Бизнес-план: развитие существующего бизнеса по производству электротехнических изделий на светодиодах в ЯНАО

Оглавление
1. Резюме проекта
2. Сущность предлагаемого проекта
2.1 Общее описание проекта
2.2 Описание продукции
2.3 Информация об участниках проекта
2.4 Местонахождение проекта
3. Маркетинговый план
3.1 Обзор рынка электротехнических изделий на светодиодах в ЯНАО
3.2 Основные тенденции на рынке
3.3 Анализ потребителей. Сегментация потребителей
3.4 Обзор потенциальных конкурентов
3.5 Прогноз развития рынка
3.6 Ценообразование на рынке
4. Производственный план
4.1 Описание зданий и помещений
4.2 Описание оборудования
4.3 Описание технологического процесса
4.4 Технологические и экологические аспекты
4.5 Комплектующие для светодиодов
5. Организационный план
5.1 План по персоналу
5.1.1 Численность персонала и заработная плата
5.1.2 Особенности привлечения труда инвалидов-колясочников
5.2 Социальный аспект и государственное регулирование
5.3 План-график работ по проекту
5.4 Источники, формы и условия финансирования
6. Финансовый план
6.1 Исходные данные и допущения
6.2 Номенклатура и цены
6.3 Инвестиционные издержки
6.4 Налоговые отчисления
6.5 Операционные издержки (постоянные и переменные)
6.6 План продаж
6.7 Расчет выручки
6.8 Прогноз прибылей и убытков
6.9 Прогноз движения денежных средств
6.10 Анализ эффективности проекта
6.10.1 Показатели эффективности проекта
6.11 Анализ рисков проекта
7. Приложения
7.1 Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)
Рисунок 1.1 График реализации проекта
Рисунок 1.2 График NPV проекта
Рисунок 2.1 Конструкция осветительного светодиода
Рисунок 2.2 Конструкция индикаторного светодиода
Рисунок 2.3 Карта г. Ноябрьск
Рисунок 2.4 Карта Ямало-Ненецкого автономного округа
Рисунок 3.1 Рынок светодиодного освещения России
Рисунок 3.2 Динамика производства электрических ламп и осветительного оборудования, РФ.
Рисунок 3.3 Динамика производства электрических ламп и осветительного оборудования», УрФО, млн. руб.
Рисунок 3.4 Уличное освещение в пос. ХХХ, ЯНАО
Рисунок 3.5 Уличное светодиодное освещение автостоянки в г. Сургут
Рисунок 3.6 Структура каналов сбыта компании
Рисунок 3.7 Географическое размещение членов НП ПСС
Рисунок 3.8 Рейтинг популярности брендов светодиодов среди производителей
Рисунок 3.9 Структура себестоимости на примере GL-Armstrong 5500 (S)
Рисунок 4.1 Конструкция светодиодов
Рисунок 4.2 Линзы для светодиодов
Рисунок 4.3 Драйвера для светодиодных матриц
Рисунок 4.4 Корпуса для светильников
Рисунок 4.5 Алюминиевый профиль
Рисунок 5.1 Внешний вид конвейерной линии
Рисунок 5.2 Примеры решения обеспечения труда инвалидов-колясочников
Рисунок 5.3 Моторизированные инвалидные кресла
Рисунок 5.4 График реализации проекта
Рисунок 6.1 График выхода на проектную мощность
Рисунок 6.2 График NPV проекта

Приложения (таблицы)
Таблица 1.1 Основные финансовые показатели
Таблица 2.1 Стабильность светового потока светодиодных и традиционных источников света
Таблица 2.2 Реквизиты инициатора проекта
Таблица 3.1 Анализ оптовых цен на уличные светильники
Таблица 3.2 Анализ оптовых цен на светодиодные лампы
Таблица 4.1 Состав линии по производству светильников внутреннего освещения
Таблица 4.2 Состав линии по производству светильников уличного и промышленного назначения
Таблица 5.1 Персонал и зарплата
Таблица 5.2 График реализации проекта
Таблица 5.3 Основные параметры кредита
Таблица 6.1 Инвестиционные издержки проекта
Таблица 6.2 Налоговое окружение
Таблица 6.3 Тарифы страховых взносов для льготных категорий плательщиков
Таблица 6.4 Постоянные издержки
Таблица 6.5 Переменные издержки
Таблица 6.6 План выручки по годам, тыс. руб.
Таблица 6.7 Отчет о прибылях и убытках
Таблица 6.8 Прогноз движения денежных средств
Таблица 6.9 Показатели эффективности инвестиций
Таблица 6.10 Основные риски проекта


 

Резюме проекта

Целью предлагаемого проекта является организация производства электротехнической продукции на светодиодах в рамках развития существующего бизнеса компании ООО «ХХХ».

Способом достижения целей проекта является приобретение производственного здания, осуществление работ по реконструкции помещений, заключение договора на поставку комплектующих с компанией-партнером из КНР, закупка и монтаж линий по производству светодиодной продукции для дальнейшей реализациив регионе с целью укрепления на рыночной нише ЯНАО Российской Федерации.

Процесс выхода на рынок будет сопровождаться активной рекламной кампанией по средствам специализированных периодических изданий, интернет-рекламы и др.Идейной основой проекта является обеспечение потребителей высококачественнойпродукцией отечественного производства.

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 1.1:

Рисунок 1.1 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Инвестиции

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.1Основные финансовые показатели

Ниже на рисунке 1.2 показан график NPV проекта:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Сущность предлагаемого проекта

Общее описание проекта

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

Описание продукции

Светодиод или светоизлучающий диод —полупроводниковый прибор с электронно-дырочным переходом, создающий оптическое излучение при пропускании через него электрического тока в прямом направлении. Излучаемый свет лежит в узком диапазоне спектра. Его спектральные характеристики зависят во многом от химического состава использованных в нём полупроводников. Иными словами, кристалл светодиода излучает конкретный цвет (если речь идёт об СД видимого диапазона), в отличие от лампы, излучающей более широкий спектр и где конкретный цвет отсеивается внешним светофильтром.

Виды светодиодов

Существует два основных типа светодиодов: индикаторные и осветительные. Индикаторные светодиоды, например, 5-миллиметровые, обычно являются недорогими, маломощными источниками света, пригодными для использования только в качестве световых индикаторов в индикаторных панелях и электронных приборах, для подсветки дисплеев компьютеров или приборных панелей автомобиля. Осветительные светодиоды, представленные светодиодами поверхностного монтажа (SMD), высокой яркости (HB) и высокой мощности (HP) – это надежные мощные устройства, способные обеспечить нужный уровень освещенности и обладающие световым потоком, равным или превосходящим световой поток традиционных источников света.

Рисунок 2.1Конструкция осветительного светодиода

Источник: сайт компании «Спецэлектросервис» 1 (ссылка)

Рисунок 2.2Конструкция индикаторного светодиода

Источник: сайт компании «Спецэлектросервис»

Таблица 2.1Стабильность светового потока светодиодных и традиционных источников света

Источник: Департамент энергетики США

Информация об участниках проекта

Инициатором проекта является ООО «XXXXX».

Реквизиты компании представлены в таблице 2.2:

Таблица 2.2 Реквизиты инициатора проекта

Источник: карточка организации

Местонахождение проекта

Маркетинговый план

Обзор рынка электротехнических изделий на светодиодах в ЯНАО

Рынок светодиодных ламп оценивается как перспективный, и в 2012 г. вырос в несколько раз – на эффекте низкой базы. Однако в абсолютных цифрах его объемы по-прежнему недостаточны. Объем реализуемой светотехнической продукции в денежном исчислении — 3 млрд рублей в год. И тем не менее рынок развивается не так активно, как ожидалось. Так, директор ЗАО «Оптоган» по продажам и маркетингу в России Лев Свиридов прогнозировал к 2015 году взрывной рост рынка. А сегодня игроки, например генеральный директор ЗАО «Светлана — Оптоэлектроника» Алексей Мохнаткин, в ряде сегментов отмечают даже замедление темпов роста.

Рисунок 3.1Рынок светодиодного освещения России

Источник: данные компании «Атомсвет» 2

Мировой рынок светодиодов развивается с 2000 года с огромной скоростью. Этому способствует общемировой тренд перехода к энергоэффективным технологиям и рост уровня светоотдачи светодиодов в несколько раз (до 139 лм). Такие показатели дают светодиодам реальный шанс теснить другие виды источников света в общей структуре рынка. Рынок светодиодных светильников в мире вырос до 9,3 млрд долларов в 2011 году: увеличение по сравнению с 2010 годом на 45%. По прогнозам Global Industry Analysts Inc, в 2016 году светодиоды будут занимать более 30% от мирового рынка общего освещения. «Россия, как и весь мир, находится на первом этапе светотехнической революции, когда исследования и разработки переходят из плоскости опытного применения в сферу массового производства и завоевания рынков», — говорит Александр Морозов, председатель правления только что созданного Некоммерческого партнерства производителей светодиодов и систем на их основе (НП ПСС), объединившего 14крупнейших светодиодных производителей.

Ведущие 4-5 российских компаний занимают около 40% на рынке светодиодной светотехники. Рост продаж ведущих игроков на рынке светодиодных светильников в 2012 г. составил от 20 до 50%. Доля импорта составляет порядка 30%, из которых около 10% приходятся на продукцию ведущих светотехнических брендов и 20-25% – на Китайских производителей. Доля китайского импорта особенно велика в «коммерческих» сегментах (светодиодные лампы, декоративные светильники, офисные светильники).

Рисунок 3.2Динамика производства электрических ламп и осветительного оборудования, РФ, млрд. руб.

Источник: База данных ФИРА (Росстат)

Обзор рынка продукции и систем освещения в УФО и ЯНАО

Аналогично аналитике по России, рассмотрим динамику отгруженных товаров собственного производства, выполнено работ и услуг собственными силами (без НДС и акцизов) по отрасли «Производство электрических ламп и осветительного оборудования» по Уральскому Федеральному Округу.

Рисунок 3.3Динамика производства электрических ламп и осветительного оборудования», УрФО, млн. руб.

Источник: База данных ФИРА (Росстат)

Относительно светодиодных светильников в программе запланировано:

- в рамках Подпрограммы «Энергосбережение и повышение энергоэффективности в теплоэнергетике и коммунальном хозяйстве» замена 22139 светильников РКУ с лампами ДРЛ на светодиодные и применение автоматизированных систем управления уличным освещением. В ЯНАО с 2010 года производится замена светильников РКУ с лампами ДРЛ 125, ДРЛ 250, ДРЛ 400 на светодиодные.

В рамках подпрограммы «Энергосбережение и повышение энергоэффективностивжилищном секторе» планируется повышение эффективности систем внутридомового и квартирного освещения (замена ламп накаливания на компактные люминесцентные или светодиодные лампы с доведением их доли в структуре источников света до 83% при сокращении доли ламп накаливания до 0% и росте доли люминесцентных, галогеновых и прочих ламп до 17%) при общем числе ламп у населения 1,9 млн. единиц в 2015 г. и 2,1 млн. единиц в 2020 г. В местах общего пользования всех многоквартирных жилых зданий Программа предусматривает к 2015 г. замену всех ламп накаливания на энергоэффективные источники света и установку датчиков присутствия.

В округе также действует программа "Субсидирование затрат субъектов малого и среднего предпринимательства, связанных с реализацией программ по энергосбережению, включая затраты на приобретение и внедрение инновационных технологий, оборудования и материалов" 3 , которая, в свою очередь, существенно стимулирует продажи светодиодной продукции в регионе.

...

Основные тенденции на рынке

В 2012 году многие российские производители заявили о выпуске новых продуктов и светотехнических решений. Это говорит о том, что светодиодная отрасль в России не стоит на месте, компании идут в ногу с мировыми лидерами, несмотря на то, что индустрия энергосберегающих технологий в стране еще очень молода. Ряд ведущих производителей светодиодных светильников анонсировали начало производства линеек уличных светильников с единичной первичной оптикой (линзой), формирующей требуемую кривую силы света. Вероятно, в 2013 г. будут активно развиваться продажи магистральных светодиодных светильников.

...

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Как упоминалось ранее, специфика российского рынка светодиодной продукции заключается в его некоммерческом характере. Также важно отметить сложность самой продукции с точки зрения сборки и монтажа. Можно выделить три основные целевые аудитории:

государственные заказчики;

оптовые продажи (розничные магазины, предприятия и организации ЯНАО);

конечные потребители и небольшие организации и предприятия.

...

Реализация произведенной продукции будет организована следующим образом (в порядке убывания объема продаж):

...

Рисунок 3.4Структура каналов сбыта компании

Источник: данные Инициатора проекта

...

Обзор потенциальных конкурентов

Учитывая отсутствие статистического классификатора производства и реализации светодиодной продукции, полноценный анализ на основе статистических данных по производителям и дистрибьюторам не представляется возможным.

...

В состав НП ПСС входит 14 организаций:

ЗАО «Оптоган»

ЗАО «Светлана-Оптоэлектроника»

ООО «ФОКУС»

...

Рисунок 3.5Географическое размещение членов НП ПСС

Источник: данные НП ПСС

...

Рисунок 3.6Рейтинг популярности брендов светодиодов среди производителей готовой светотехнической продукции

Источник иллюстрации: журнал Lumen&Expertunion №1, 2013, с. 82

Прогноз развития рынка

Практическое применение светодиодов включает освещение жилых и производственных помещений, архитектурную и ситуационную подсветку, уличное освещение.

Области применения светодиодов за последние годы существенно расширились. Если до недавнего времени светодиоды ассоциировались в основном с индикацией в электронных приборах, то сейчас они уже успешно применяются, например, в транспорте (светофоры, дорожные знаки, индикация в салонах), а также в автомобильной промышленности, где весьма успешно прошло внедрение светодиодов в габаритные фонари и сигналы торможения. Прогресс в технологии разработки мощных светодиодов, произошедший на рубеже XX и XXI веков, позволил светодиодам попасть в сферу интересов светотехники, и можно предположить, что мощные светодиоды в скором времени вытеснят устаревшие источники света.

Сфера применения светодиодов:

В уличном, промышленном, бытовом освещении.

В качестве индикаторов, в виде одиночных светодиодов (например, индикатор включения на панели прибора) так и в виде цифрового или буквенно-цифрового табло (например, цифры на часах).

Массив светодиодов используется в больших уличных экранах, в бегущих строках. Такие массивы часто называют кластерами светодиодов, светодиодными кластерами, или просто кластерами.

В оптопарах.

Мощные светодиоды используются как источник света в фонарях и светофорах.

Светодиоды используются в качестве источников модулированного оптического излучения (передача сигнала по оптоволокну, пульты ДУ, светотелефоны).

В подсветке ЖК экранов (мобильные телефоны, мониторы, телевизоры и т. д.).

В играх, игрушках, значках, USB-устройствах, и других гаджетах.

В светодиодных дорожных знаках.

...

Ценообразование на рынке

...

Рисунок 3.7Структура себестоимости на примере GL-Armstrong 5500 (S)

Источник: анализ MegaResearch

На основе данных, приведенных на рисунке видно, что себестоимость светильника составляет XXXX руб. При этом наименьшая оптовая стоимость такого светильника составляет XXXX рублей. Таким образом, прибыль на единицу продукции составит XXX р., а рентабельность XX%. Важно отметить, что себестоимость рассчитана на основе мелкооптовых и розничных цен на комплектующие. Следовательно, если за основу себестоимости использовать цены производителя на комплектующие, то себестоимость снизится на порядок.

...

Таблица 3.1Анализ оптовых цен на уличные светильники

Источник: анализ MegaResearch

...

Таблица 3.2Анализ оптовых цен на светодиодные лампы

Источник: анализ MegaResearch

Производственный план

Описание зданий и помещений

...

Описание оборудования

...

Таблица 4. 1 Состав линии по производству светильников внутреннего освещения

Источник: данные производителя (КНР)

Внешний вид линии по производству внутренних светильников представлен на рисунках ниже:

Рисунок 4.1Линия по производству внутренних светильников

Источник: Презентационный материал компании-производителя

Рисунок 4.2 Роликовая линия сборки (ручная сборка)

Источник: Презентационный материал компании-производителя

Производственная линия сборки светильников для уличного и промышленного освещения состоит из следующих элементов:

Таблица 4. 2 Состав линии по производству светильников уличного и промышленного назначения

Источник: данные производителя (КНР)

Рисунок 4.3Линия по сборке светильников внешнего освещения

Источник: Презентационный материал компании-производителя

Описание технологического процесса

Технологические и экологические аспекты

Комплектующие для светодиодов

Организационный план

План по персоналу

Численность персонала и заработная плата

Все принимаемые работники будут приняты на работу после прохождения испытательного срока 1-3 месяца, и оформлены на работу по срочным трудовым договорам.

После выхода на проектную мощность в организации будет работать 25 работников(таблица 5.1.):

Таблица 5.1 Персонал и зарплата

Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) в ЯНАО с 2013 года составляет XXXX рублей. Однако средней уровень зарплат по округу оценивается в XXXX тыс. руб.

Социальный аспект и государственное регулирование

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта создания производства приведены в таблице 5.2:

Таблица 5.2 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 5.1:

Рисунок 5.1График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Источники, формы и условия финансирования

Таблица 5.3 Основные параметры кредита

Переплата процентов по данному проекту составит XXXXXтыс. руб.

Финансовый план

Исходные данные и допущения

Номенклатура и цены

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на реализацию проекта приводятся в таблице 6.1:

Таблица 6.1Инвестиционные издержки проекта

*Все затраты могут быть изменены в процессе проектирования, строительства и эксплуатации.

* Коммерческие предложения компаний-производителей в приложениях к данному бизнес-плану.

Налоговые отчисления

Основные налоги режима показаны в Таблице 6.2:

Таблица 6.2Налоговое окружение

Таблица 6.3Тарифы страховых взносов для льготных категорий плательщиков

Источник: Налоговый кодекс РФ

Таким образом, при выплате взносов в страховые фонды компания будет использовать как общую, так и льготную систему.

Операционные издержки (постоянные и переменные)

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на производство, не зависящие от изменения объема производства. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки производства светодиодных светильников представлены в таблице 6.4:

Таблица 6.4Постоянные издержки

Переменные издержки проекта – это затраты на материалы, к которым в данном проекте относятся комплектующие и упаковку.

Таблица 6.5 Переменные издержки

Переменные издержки проекта приведены в зависимость от объема реализации продукции.

План продаж

Предполагается, что компания постепенно будет выходить на проектную мощность. Под 100% проектной мощности понимается реализация светодиодной продукции на сумму 7 500 тыс. руб. в месяц.

Рисунок 6.1График выхода на проектную мощность

Таким образом, компания выйдет на проектную мощность уже в первый год реализации проекта. Дальнейшее увеличение объемов продаж в данном бизнес-плане не учитывается.

В случае выхода из стоя источника света, планируется прием обратно с продажей аналогичного с 40% скидкой.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана выхода на проектную мощность. План выручки по годам таблице6.6:

Таблица 6.6 План выручки по годам, тыс. руб.

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.7:

Таблица 6.7 Отчет о прибылях и убытках

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.8. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.8 Прогноз движения денежных средств

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

...

Основные финансовые показатели показаны в таблице 6.9:

Таблица 6.9 Показатели эффективности инвестиций

На рисунке 6.2показан график NPV проекта:

Рисунок 6.2 График NPV проекта

Анализ рисков проекта

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 6.10:

Таблица 6.10 Основные риски проекта

Приложения

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.