Готовый бизнес-план производства сыра (мини-сыроварни) с фин.расчетами – 2016г.

Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для организации сыроварен и производства натурального сыра.

Фин.модель в электронном виде предоставляется бесплатно при покупке бизнес-плана и позволяет самостоятельно изменять значения параметров.

В результате заказчик приобретает качественный индивидуальный бизнес-план по цене готового, который может быть направлен на привлечение финансирования, а также позволяет смоделировать различные параметры предприятия и подобрать лучшие.

Бизнес-план предприятия по производству сыра мощностью переработки до 1000 литров сырого коровьего молока в сутки разработан ЭКЦ «Инвест-Проект» в сентябре 2016 г.

Дата расчетов: 21.09.2016.

Валюта расчетов: рубль.

Прогнозный период: 3 года, помесячно.

Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.

Цель бизнес-плана – расчет ключевых финансовых, экономических и маркетинговых параметров проекта строительства мини-сыроварни для подтверждения его инвестиционной привлекательности.

Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации с учетом требований инвестора, поставщика оборудования и планируемой рецептуры сыроварения.

Концепция сыроварни

По проекту планируется строительство цеха и склада-холодильника «с нуля» и производство натуральных сыров твердых и полутвердых сортов длительной выдержки от 3 месяцев – пармезан, эдам, голландский, гауда, тильзиттер, швейцарский, чеддер и т.д.

Рецептура определяется технологом сыроварни.

Использование в производстве растительных жиров не планируется.

Ключевые параметры проекта:

1.​ площадь земельного участка: от 10 соток;

2.​ площадь помещений: от *** кв.м.;

3.​ установленная производственная мощность оборудования: до 1 000 л перерабатываемого молока в сутки;

4.​ планируемый режим работы: *** суток по 1 смене в сутки;

5.​ закупочная цена сырья (молока): 30 руб. / л.;

6.​ выход готовой продукции: *** кг / месяц;

7.​ средняя отпускная цена на готовую продукцию: ***руб. / кг;

8.​ средняя себестоимость готовой продукции: *** руб. / кг;

9.​ средняя наценка на готовую продукцию: ***%;

10.​ численность персонала: ** ставок с ФОТ *** тыс. руб. / месяц (без учета соцстраха и НДФЛ);

11.​ продолжительность инвестиционной стадии: *** месяца;

12.​ система налогообложения: ОСНО по ставке НДС 18,0% без учета возможных субсидий;

13.​ доля налогов в выручке: **%;

14.​ доход владельца проекта после возврата инвестиций: в среднем по *** тыс. руб. / месяц.

Потребность проекта в инвестициях

Для реализации проекта требуется инвестировать 13 300 000 руб., в том числе:

​ проектные работы – *** тыс. руб. (**% инвестиций);

​ строительно-монтажные работы – *** млн. руб. (**%);

​ оборудование сыроварни – *** млн. руб. (**%);

​ транспорт – *** млн. руб. (**%);

​ маркетинг – *** тыс. руб. (**%);

​ торговая точка – *** тыс. руб. (**%);

​ первоначальная закупка сырья – *** тыс. руб. (**%);

​ нормируемые оборотные средства – *** тыс. руб. (**%).

Параметры привлечения и возврата инвестиций

Планируется, что финансирование осуществляется единым траншем за счет средств инвестора. Итого срок использования инвестиций – *** месяца (*** года).

Маркетинговый обзор молочной отрасли в РФ

Сыр – продукт, который изготавливают из коровьего, козьего, овечьего и буйволового молока, который содержит протеин, кальций и витамины. Его получают с помощью концентрирования и биотрансформации основных компонентов молока под действием молокосвертывающих энзимов, органических кислот, микроорганизмов и системы физико-химических факторов. Специфические свойства сыр приобретает лишь после длительного процесса созревания в сырных подвалах, где созданы условия для накопления в сырной массе вкусовых и ароматических веществ. В настоящее время существует около 2000 разновидностей сыра.

Производство молока в 2015 году в хозяйствах всех категорий по оценочным данным увеличилось на 0,74% по сравнению с 2014 г. и составило *** млн. тонн. Однако объем производства товарного молока составил по итогам 2015 года около *** млн. тонн (на уровне 2014 года).

По данным Росстата, в целом по стране средняя цена реализованного молока в 2015 года составила 21,97 руб. за кг.

По итогам 2015 года объем производства сыров и сырных продуктов в РФ составил *** тыс. тонн, превысив показатель 2014 года на 18%.

В структуре производства сыров в РФ большая доля приходится на сыры твердые - **% и продукты сырные – 19,9%.

Как ожидается, продажи молочной продукции в 2018 году увеличатся на 6,1% в сравнении с 2015 годом. При этом потребление молочных продуктов по России составляет 244 кг при норме 320-340 кг.

Абсолютным лидером потребления в России является питьевое молоко, на втором месте - кисломолочные продукты, на третьем - сыры, а на четвертом месте сливочное масло и спреды. Из традиционных сегментов хороший рост показывают сыры (твердые и плавленые) - на 15% в год, творожные продукты - на 10-12% в год.

Высокие цены на молочную продукцию могут подскочить еще выше после введения специальной маркировки для продуктов с пальмовым маслом. Это приведет к росту цен на натуральную продукцию, произведенную без использования растительных жиров.

Введение эмбарго на импорт продуктов сельскохозяйственного назначения существеннее всего повлияло на рынок сыра. Это связано, в первую очередь, с тем, что почти половина сыров, потребляемых в России в последние годы, были импортными. Образовавшуюся нишу успешно начали заполнять отечественные производители, наращивая объемы производства, а также производители из Белоруссии.

Прирост производства сыров на фоне дефицита сырого молока, основного сырья для изготовления сыров, а также увеличение объемов импорта пальмового масла, позволяет сделать выводы, что производители используют заменители молочного жира, а также более дешевое сырье. Доля фальсификата на рынке очень высокая и продолжает расти. Это та группа товаров, в которых наличие растительных жиров скрывается производителем. Без специального оборудования невозможно определить состав сыра, чем и пользуются недобросовестные производители, поставляя товар на полки магазинов.

За последнее время цены производителей в РФ на сырные продукты выросли на **%, сыр плавленый – **%, это самый высокий прирост цен в сегменте сыров. Также выросли цены на твердые сорта сыра – **%, полутвердый сыр – **%, прочие сыры – **%.

Таким образом, цена не является ключевым фактором для выбора сыра, и можно сделать вывод о том, что именно продовольственное эмбарго, а не девальвация рубля, сыграло основную роль в изменении структуры потребления твердых и полутвердых сыров.

Ключевые финансовые показатели проекта:

​ средняя месячная выручка – *** млн. руб.;

​ среднегодовая выручка – *** млн. руб.;

​ чистая прибыль накопленным итогом за прогнозный период – *** млн. руб.;

​ остаточная стоимость имущества на балансе – *** млн. руб.;

​ рентабельность по прибыли – **;

​ система налогообложения: ОСНО при ставке НДС 18%;

​ доля налогов в выручке: **% (оптимизация не планируется при <20%)

​ точка безубыточности: *** т / мес. (*** тыс. руб. / мес.);

​ IRR проекта: ***%;

​ PI проекта: *** б/р;

​ NPV проекта: *** млн. руб.;

​ период амортизации имущественного комплекса: от ** до ** лет.

Готовый бизнес-план производства сыра разработан на основе среднерыночных данных и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным.

Итого бизнес-план содержит 175 страниц, 43 таблицы, 32 графика, 10 диаграмм и 1 рисунок.

Предоставляется в электронном (.doc и .xls) и печатном виде.