

Персонал линии по производству субстрата

 

 

 

2.1

Оператор автоматики

 

 

 

2.2

Рабочий по приемке сырья

 

 

 

2.3

Рабочий по загрузке сырья

 

 

 

2.4

Вспомогательный рабочий

 

 

 

 

Персонал по выращиванию шампиньонов и мицелия

 

 

 

2.5

Главный технолог

 

 

 

2.6

Рабочий цеха выращивания шампиньонов

 

 

 

2.7

Рабочий по упаковке

 

 

 

2.8

Вспомогательный рабочий

 

 

 

3

Вспомогательный производственный персонал

 

 

 

3.1

Уборщик

 

 

 

3.2

Водитель

 

 

 

3.3

Охранник

 

 

 

 

Итого фонд заработной платы

 

 

 

 

Начисления на заработную плату

 

 

 

 

Фонд оплаты труда

 

 

 

Источник: сведения Инициатора проекта, расчёты MegaResearch

 

4.2. План-график работ по проекту

Этапы проекта и сроки их реализации приведены на рисунке ниже.

 

 

Рисунок 4. Календарный план-график реализации проекта