Строительство пивоваренного завода в г. Краснодар, 2019 г.

Содержание

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 5

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 9

ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА ЗАВОДА И ПРЕДЛАГАЕМОЙ ПРОДУКЦИИ 9

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 11

ОБЩИЙ ОБЗОР РЫНКА ПИВА В КЕГАХ В КРАСНОДАРСКОМ КРАЕ 11

АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ. СЕГМЕНТАЦИЯ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ 15

ОБЗОР ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ КОНКУРЕНТОВ 16

ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ НА РЫНКЕ 18

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 19

ПЛАН ПО ПЕРСОНАЛУ 19

ПЛАН-ГРАФИК РАБОТ ПО ПРОЕКТУ 21

ИСТОЧНИКИ, ФОРМЫ И УСЛОВИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ 22

ГРАФИК ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА 23

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 24

ОПИСАНИЕ ЗДАНИИ И ПОМЕЩЕНИЙ 24

ОПИСАНИЕ ОБОРУДОВАНИЯ 26

ТЕХНОЛОГИЯ ПРОИЗВОДСТВА 29

СЫРЬЕ, МАТЕРИАЛЫ И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ 29

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 30

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ И ДОПУЩЕНИЯ 30

НОМЕНКЛАТУРА И ЦЕНЫ 32

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ 33

ПОТРЕБНОСТЬ В ПЕРВОНАЧАЛЬНЫХ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВАХ 39

НАЛОГОВЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ 40

ОПЕРАЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ (ПОСТОЯННЫЕ И ПЕРЕМЕННЫЕ) 42

ПЛАН ПРОДАЖ (3 СПОСОБА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ) 45

РАСЧЕТ ВЫРУЧКИ 46

ПРОГНОЗ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 47

ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 48

АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА 50

Методика оценки эффективности проекта 50

Показатели эффективности проекта 50

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 54

КОЛИЧЕСТВЕННЫЙ АНАЛИЗ РИСКОВ 54

КАЧЕСТВЕННЫЙ АНАЛИЗ РИСКОВ 55

ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ПРОЕКТА 57

ПРИЛОЖЕНИЯ 59

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ПО МЕСЯЦАМ) 59

 

Список таблиц

Таблица 1. Финансовая эффективность проекта 7

Таблица 2. Схема реализации пива по направлениям продаж 9

Таблица 3. Оптовые компании по продаже пива 10

Таблица 5. Основные характеристики рынка разливного пива в Краснодарском крае в 2016-2017 гг., тыс. дкл 12

Таблица 6. ТОП-5 потенциальных конкурентов 16

Таблица 7. Средние оптовые цены на разливное пиво 18

Таблица 8. ФОТ и штатное расписание предприятия 19

Таблица 9. Динамика найма продавцов, 2021-2025 гг. 20

Таблица 10. Календарный план реализации проекта 21

Таблица 11. Условия предоставления инвестиционного кредита 22

Таблица 12. Условия предоставления оборотного кредита 22

Таблица 13. Финансирование проекта, 2019-2024 гг. 23

Таблица 14. Площадь производственных помещений 24

Таблица 15. Инвестиции в производственное оборудование 26

Таблица 16. Удельный расход сырья на 1 литр пива 29

Таблица 17. Определение стоимости собственного капитала 31

Таблица 18. Определение ставки дисконтирования 31

Таблица 19. Номенклатура и цены 32

Таблица 20. Инвестиционные издержки 1 этапа проекта 33

Таблица 21. Налоговое окружение при ОСН 40

Таблица 22. Выплаты налогов, 2019-2027 гг. 40

Таблица 23 Постоянные издержки, тыс. руб./месяц 42

Таблица 24 Постоянные затраты проекта с 2019-2027 гг., тыс. руб. 42

Таблица 25 Переменные издержки, тыс. руб./месяц 43

Таблица 26. Переменные затраты проекта с 2019-2027 гг., тыс. руб. 44

Таблица 27 План продаж в 2021-2027 гг. 45

Таблица 28 Схема реализации продукции 45

Таблица 29. Выручка от реализации продукции 46

Таблица 30. Прогнозный отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 47

Таблица 31. Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 48

Таблица 32. Показатели эффективности инвестиций 50

Таблица 33 Анализ чувствительности проекта 54

Таблица 34 Основные возможные риски 55

 

Список рисунков

Рисунок 1. График реализации проекта 6

Рисунок 3. Объем и динамика производства пива в Краснодарском крае в 2016-2017 гг., тыс. дкл. 11

Рисунок 4. Оценка объема и динамики производства разливного пива в Краснодарском крае в 2016-2017 гг., тыс. дкл 12

Рисунок 5. Оценка объема и динамики рынка разливного пива в Краснодарском крае в 2016-2017 гг., тыс. дкл 13

Рисунок 6. Основные потребительские группы разливного пива в Краснодарском крае, % 15

Рисунок 8. Структура инвестиционных затрат 37

Рисунок 9. График точки безубыточности на 2026 год, тыс. руб. 57

 

 Резюме проекта

Наименование проекта: Строительство пивоваренного завода.

Инициатор проекта: …

Цель проекта: обоснование эффективности инвестиций в строительство пивоваренного завода в г. Краснодар.

Место реализации проекта:

Режим работы: ежедневно.

Персонал: в рамках проекта планируется трудоустройство … штатных единиц, из них … штатных единиц основного производственного персонала.

Суть проекта: в рамках данного проекта предполагается расчет экономической эффективности и целесообразности открытия пивоваренного завода в …. Мощность завода составит … тыс. литров пива в сутки. Годовой объем производства … тыс. литров. Реализация продукции предполагается по всему Краснодарскому краю. Для реализации продукции Инициатором проекта будет налажено 3 канала продаж:

1. Продажа через оптовые компании.

2. …

3. …

Распределение загрузки продаж через эти каналы будет происходить постепенно и к 2025 году по плану Инициатора проекта большая часть пива (…%) будет продаваться через …. …% будет продаваться через …, а остальные …% - через …..

График реализации проекта представлен на рисунке ниже.

Запуск завода планируется в январе 2021 года.

 

Рисунок 1. График реализации проекта

 

 

 

Финансирование проекта:

Общая сумма финансирования проекта … тыс. руб. Из них … тыс. руб. – средства инвестиционного кредита, … тыс. руб. – собственные средства на открытие собственных торговых точек, … тыс. руб. – средства оборотного кредита.

Инвестиционные затраты общей суммой … тыс. руб. в данном проекте будут разделены на 2 этапа:

1 этап – строительство пивоваренного завода и открытие торговых точек в 2021 году;

2 этап – открытие собственных торговых точек с 2022 года.

Первый этап проекта и открытие собственных торговых точек в 2021 году будет обеспечен за счет заемных средств. Общий объем инвестиционных вложений на первом этапе реализации проекта составляет … тыс. руб.

Открытие собственных торговых точек с 2022 года (2 этап) будет происходить за счет средств, вырученных от продажи пива. Объем инвестиционных вложений на этом этапе составит … тыс. руб.

Период окупаемости рассматриваемого проекта составит … с учетом дисконтирования.

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице:

Таблица 1. Финансовая эффективность проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значения
Период расчета (горизонт планирования), мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: расчеты MegaResearch

Чистая прибыль проекта в конце прогнозного периода составит … тыс. руб.

Чистый денежный поток NPV равен … тыс. руб., что говорит об окупаемости проекта.

Внутренняя норма доходности (IRR) составила …%, что выше ставки дисконтирования (…%) — это неплохой показатель для подобных проектов.

В данном проекте показатель PI, равный …  единицы, означает, что на конец периода реализации (декабрь 2027 года) на каждый вложенный рубль инвестиций Инвестор получит … рубля (с учетом дисконтирования).

Проект окупится через ….

Срок окупаемости с учетом дисконтирования составит ….

Ставка дисконтирования настоящего проекта составляет …%.