Бизнес-план создания учебного центра по повышению квалификации

Содержание
1.    РЕЗЮМЕ    6
2.    СУЩНОСТЬ ПРОЕКТА    8
1.1.    ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА И ПРЕДПОЛАГАЕМОЙ ПРОДУКЦИИ    8
3.    МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН    9
3.1.    ОБЗОР РЫНКА УСЛУГ ПО ПОВЫШЕНИЮ КВАЛИФИКАЦИИ В МОСКВЕ    9
3.2.    ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ НА РЫНКЕ    10
3.3.    АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ. СЕГМЕНТАЦИЯ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ    11
3.4.    ОБЗОР ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ КОНКУРЕНТОВ В ЭКОНОМИЧЕСКОМ ОКРУЖЕНИИ    12
3.5.    ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ НА РЫНКЕ    15
4.    ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН    19
4.1.    ПЛАН ПО ПЕРСОНАЛУ    19
4.2.    ПЛАН-ГРАФИК РАБОТ ПО ПРОЕКТУ    20
4.3.    ИСТОЧНИКИ, ФОРМЫ И УСЛОВИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ    22
4.4.    ГРАФИК ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА    22
4.5. СХЕМА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С КОНТРАГЕНТАМИ    23
5.    ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН    24
5.1. ОПИСАНИЕ ЗДАНИЙ И ПОМЕЩЕНИЙ ПРЕДПРИЯТИЯ    24
5.2. РАСЧЕТ СТОИМОСТИ СТРОИТЕЛЬСТВА    24
5.3. ОПИСАНИЕ ОБОРУДОВАНИЯ    24
5.4. ОПИСАНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ПРОЦЕССА ОКАЗАНИЯ УСЛУГ    25
6.    ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН    26
6.1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ И ДОПУЩЕНИЯ    26
6.2. НОМЕНКЛАТУРА И ЦЕНЫ    27
6.3. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ    27
6.4. ПОТРЕБНОСТЬ В ПЕРВОНАЧАЛЬНЫХ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВАХ    28
6.5. НАЛОГОВЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ    28
6.6. ОПЕРАЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ (ПОСТОЯННЫЕ И ПЕРЕМЕННЫЕ)    28
6.7. ПЛАН ПРОДАЖ    30
6.8. РАСЧЕТ ВЫРУЧКИ    30
6.9. ПРОГНОЗ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ    30
6.10. ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ    31
6.11. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА    32
6.11.1. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА    32
6.11.2. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА    32
6.11.3. ЧИСТАЯ ПРИВЕДЕННАЯ СТОИМОСТЬ (NPV)    33
6.11.4. ВНУТРЕННЯЯ НОРМА ДОХОДНОСТИ (IRR)    34
6.11.5. ИНДЕКС ДОХОДНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ (PI)    34
6.11.6. СРОК ОКУПАЕМОСТИ (PBP)    34
6.11.7. ДИСКОНТИРОВАННЫЙ СРОК ОКУПАЕМОСТИ (DPBP)    35
6.11.8. ИНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ    35
7. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА    36
7.1.    АНАЛИЗ УСТОЙЧИВОСТИ ПРОЕКТА    36
7.2.    ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ПРОЕКТА    36
ПРИЛОЖЕНИЯ    38
 
Список таблиц
Таблица 1. Календарный план реализации проекта    6
Таблица 2. Показатели эффективности инвестиций    7
Таблица 4. Количество компаний в Москве и МО по отраслям экономики    11
Таблица 5. Компании, проводящие курсы повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» в Москве    13
Таблица 6. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» компании ХХХ    15
Таблица 7. Стоимость аттестации специалистов неразрушающего контроля компании ХХХ    15
Таблица 8. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» компании ХХХ    16
Таблица 9. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» ХХХ    16
Таблица 10. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» ХХХ    17
Таблица 11. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» по методам обследования    17
Таблица 12. План по персоналу    19
Таблица 13. Состав и стоимость оборудования для повышения квалификации    24
Таблица 14. Определение ставки дисконтирования    26
Таблица 15. Цены на образовательные услуги    27
Таблица 16. Состав инвестиций проекта по категориям затрат    27
Таблица 17. Налоговое окружение проекта    28
Таблица 18. Условно-постоянные издержки проекта, тыс. руб.    29
Таблица 19. Переменные издержки проекта, тыс. руб.    29
Таблица 20. Расчет планового количества услуг    30
Таблица 21. Выручка от оказания услуг, тыс. руб.    30
Таблица 22. Прогнозный отчет о финансовых результатах    30
Таблица 23. Прогнозный отчет о движении денежных средств    32
Таблица 24. Чувствительность показателей эффективности проекта к изменениям его основных параметров    36

Список рисунков
Рисунок 1. Прогнозируемый рост рынка курсов повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль»    9
Рисунок 2. Календарный план-график реализации проекта    21
Рисунок 3. Соотношение собственных и заемных средств    22
Рисунок 4. График финансирования проекта, тыс. руб.    23
Рисунок 5. Динамика изменения NPV проекта, тыс. руб.    34
Рисунок 6. Динамика чистой прибыли, тыс. руб.    35
Рисунок 7. График точки безубыточности, тыс. руб.    37

 

Резюме

Наименование проекта: «Создание учебного центра по повышению квалификации».

Инициатор проекта: ООО «ХХХ».

Местонахождение проекта: Московская область.

Суть проекта: создание образовательного центра для обучения работников нефтегазовой, строительной отраслей, сварщиков, монтажников, сотрудников МЧС и спецназа теоретическим и практическим методам и способам неразрушающего контроля сварных соединений.

Цель проекта: обоснование эффективности инвестиций в создание образовательного центра по повышению квалификации.

Календарный план реализации проекта представлен в таблице ниже.

Таблица 1. Календарный план реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Предварительные исследования, формирование концепции проекта, налаживание деловых связей
Разработка проекта, бизнес-планирование, предпроект
Получение заемного финансирования
Приобретение производственного оборудования
Подбор основного персонала
Начало оказания образовательных услуг
Выход на проектные мощности

Источник: расчеты MegaResearch 

Финансовые ресурсы проекта

Общая стоимость проекта составляет ... руб., из них приобретение необходимого оборудования — ... руб., прочие инвестиции (приобретение лицензий, программного обеспечения, создание интернет-ресурса, затраты на запуск оказания образовательных услуг и пр.) — ... руб., оборотные средства — ... руб.

Проектом предусмотрено использование заемных средств в сумме ... руб., получаемых в виде кредита в … 2022 года под **% годовых на срок … с отсрочкой выплат основного долга на 1 год.

Планируется вложение собственных средств Инициатора проекта в сумме ... руб., из них ... руб. — на софинансирование инвестиций, ... руб. — на покрытие дефицита оборотных средств на начальном этапе реализации проекта.

Основные расчетные показатели эффективности проекта представлены в таблице ниже.

Таблица 2. Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций	Значение
Чистая прибыль, тыс. руб.
Чистый денежный поток NPV, тыс. руб.
Внутренняя норма доходности IRR, %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, лет
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

Источник: расчеты MegaResearch

При вложении в проект инвестиций в сумме ... руб. прогнозная чистая прибыль накопленным итогом в конце прогнозного периода составит ... руб. Инвестиции в проект окупятся через …, а дисконтированный срок окупаемости составляет ...

Чистый дисконтированный доход (NPV) проекта равен ... руб., а внутренняя норма доходности (IRR) — **%, что выше ставки дисконтирования (**%).

Значение индекса доходности (PI) равно ... Это значит, что на каждый вложенный в проект рубль инвестор получит … руб.

 

Сущность проекта

Описание проекта и предполагаемой продукции

Сутью проекта является создание образовательного центра по повышению квалификации, где планируется оказывать услуги по обучению теоретическим и практическим методам и способам неразрушающего контроля сварных соединений работников нефтегазовой, строительной отраслей, сварщиков, монтажников, сотрудников МЧС и спецназа.

Планируется закупить необходимое для проведения занятий оборудования, организовать в арендованном помещении условия для проведения курсов повышения квалификации с привлечением преподавателей.

Образовательные услуги будут соответствовать требованиям федерального государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования (приказ Министерства образования и науки Российской Федерации №65 от 25 января 2010 г.).

 

Маркетинговый план

Обзор рынка услуг по повышению квалификации в Москве

Аналитиками MegaResearch был рассчитан объем рынка услуг по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» в 2020 году, который составил … руб. В 2020 году рынок сократился на **% относительно 2019 года (… руб.). Так как официальной статистики по данной отрасли нет, объем рынка был посчитан экспертно, путем определения ведущих игроков, анализа их финансовой отчетности (данных по выручке) и экспертного определения доли рассматриваемых услуг в общем объеме выручки.

Из-за карантина и общего ухудшения экономической ситуации часть корпоративных клиентов временно отказались от проведения обучения персонала в 2020 г. Более сильного падения рынка удалось избежать благодаря оперативному переходу к дистанционным формам обучения и увеличению числа краткосрочных онлайн-программ.

Исходя из объема рынка и средней цены на один курс (… руб.) экспертно можно посчитать количество людей, прошедших курсы повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль». В Московском регионе (Москва и МО) в 2020 году их прошли … человек.

Рисунок 1. Прогнозируемый рост рынка курсов повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль»

Источник: экспертная оценка MegaResearch

По прогнозам аналитиков MegaResearch, объем рынка услуг по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» в Московском регионе в 2021 году составит … руб.

На 2022 и 2023 годы экспертно был принят рост в **% и **% соответственно. Данный прирост можно объяснить восстановлением рынка до показателей 2019 года. К 2024 году объем рынка будет составлять … руб.

 

Основные тенденции на рынке

…

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Рынок курсов повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» ориентирован в основном на юридических лиц. Другими словами, операции на этом рынке происходят в сегменте B2B.

Основными потребителями курсов повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» являются сотрудники компаний в сфере строительства, нефтяной и газовой промышленности, энергетики, автомобилестроения, инфраструктурной промышленности (в основном водо- и газоснабжение), машиностроения, химической промышленности, металлургии.

По вышеописанным отраслям в Москве и МО зарегистрирована … компания.

Таблица 3. Количество компаний в Москве и МО по отраслям экономики

Отрасль	Количество компаний, единиц	Доля количества компаний от общего числа
Строительство
Обрабатывающие производства
Инфраструктурная промышленность
Энергетика
Машиностроение
Химическая промышленность
Металлургия
Автомобилестроение
Нефтяная и газовая промышленность
Всего

Источник: Росстат

Основными потребляющими отраслями в области повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» являются сферы …

 

Обзор потенциальных конкурентов в экономическом окружении

В таблице ниже приведены данные об основных компаниях, проводящих курсы по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» в Московском регионе (Москва и МО).

 

 

 

Таблица 4. Компании, проводящие курсы повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» в Москве

№	Наименование организации	Местоположение	Контакты	Предлагаемые услуги	Объем выручки, млн руб., 2019 г.	Объем выручки, млн руб., 2020 г.
1
2
3
4
5	ООО «АСНК»	г. Москва, ул. Куусинена, д. 4А, корп. 1, пом. 3Н, ком. 4	Тел.: +7 (495) 748-89-05  E-mail: info@acnkru.ru  Сайт: https://acnkru.ru	Аттестация специалистов в области неразрушающего контроля, дополнительное профессиональное образование по неразрушающему контролю и лабораторным методам

Источник: Росстат, данные с сайтов компаний

 

Лидером на рынке курсов повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» в Московском регионе (Москва и МО) является компания ООО «ХХХ». Объем ее выручки в 2020 году составил … руб.

Основными направлениями деятельности компании являются:

• …

• …

• …

…

Другим лидером рынка является компания …

Среди других компаний-конкурентов в Московском регионе стоит отметить такие учебные центры, как …

 

Ценообразование на рынке

В данном разделе приведены цены по направлению «Неразрушающий контроль» у потенциальных конкурентов.

Таблица 5. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» компании ХХХ

Метод контроля	Цена (руб.) с НДС	Сроки обучения
Ультразвуковой
Радиационный
Течеискание/контроль герметичности
Капиллярный
Визуальный и измерительный
Магнитопорошковый
Тепловой
Вихретоковый
Электрический

Источник: данные с сайта компании

Таблица 6. Стоимость аттестации специалистов неразрушающего контроля компании ХХХ

Метод контроля	Цена (руб.) с НДС	Сроки обучения
Ультразвуковой
Радиационный
Течеискание/контроль герметичности
Капиллярный
Визуальный и измерительный
Магнитопорошковый
Тепловой
Вихретоковый
Электрический

Источник: данные с сайта компании

Стоимость курсов повышения квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» (НК) по одному методу обследования у компании ХХХ составляет … руб. Цена на аттестацию специалистов НК составляет … руб. или … руб., в зависимости от метода обследования. Полученное удостоверение будет иметь юридическую силу в течение трех лет с момента выдачи.

Таблица 7. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» компании ХХХ

Метод контроля	Цена (руб.) с НДС
Ультразвуковой
Радиационный
Течеискание/контроль герметичности
Капиллярный
Визуальный и измерительный
Магнитопорошковый
Тепловой
Вихретоковый
Электрический

Источник: данные с сайта компании

Средняя стоимость обучения и аттестации по одному методу обследования в компании ХХХ составляет … рублей. Каждый дополнительный объект, добавленный в учебную программу, увеличит цену обучения неразрушающему контролю на … рублей. Полученное удостоверение будет иметь юридическую силу в течение трех лет с момента выдачи.

Таблица 8. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» ХХХ

Метод контроля	Дистанционная форма обучения, руб. с НДС	Очная форма обучения, руб. с НДС
Ультразвуковой
Радиационный
Течеискание/контроль герметичности
Капиллярный
Визуальный и измерительный
Магнитопорошковый
Тепловой
Вихретоковый
Электрический

Источник: данные с сайта компании

Средняя стоимость обучения и аттестации по одному методу обследования ХХХ составляет … рублей за онлайн-обучение и … рублей за очную форму обучения. Полученное удостоверение будет иметь юридическую силу в течение трех лет с момента выдачи.

Таблица 9. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» ХХХ

Метод контроля	Цена (руб.) с НДС
Ультразвуковой
Радиационный
Течеискание/контроль герметичности
Капиллярный
Визуальный и измерительный
Магнитопорошковый
Тепловой
Вихретоковый
Электрический

Источник: данные с сайта компании

Средняя стоимость обучения и аттестации по одному методу обследования в компании ХХХ составляет … рублей. Полученное удостоверение будет иметь юридическую силу в течение трех лет с момента выдачи.

Ниже представлена таблица с указанием цен на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» различными методами обследования для основных игроков на рынке.

Таблица 10. Цены на услуги по повышению квалификации по направлению «Неразрушающий контроль» по методам обследования

Метод контроля	ХХХ	ХХХ	ХХХ	ХХХ	Средняя цена, руб.
Ультразвуковой
Радиационный
Течеискание/контроль герметичности
Капиллярный
Визуальный и измерительный
Магнитопорошковый
Тепловой
Вихретоковый
Электрический

Источник: данные с сайта компании

В результате сравнения определено, что средняя цена на рынке составляет … руб. за 5-дневный курс обучения по одному из методов обследования направления «Неразрушающий контроль».

 

 

Организационный план

План по персоналу

Для формирования штатного расписания производственного предприятия были проанализированы: концепция проекта, основные бизнес-процессы, объем основных и вспомогательных услуг, технологические характеристики оборудования. По результатам анализа в штатном расписании были сформированы следующие структурные подразделения:

1. Административно-управленческий персонал и логистика.

2. Производственный персонал.

В расчетной части бизнес-плана был сформирован фонд оплаты труда исходя из условий работы вышеперечисленных структурных подразделений.

Проект предусматривает создание не менее … рабочих мест, обеспеченных стабильным доходом и всеми социальными гарантиями.

Средняя заработная плата одного работника предприятия на конец расчетного периода составит около … руб. в месяц.

При общей численности штата предприятия … чел. и установленном режиме работы среднемесячный фонд оплаты труда с начислениями составит ... руб.

План по персоналу и расчет фонда оплаты труда представлены в таблице ниже.

Таблица 11. План по персоналу

№	Наименование должности	Кол-во работников	Заработная плата 1 работника, тыс. руб. в мес.	Заработная плата работников, тыс. руб. в мес.
1	Административно-управленческий персонал
1.1	Генеральный директор
1.2	Главный бухгалтер
1.3	Бухгалтер
1.4	HR-менеджер
1.5	Офис-менеджер
2	Производственный персонал
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
	Итого фонд заработной платы
	Страховые взносы
	Итого фонд оплаты труда с начислениями

Источник: расчеты MegaResearch

 

План-график работ по проекту

Этапы проекта и сроки их реализации приведены на рисунке ниже.

За период с … года по настоящее время была проведена работа по предварительным исследованиям, формированию концепции проекта, налаживанию деловых связей.

После одобрения кредитной линии и получения кредита в … года планируется приобретение оборудования для организации работы учебного центра по повышению квалификации.

С … года проектом предусмотрено начало проведения занятий по повышению квалификации.

С … планируется выход проекта на полные производственные мощности.

 

Рисунок 2. Календарный план-график реализации проекта

 

 

 

Источники, формы и условия финансирования

Общий объем финансирования проекта составит ... руб.

В проекте планируется использование заемных средств в сумме ... руб. и собственных средств на софинансирование инвестиций в сумме ... руб.

Заемные средства планируется получить в форме инвестиционного кредита сроком на … под **% годовых с отсрочкой платежей по основному долгу на 1 год.

Соотношение собственных и заемных средств показано на рисунке ниже.

Рисунок 3. Соотношение собственных и заемных средств

Источник: расчеты MegaResearch

 

График финансирования проекта

Инвестиционная фаза проекта продлится с … по … года. Финансирование проекта в указанный период будет осуществляться за счет полученных заемных средств в сумме … руб., собственных средств на софинансирование инвестиций в сумме ... руб.