Бизнес-план: открытие детского сада в ЮЗАО Москвы

Резюме проекта

Целью предлагаемого проекта является создание негосударственного дошкольного образовательного учреждения (детского сада) и получение прибыли от предоставления образовательных услуг.

В рамках проекта планируется взять в аренду здание площадью …

Открытие негосударственного дошкольного образовательного учреждения планируется с возможностью размещения госзаказа (около 30% от общего числа воспитанников) для детей, стоящих в очереди в муниципальные детские сады. Так же, на территории детского сада, возможно создание центра дополнительного дошкольного образования. На примыкающем к объекту заброшенном участке планируется организовать детские и спортивные площадки, прогулочные зоны и веранды.

Идейной основой проекта является возможность воспитанников детского сада получить качественное высокопрофессиональное обслуживание, подготовку к начальным классам школы, а так же всестороннее развитие и социальная адаптация. Для детей страдающих логопедическими отклонениями или аутизмом, будут созданы специальные группы, призванные решать эти проблемы.

Этапы реализации проекта создания негосударственного дошкольного образовательного учреждения (детского сада) приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта
Получение финансирования проекта
Аренда здания, заключение необходимых договоров
Капитальный ремонт здания
Приобретение мебели и оборудования
Подбор персонала
Проведение рекламной компании
Начало работы детского сада

Источник: анализ и расчеты Megaresearch

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 1.1:

Рисунок 1.1 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты Megaresearch

Инвестиции

Объем инвестиций в реализацию проекта составляет …

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Финансовые показатели
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, рублей
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

Ниже на рисунке 1.2 показан график NPV проекта:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

…

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Чистый дисконтированный доход проекта составит …

По данным исследования видно, что проект являет выгодным.

Сущность предлагаемого проекта

Описание проекта и концепции детского сада

Целью реализации данного проекта является создание негосударственного дошкольного образовательного учреждения (детского сада) на Юго-Западе Москвы.

Планируемый детский сад будет рассчитан на … следующих категорий:

Младшая группа (от 2 до 3,5 года) – …

…

Группы полного пребывания предполагают наличие …

Детский сад будет оборудован музыкальным и спортивным залами, медкабинетом, прачечной и пищевым блоком. Качественная и разнообразная пища будет доставляться в пищеблок детского сада из коммерческого пищевого комбината.

Инициаторы проекта ожидают возможность получения госзаказа (около 30% от общего числа воспитанников) для детей, стоящих в очереди в районные государственные детские сады. Планируется создать центр дополнительного дошкольного образования, а на примыкающем к объекту участке будут организованы детские и спортивные площадки, прогулочные зоны и веранды.

По заявлению представителей правительства Москвы, многолетняя проблема столичного дошкольного образования – нехватка мест в детских садах решена. Решение данной задачи было достигнуто благодаря развитию вариативных форм дошкольного образования, в том числе расширению семейных детских садов, строительству новых объектов, возвращению Департаментом имущества в систему образования зданий детских садов, использовавшихся в последние годы непрофильным образом, и другим мерам. Однако необходимо понимать, что по-прежнему сохраняются очереди в детские сады, а так же уровень содержания детей в муниципальных детских садах не всегда соответствует пожеланиям родителей. Поэтому в данном бизнес-плане предлагается проект создания частного детского сада, в котором питание, содержание, обучение и развитие ребенка будет проходить на высшем уровне.

На сегодняшний день в ЮЗАО существует ….

В рамках работы проектируемого образовательного предложения воспитанникам будет оказываться необходимый уход, образовательные услуги, организация досуга. Для групп детей с определенными отставаниями или болезнями будут созданы специальные программы, направленные на решение существующих проблем.

Для продвижения услуг детского сада планируется размещение рекламы в местных печатных СМИ, в сети интернет, в поликлиниках и на детских площадках округа. Ежемесячно на рекламу планируется выделять …

Особенности организации проекта, спектр услуг детского сада

Данный проект планируется организовать в здании бывшего детского приюта. Сооружение построено согласно нормам в 1992 году и соответствует требованием для содержания детей. Здание нуждается в капитальном ремонте, на который будут выделены средства инициатором проекта (арендатором).

Согласно МГСН 4.07-05 «ДОШКОЛЬНЫЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ» существуют следующие нормы проектирования детских садов и размещения там детей:

В нестандартных групповых ячейках площади помещений групповой - из расчета, не менее: ясельной (для детей от 2 месяцев до 3 лет) - 2,5 м2 на 1…

В таблице ниже приводится общий расчет площадей детского сада с указанием функциональных зон:

Таблица 2.1 Разбивка площадей ДС по функциональным зонам

…

* Возможны изменения при проектировании до 15%.

В детском соду планируется организовать следующие группы:

Младшая группа (от 2 до 3,5 года) – …

Все группы будут обеспечены отдельным помещением, группы полного дня (11 групп) будут со спальнями. В детском саду все группы будут обеспечены собственными площадками для прогулок.

Помимо услуг полного и кратковременного пребывания детей в детском соду будут предоставляется услуги по проведению вечерних занятий …

Информация об участниках проекта

Инициатором проекта является …

Местоположение проекта

Детский сад будет расположен в Юго-западном административном округе города Москвы.

Юго-западный административный округ (ЮЗАО), созданный в 1991 году, занимает 111,7 квадратных километров. Округ располагается на юге столицы, на правом берегу ….

Местоположение Юго-западного административного района показано на рисунке 2.1:

Рисунок 2.1 Местоположение ЮЗАО на карте Москвы

Источник: Интернет-ресурсы

Округ называют «Легкими столицы», на территории которого расположены такие крупные зеленые массивы, как природный Битцевский лесопарк, ландшафтный заказник «Тропаревский парк», Воронцовский и другие парки, что является положительным фактором для создания здесь детского сада.

Несмотря на относительно высокую плотность населения (более 9 тысяч человек на квадратный километр), Юго-Запад - один из наиболее …

На территории округа расположено …

Планируемый детский сад будет расположен в районе …

В районе действуют 10 общеобразовательных школ, 4 …

Рисунок 2.2 Местоположение объекта на карте района

…

Источник: Яндекс-карты

…

Маркетинговый план

Анализ предложения

Объем рынка и динамика детских садов Москвы

В 2011 году была решена многолетняя проблема столичного дошкольного образования – нехватка мест в детских садах города, так заявил заммэра по вопросам социального развития Леонид Печатников. Так, если на 1 сентября 2010 года очередь в дошкольные учреждения города Москвы насчитывала …

Решение данной задачи было достигнуто благодаря развитию вариативных форм дошкольного образования, в том числе расширению семейных детских садов, строительству новых объектов, возвращению Департаментом имущества в систему образования зданий детских садов, использовавшихся в последние годы непрофильным образом, и другим мерам.

В 2011 году было отремонтировано …

Всего количество детей, получивших в 2011 году государственные услуги дошкольного образования в городе Москве, составило …

…

Помимо расширения сети государственных и негосударственных дошкольных учреждений еще одним фактором, способствовавшим снятию напряжения при устройстве в них детей, было введение электронной системы комплектования дошкольных образовательных учреждений (ДОУ), которой в 2011 году воспользовалось более 150 000 москвичей. Кроме того, в каждом округе города работали специализированные службы, осуществлявшие информационно-консультативную поддержку населения по вопросам устройства детей в дошкольные учреждения.

В марте 2011 года был создан Наблюдательный совет родительской общественности за комплектованием ДОУ, в состав которого вошли наиболее активные родители будущих воспитанников государственных дошкольных образовательных учреждений из всех административных округов города Москвы. Члены Наблюдательного совета активно участвуют в работе форума «Электронная комиссия по комплектованию» на портале «Московское образование», что позволило форуму стать своего рода переговорной площадкой между родителями и Департаментом образования города Москвы.

С 1 октября 2011 года все детские сады города перешли на ….

Игроки на рынке детских садов Москвы

Детские сады ЮЗАО г. Москвы

Юго-западный административный округ делится на …

Рождаемость в округе составляет ..

На территории Юго-западного административного округа города Москвы …дошкольных образовательных учреждений, 13 …

На сайте «Рейтинги и справочники» размешен рейтинг лучших детских садов ЮЗАО различных форм собственности по версии пользователей Интернет, которые в 80% случаев пользуются услугами данных детских образовательных учреждений. ДОУ, попавшие в рейтинг, имеют не менее 10 отзывов и оценку не менее 4 баллов по 5 бальной шкале (таблица 3.1).

Таблица 3.1 Рейтинг детских садов ЮЗАО

…

Источник: http://ratings.7ya.ru

По официальной информации Правительства Москвы, потребность семей ЮЗАО в детских садах …

В качестве альтернативы, родители могут выбрать частный детский сад. В сфере частных дошкольных заведений конкуренции практически нет. Престижных легальных детских садов очень мало. Полулегальные мини-заведения, организованные в квартирах, часто не соответствуют санитарным нормам и не могут похвастаться квалифицированным персоналом. В то же время спрос на услуги частных детских садов довольно большой, и имеет тенденцию к увеличению. За постсоветское время в нашей стране сформировался средний класс, который может и желает платить за качественное образование своих детей.

В таблице 3.2 перечислены частные детские сады ЮЗАО:

Таблица 3.2 Частные детские сады ЮЗАО

…

Источник: http://www.vsesadiki.ru

Анализ численности детей в дошкольных учреждениях Москвы

В целом детское население Юго-западного административного округа составляет … Распределение детского населения округа неравномерно. В 8 районах детское население составляет свыше 2…

Соотношение детей дошкольного и школьного возрастов относительно стабильное, в среднем - …

Для полноценного физического развития детей дошкольного возраста создано 12 дошкольных образовательных учреждений с оздоровительными центрами, оснащенными современным медицинским оборудованием.

…

Очередности в детские дошкольные учреждения ни в одном районе округа нет. Однако есть отдельные детские сады, пользующиеся повышенным спросом родителей в связи с наличием в них развивающих образовательных программ, повышенных комфортных условий, здоровьесберегающих технологий. Среди них 21 детский сад общеразвивающего вида с приоритетным осуществлением одного или нескольких направлений развития воспитанников (интеллектуального, художественно-эстетического и др.).

В округе осуществляется организационная работа с детьми, имеющими проблемы в физическом развитии. Создаваемые для них педагогические системы обеспечивают одновременно обучение, лечение и медико-психологическую поддержку. Это - 22 детских сада компенсирующего вида, 26 - комбинированного.

Сеть коррекционных групп в дошкольных образовательных учреждениях включает 263 группы в 56 дошкольных учреждениях, это …

Открыты 4 образовательных учреждения «Начальная школа - детский сад» компенсирующего вида; 2 - для детей с нарушением зрения; 1 - для детей с нарушением речи; 1 - для детей с нарушением слуха.

В них воспитываются и обучаются …

Образовательные программы и дополнительные услуги, используемые в детских садах

Образовательные программы в государственных детских садах Москвы регламентируются Государственной Программой «Развитие образования города Москвы на 2012-2016 гг. «Столичное образование» и Приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 23 ноября 2009 г. N 655 "Об утверждении и введении в действие федеральных государственных требований к структуре основной общеобразовательной программы дошкольного образования".

В состав программы входят следующие направления развития ребенка:

…

При многих государственных ДОУ работают профессиональные логопеды и психологи.

Сегодня для детей с задержкой психического развития, нарушениями слуха, речи, зрения, опорно-двигательного аппарата, …

В Южном Бутово на улице Южнобутовской расположен …

В частных детских садах в настоящее …

В качестве дополнительных услуг в частных детских садах предлагается следующее:

…

Стоимость услуг детских садов

Средние цены на посещение муниципального детского сада

В соответствии с постановлением Правительства Москвы от 31 января 2006 г. № 62 – ПП «О порядке определения платы, взимаемой с родителей (законных представителей), за содержание детей в государственных образовательных учреждениях системы Департамента образования города Москвы, реализующих общеобразовательные программы дошкольного образования, дошкольных образовательных учреждений системы Департамента здравоохранения города Москвы и дошкольных образовательных учреждений системы Департамента социальной защиты населения города Москвы», приказом Департамента образования города Москвы от 24 марта 2006 г. № 2/34 «О реализации Положения о порядке определения платы, взимаемой с родителей (законных представителей), за содержание детей в государственных образовательных учреждений системы Департамента образования города Москвы, реализующих общеобразовательные программы дошкольного образования», постановлением Правительства Москвы от 5 сентября 2006 г. № 656 – ПП «О внесении изменений и дополнений в постановление Правительства Москвы от 31 января 2006 г. № 62 - ПП» и приказом Департамента образования города Москвы от 18 октября 2006 г. № 644 «О реализации постановления Правительства Москвы от 5 сентября 2006 г. № 656 – ПП» определен размер ежемесячной платы за содержание детей в государственных образовательных учреждениях системы Департамента образования города Москвы, реализующих общеобразовательные программы дошкольного образования и льготы по оплате за содержание детей в данных учреждениях.

Размер месячной платы в данных учреждениях рассчитывается на основании статьи 5 Федерального закона от 19 июня 2000 г. № 82 – ФЗ «О минимальном размере оплаты труда», определяющей порядок исчисления налогов, сборов и иных платежей, исходя из базовой суммы, равной …

  Размер оплаты за посещение дошкольного учреждения (детского сада) вычисляется следующим образом:

1. В …

Родители оплачивают только те дни, когда ребенок действительно посещал детский сад. За дни, пропущенные по болезни, делается перерасчет на следующий месяц.

Законом установлены определенные .. .

Основываясь на отзывах родителей …

Средние цены на посещение частного детского сада

Образованием ребенка нужно заниматься с раннего возраста. Все больше семей готовы платить за обучение своего ребенка в частном детском саду …

В таблице 3.3 приводится стоимость услуг в детских садах ЮЗАО:

Таблица 3.3 Стоимость посещения частного детского сада

…

Источник: устная информация представителей ДС, полученная в телефонном разговоре

В данной таблице для примера указаны несколько домашних детских садов (их стоимость не превышает …тыс. руб. в месяц). Такие компании действуют без лицензии на предоставление образовательных услуг и многие родители не доверяют своих детей таким детским садам.

Тенденции предложения и план ввода детских садов в г. Москве (в т. ч. ЮЗАО)

В настоящее время наблюдается тенденция развития детских садов в Москве, количество детей, получающих образование в дошкольных учреждениях, возрастает. Так, в декабре …

На совещании по оперативным вопросам заммэра О. Голодец рассказала, что на сегодняшний день в Москве в очереди в детские сады стоят 877 детей. «Очередь по москвичам сведена к нулю в семи округах столицы», — подчеркнула заммэра, особо отметив работу Восточного, Западного, Северного, Центрального, ..

..

По официальным данным детских садов ЮЗАО (район Черемушки) на 1 сентября 2012 года, проводился набор детей в следующем количестве:

Таблица 3.4 Информация о наборе детей в детские сады ЮЗАО (Район Черемушки)

…

Источник: detsad 2695radost.ru

Помимо этого, в вышеуказанные детские сады в группы кратковременного пребывания, было набрано … человек.

Государственной Программой «Развитие образования города Москвы на 2012-2016 гг. «Столичное образование» предусмотрено дальнейшее создание мест в детских садах, открытие новых ДОУ, а так же создание дополнительных групп кратковременного пребывания для полного удовлетворения потребности и ликвидации очередей.

Анализ спроса

Объем спроса на муниципальные детские сады

Общего назначения

С улучшением демографической ситуации в стране в настоящее время во всех регионах Росси возникла проблема с наличием свободных мест в детских дошкольных учреждениях. Особенно остро нехватка мест ощущается в больших городах, в том числе и в Москве. Не являются исключением в этой ситуации и детские сады ЮЗАО, в последнее время ….

Муниципальные детские сады – это государственные детские образовательные учреждения. Очень многое в них зависит от заведующей или директора – при равных условиях некоторые детские сады известны во всей округе, и очередь туда родители стараются занять за несколько лет. В государственном садике …

Плюсы муниципального детского сада:

маленькая стоимость. Она установлена законом.

Существуют категории льготников, например, мамы-одиночки, многодетные мамы, вдовы и т.д.

близость к дому. Помимо того, что врачи не рекомендуют возить малыша в садик, если дорога занимает больше 20 минут, в близлежащем садике у ребенка появится возможность завести друзей, с которыми он сможет проводить свободное время и в выходные.

Минусы муниципального детского сада:

…

Спрос на государственные детские сады в Москве, в том числе и в ЮЗАО остается традиционно высоким. По официальной информации Правительства Москвы, потребность семей ЮЗАО в детских садах полностью удовлетворена.

Со специальными условиями для детей с отклонениями

Для детей с отклонениями создаются специальные детские дошкольные учреждения. Под понятием «дети с отклонениями» подразумеваются следующие группы детей:

…

В Москве насчитывается более …

Для таких детей очень важной составляющей развития и социальной адаптации является посещение детского сада. Другое дело, что далеко не каждый детский сад готов принять таких детей.

В настоящее время для таких детей (с задержкой психического развития, нарушениями слуха, речи, зрения, опорно-двигательного аппарата, аллергиков) открыты специализированные детские дошкольные учреждения.

В ЮЗАО Москвы работают:

1) …

Очевидно, что данных групп для детей с отклонениями в ЮЗАО не достаточно.

Объем спроса на частные детские сады

Спрос со стороны родителей на места в частных детских садах обусловлен наличием исключительных преимущества частного детского сада над муниципальным или государственным. Среди них:

маленькое количество детей в группе – около 10-12 человек, ребенок получает …

Несмотря на рост спроса, предложение мест в частных детских садах ограничено. Это объясняется трудностями, с которыми сталкиваются предприниматели, заинтересованные в открытии, развитии и/или расширении частного детского сада. Эксперты в данной сфере называют несколько основных факторов, тормозящих развитие негосударственных детских садов, среди которых высокая плата за коммунальные услуги и высокая арендная плата. Это обусловлено отсутствием льгот для негосударственных образовательных учреждений. 

В настоящее время государство взяло курс …

По анализу телефонных разговоров с представителями (чаще администраторами) частных детских садов ЮЗАО, можно сделать вывод, что места в группы различных возрастных категорий имеются почти всегда, т.е. детский сад загружен не на …

Тенденции спроса и анализ статистики появления молодых семей в районе

В Москве в 2011 году было заключено …

Третий год подряд в Москве отмечается сокращение количества расторжений брака. По итогам 2011 года зарегистрировано 44 447 расторжений …

В Москве по итогам 2011г. …

Существует определенная сложность анализа появления молодых семей в ЮЗАО, связанная с тем, что в Москве только 30% брачующихся привязываются к месту проживания. Остальные же выбирают ЗАГС по другим критериям (близость к месту проведения свадьбы, по наличию свободных мест, по популярности отделения ЗАГС).

По статистике ЗАГС г. Москвы, …

Необходимо отметить, что проживание в ЮЗАО очень привлекает именно молодые семьи с детьми. В первую очередь, прекрасно развитой инфраструктурой: от детских площадок и городков до поликлиник, школ и рекреационных зон. А также «незагаженностью» территорий, благоприятной экологией и относительно спокойной криминогенной обстановкой. В районе действует социальное программа для молодых семей «Доступное жилье».

Что касается района …

Учитывая тот факт, что жилье бизнес-класса может позволить себе обеспеченное трудоспособное население Москвы, можем предположить, что в районе будут появляться молодые семьи среднего класса. Заинтересованность таких семей в качественном дошкольном образовании очевидна, при этом муниципальные детские сады спросом у таких групп граждан не пользуются.

Сезонность в работе детских садов

По мнению родителей, оптимальным временем года для оформления ребенка в детский сад являются середина весны и осень. Теплой весной целесообразно отдавать ребенка в детский сад тем родителям, которые не планируют для своего ребенка длительный летний отдых за городом. Ближе к лету освобождаются места, так как часть детей уезжают на лето отдыхать к родственникам или на курорт, часть детей готовятся к поступлению в школу.

В начале осени родители охотнее …

Что касается среднегодовой загрузки детских садов, то в целом ситуация стабильная в течение года – близка к максимальной. Пиком года можно назвать разве что начало осени. Лето считается сезоном спада посещаемости детских садов, однако в Москве уровень спада не превышает …

На рисунке 3.1 показан график сезонности в детском саду:

Рисунок 3.1 Сезонность посещения детского сада

…

Источник: аналитика MegaResearch

Согласно указанной сезонности, среднегодовая загрузка детского сада составляет 86%.

Концепция продвижения на рынке

Проектируемый частный детский сад предполагает активный выход на рынок дошкольных образовательных учреждений ЮЗАО. Для этого необходима рекламная компания, которая должна включать в себя следующие мероприятия:

Создание и продвижение …

...

Несмотря на то, что бизнес детского сада не принадлежит к высокодоходным и сопровождается длительной бумажной волокитой с оформлением разрешений, это направление считается весьма перспективным. Популярность заведений такого рода увеличивается. А увеличить рентабельность бизнеса можно посредством внедрения дополнительных услуг, групп кратковременного пребывания, специализированных групп для детей с отклонениями и др.

Организационный план

План по персоналу

В штат детского сада традиционно входят: воспитатели, нянечки, заведующий, медработник, уборщица, повар и др. Элитные заведения …

Все принимаемые работники будут приняты на работу после прохождения испытательного срока 1-3 месяца, и оформлены на работу по срочным трудовым договорам. Все работники, будут приняты на условиях полной занятости и обеспечение полного соц. пакета. Индексация заработной платы проводится …

Всего в детский сад планируется нанять … человека (таблица 4.1.):

Таблица 4.1 Персонал детского сада

…

Как показывает анализ рынка, большинство подобных заведений делают упор на авторские образовательные и развивающие методики. Поэтому очень важно собрать коллектив профессионалов, который сможет обеспечить надлежащий уровень дошкольной подготовки.

В данном проекте предполагается совместная работа двух педагогов и нянечки в каждой группе …

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта создания негосударственного дошкольного образовательного учреждения (детского сада) приведены в таблице 4.2:

Таблица 4.2 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта
Получение финансирования проекта
Аренда здания, заключение необходимых договоров
Капитальный ремонт здания
Приобретение мебели и оборудования
Подбор персонала
Проведение рекламной компании
Начало работы детского сада

Источник: анализ и расчеты Megaresearch

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 4.1:

Рисунок 4.1 График реализации проекта

…

Источник: анализ и расчеты Megaresearch

Источники, формы и условия финансирования

В данном проекте планируется использовать …

Предполагается кредита в первоклассном банке РФ под … годовых. Кредит выдается на 5 лет и предполагает каникулы по телу кредита 1 год. Проценты по кредиту начинают выплачиваться со следующего месяца получения кредита.

Основные параметры кредита предоставлены в таблице 4.3:

Таблица 4.3 Основные параметры кредита

Наименование	Мера	Показатель
Ставка
Срок кредита
Каникулы по телу кредита
Сумма кредита

За время пользования кредитом, переплата по данному проекту составит … тыс. руб.

Окружение проекта

Юридический аспект. Разрешительные документы для открытия детского сада.

Согласно законодательству, образовательную деятельность может осуществлять физическое лицо-ИП или юридическое лицо. Причем последнее должно быть зарегистрировано в некоммерческой организационно-правовой форме.

Регистрация некоммерческой организации осуществляется …

Далее нужно согласовать специфику деятельности с соответствующими инстанциями, встать на учет в налоговых службах, внебюджетных фондах (пенсионном, социального и обязательного медицинского страхования), органах госстатистики. Чтобы открыть детский сад, необходимо получить лицензию на ведение образовательной деятельности. Выдачей лицензий занимается Департамент образования, а также местные органы самоуправления, обладающие соответствующими полномочиями.

Документы, которые нужно подать для получения лицензии:

договор на аренду помещения;

заключения ….

Социальный аспект открытия детского сада в районе

Открытие дошкольного образовательного учреждения имеет социальную значимость для города Москвы, …

В рамах открытия коммерческого дошкольного образовательного учреждения инициаторы проекта планируют получение Госзаказа на размещение 30% воспитанников из числа детей, стоящих в очереди в муниципальные детские сады (как для групп полного дня, так и для групп кратковременного пребывания). В качестве поддержки проекта «Департамент имущества города Москвы» может предложить льготные условия аренды здания детского сада.

Обучая детей в группах выходного дня, …

Помимо социальной роли открытия детского сада в районе для жителей округа и государства в целом, существует так же важный аспект социальной адаптации ребенка в раннем возрасте. К сожалению, не в каждом детском саду ребенок чувствует себя комфортно. Частный детский сад позволяет решить эту проблему. Небольшое количество детей в группах, 2 воспитателя и нянечка, интенсивная образовательная программа позволяют ребенку почувствовать себя защищенным, общество других детей больше не пугает его, ребенок становится более общительным и активным.

…

Приходя в детский сад, ребенок попадает в новые социальные условия, меняется привычный образ жизни, возникают новые отношения с новыми людьми. Смена окружения может сопровождаться повышением тревожности, нежеланием общаться с окружающими, снижением активности. От того, как проходит социализация и адаптация ребенка в детском обществе, зависит последующий путь социального и личностного развития человека. Поэтому очень важно социальное развитие и адаптацию ребенка доверить профессионалам, которые сумеет подобрать подход к каждому малышу.

Государственное регулирование

Деятельность дошкольных образовательных учреждений регламентируется рядом документов. Нормативно – правовое обеспечение программы развития ДОУ представлено ниже:

Конвенция о правах ребенка (05.12.1989 г);

Конституция РФ, стр.…

…

Номенклатура дел государственного образовательного учреждения системы Департамента образования г. Москвы, Приказ ДЩ г. Москвы от 21 ноября 2007 года № 919 (с изменениями внесенными приказом Департамента образования города Москвы от 14 июля 2008г № 413)

В последние 2 года Правительство Москвы активно занималось вопросом решения проблемы нехватки детских садов в столице. Открывались новые ДОУ, создавались группы кратковременного пребывания и семейные детские сады. Государственной Программой «Развитие образования города Москвы на 2012-2016 гг. …

Финансовый план

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 7-и летний горизонт планирования. Ставка дисконтирования (15%), заложенная в расчеты приведенной стоимости (NPV), отражает наше допущение о том, что проект характеризуется сравнительно высоким уровнем риска (чувствительностью проекта к изменениям рынка в целом).

В расчете бизнес-плана учитывается сезонность спроса на пребывание ребенка в детском саду в течение года.

…

Номенклатура и цены

Основными услугами компании будут являться образовательные услуги для детей в возрасте от 2,5 до 6,5 лет различной продолжительности и формы.

В расчете приняты следующие наименования и цены:

Таблица 6.1 Наименование и цены

…

Предполагается, что в данном детском саду не будет взыматься вступительный взнос (с целью привлечения клиентов при старте и развитии проекта). Дни отсутствия детей в детском саду по причине болезни могут быть вычтены из суммы оплаты при предоставлении справки из больницы. В других случаях пропуска, оплата взымается …

Развивающие занятия будут проводиться ежедневно с …

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на реализацию проекта приводятся в таблице 6.2:

Таблица 6.2 Наименование и цены

…

* Данные могут быть изменены в процессе проектирования и закупки материалов.

Стоимость ремонтных работ принята из расчета …

Помещение каждой группы должно быть оборудовано необходимой мебелью: столами и стульями (для приема пищи и проведения занятий), детскими кроватями, индивидуальными шкафчиками. Санузел должен быть оборудован умывальниками и детскими унитазами.

Рисунок 6.1 Пример кроватки для детского сада

На рисунке ниже представлены вариант индивидуальных детских шкафчиков для верхней одежды, обуви и хранения сменных вещей.

Рисунок 6.2 Пример индивидуальных шкафчиков детского сада

Подготовка музыкального и физкультурного зала должна включать в себя приобретение всего необходимого инвентаря и инструмента: музыкальные инструменты, лавки и/или стульчики для музыкального зала и спортивные снаряды, шведские стенки, лестницы и маты для физкультурного. Помещения должны иметь хорошую звукоизоляцию, пол должен быть покрыт качественным напольным покрытием.

Рисунок 6.3 Пример оборудования физкультурного зала

…

При создании прогулочных площадок нужно …

Рисунок 6.4 Пример оборудования игровой площадки

..

Все групповые, спальные и игровые залы должны …

Потребность в первоначальных оборотных средствах

В процессе оказания услуг будет использоваться следующие инструменты и материалы:

Детские игрушки, развивающие игры.

Методические пособия, детские книги.

Детские музыкальные инструменты, игрушки и оборудование для физических занятий и …

Продукты питания для детского сада будут закупаться в виде приготовленной еды по договоренности с коммерческим пищевым комбинатом. В пищеблоке еда будет распределяться по группам. Нянечки в группах будут самостоятельно раскладывать еду по тарелкам, после проводить уборку грязной посуды. При расчете стоимость сырья и материалов учитывалась фиксированная сумма, на основе данных деятельности других детских садов.

Налоговые отчисления

В проектируемом юридическом лице планируется применять упрощенную систему налогообложения. Выбор применения УСН для организаций и ИП является добровольным при выполнении условий, дающих право на это.

Организация или ИП имеют право перейти на …

Операционные издержки (постоянные и переменные)

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на производство, не зависящие от изменения объема производства. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки детского сада представлены в таблице 6.4:

Таблица 6.4 Постоянные издержки

…

Переменные издержки проекта – это затраты на материалы, необходимые для предоставления данной услуги.

Таблица 6.5 Переменные издержки

…

Стоимость продуктов питания рассчитана из расчета затрат …

Переменные издержки индексируются с учетом выхода на проектную мощность и показателей сезонности проекта.

План продаж

Проект предполагает постепенный выход на проектную мощность предоставления услуг. В течение первого года планируется полностью загрузить детский сад воспитанниками.

График выхода на проектную мощность показан на рисунке 6.5:

Рисунок 6.5 График выхода на проектную мощность

…

При разработке проекта учитывается сезонность и загрузка детского сада детьми.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и цен на предоставляемую продукцию и учитывает инфляцию по проекту, сезонность и плановое развитие и расширение проекта. План выручки по кварталам показан в таблицах 6.6 – 6.7:

Таблица 6.6 План выручки за 2013 год …

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.10:

Таблица 6.10 Отчет о прибылях и убытках

…

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.11. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.11 Прогноз движения денежных средств

…

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов …

Основные финансовые показатели показаны в таблице 6.12:

Таблица 6.12 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, рублей
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

По данным исследования видно, что проект являет выгодным. Он окупиться через …

Рисунок 6.6 График NPV проекта

…

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Анализ рисков проекта

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 6.13:

Таблица 6.13 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Политические риски
Отказ / затягивание в получении документов на открытие юр. лица, аренды помещения и т.п.		Качественная подготовка документации, мониторинг продвижения документов
Финансовый кризис в стране		Уменьшение цен на услуги, незначительное снижение цен.
Производственные и коммерческие риски
		Формирование договора с четкими пунктами взаимодействия. Выбор поставщиков с большим опытом работы.
		Работа только по предоплате
		Мотивация администратора в качественной работе.
Рыночные риски
Демпинг цен конкурентов	…
Снижение потребительского спроса

…

 

 

 

Приложения

 

 

 

 

 

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

…

 

 

 

 

 

29