Развитие яблоневого и косточкового сада ЗАО «ХХХ», расположенного в Краснодарском крае

Развитие яблоневого и косточкового сада ЗАО «ХХХ», расположенного в Краснодарском крае Развитие яблоневого и косточкового сада ЗАО «ХХХ», расположенного в Краснодарском крае

Оглавление

Оглавление 1

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки) 3

Приложения (таблицы) 4

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 5

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 8

Описание садового хозяйства 8

Описание продукции 9

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 11

Общий обзор рынка яблок 11

Объем и емкость рынка яблок в России 11

Структура рынка по сортам яблок 14

Анализ потребителей. Сегментация потребителей 14

Популярность видов яблок. Тенденции и перспективы развития 15

Структура потребления по федеральным округам 15

Доля импорта в потреблении (оценка) 16

Обзор потенциальных конкурентов на рынке. Крупнейшие игроки на рынке ЮФО 17

Оценка факторов, влияющих на рынок 20

Ценообразование на рынке 20

Общий обзор рынка косточковых (вишня, черешня, алыча, слива, абрикос) в Краснодарском крае 22

Объем и емкость рынка косточковых в России 22

Структура рынка по видам продукции 26

Анализ потребителей. Сегментация потребителей 26

Популярность видов косточковых. Тенденции и перспективы развития 27

Структура потребления по федеральным округам 27

Доля импорта в потреблении (оценка) 28

Обзор потенциальных конкурентов на рынке. Крупнейшие игроки на рынке ЮФО 28

Оценка факторов, влияющих на рынок 29

Ценообразование на рынке 29

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 32

План по персоналу 32

План-график работ по проекту 33

Источники, формы и условия финансирования 34

График финансирования проекта 35

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 36

Описание зданий и помещений 36

Описание необходимого оборудования 36

Технология хранения и сортировки 37

Оборудование для садового хозяйства 37

Сырье, материалы и комплектующие 37

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 38

Исходные данные и допущения 38

Номенклатура и цены 39

Инвестиционные издержки 40

Потребность в первоначальных оборотных средствах 42

Налоговые отчисления 42

Операционные издержки (постоянные и переменные) 44

План продаж 47

Расчет выручки 48

Прогноз прибылей и убытков 49

Прогноз движения денежных средств 50

Анализ эффективности проекта 51

Методика оценки эффективности проекта 51

Показатели эффективности проекта 53

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 55

Количественный анализ рисков 55

Качественный анализ рисков 55

Точка безубыточности проекта 56

ПРИЛОЖЕНИЯ 58

Отчет о движении денежных средств (по месяцам) 58

 

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций 6

Рисунок 1.2 График NPV проекта 7

Рисунок 3.1 Валовый сбор яблок в России в 2016-2017 гг., тыс. тонн 11

Рисунок 3.2 Оценка объема и динамики импорта в 2016-2017 гг., тыс. тонн/% 12

Рисунок 3.3 Оценка объема и динамики рынка яблок в России в 2016-2017 гг., тыс. тонн/% 12

Рисунок 3.4 Объем валового сбора яблок в России в 2013-2017 гг., тыс. тонн/% 13

Рисунок 3.5 Оценка емкости рынка яблок в России, млн. тонн 13

Рисунок 3.6 Валовый урожай яблок с одного Га, тыс. тонн 14

Рисунок 3.7 Структура рынка по сортам яблок, % 14

Рисунок 3.8 Сегментация потребителей яблок в РФ, % 15

Рисунок 3.9 Структура потребления яблок по ФО, % 16

Рисунок 3.10 Соотношение импортной и отечественной продукции на рынке РФ, % 16

Рисунок 3.11 Средние цены производителей семечковых плодов в России в 2017 г., руб. за тонну 20

Рисунок 3.12 Прогноз средних цен производителей яблок в России в 2018-2024 г., руб. за тонну 21

Рисунок 3.13 Средние цены производителей яблок в России в 2013-2017 г., руб. за тонну 22

Рисунок 3.14 Валовый объем сбора косточковых в РФ в 2016-2017 гг., тыс. тонн 22

Рисунок 3.15 Валовый объем сбора косточковых с одного Га в 2013-2022 гг., тыс. тонн 23

Рисунок 3.16 Валовый объем сбора косточковых в России в 2013-2017 гг., тыс. тонн 23

Рисунок 3.17 Структура выращивания косточковых по ФО в 2017 г., % 24

Рисунок 3.18 Оценка объема импорта косточковых в 2016-2017 гг., тыс. тонн 24

Рисунок 3.19 Оценка объема и динамики рынка косточковых в 2016-2017 гг., тыс. тонн 25

Рисунок 3.20 Оценка емкости рынка косточковых в России, млн. тонн 25

Рисунок 3.21 Структура рынка по видам продукции, % 26

Рисунок 3.22 Структура потребления косточковых по сегментам потребителей 27

Рисунок 3.23.Структура потребления косточковых по ФО, % 27

Рисунок 3.24 Соотношение импортной и отечественной продукции в общем объеме потребления косточковых, % 28

Рисунок 3.25 Средние цены производителей косточковых плодов в России в 2017 г., руб. за тонну 29

Рисунок 3.26 Средние цены производителей косточковых плодов в России в 2013-2017 г., руб. за тонну 30

Рисунок 3.27 Прогноз средних цен производителей косточковых плодов в России до 2024 г., руб. за тонну 30

Рисунок 4.1 График финансирования в инвестиционной фазе, тыс. руб. 35

Рисунок 5.1 Каркас здания фруктохранилища 36

Рисунок 6.1 Структура инвестиционных затрат по проекту, % 41

Рисунок 6.2 График NPV проекта, тыс. руб. 53

Рисунок 7.1 График точки безубыточности на 2024 год, тыс. руб. 56

 

Приложения (таблицы)

Таблица 1.1 График работ по проекту 5

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 6

Таблица 2.1 Плановый сбор урожая 8

Таблица 2.2 Виды выращиваемых фруктов и ягод 9

Таблица 3.2 ТОП-5 крупнейших садовых хозяйств в ЮФО 17

Таблица 3.3 Структура площадей ХХХ по видам выращиваемых фруктов и ягод 18

Таблица 3.4 Факторы, влияющие на рынок 20

Таблица 3.5 ТОП-5 крупнейших садовых хозяйств по выращиванию косточковых в ЮФО 28

Таблица 4.1 Формирование ФОТ и штатного расписания постоянного персонала предприятия 32

Таблица 4.2 График реализации проекта 34

Таблица 4.3 Условия кредитования 34

Таблица 5.1 Оборудование для фруктохранилища 37

Таблица 5.2 Оборудование для садового хозяйства 37

Таблица 6.1 Определение стоимости собственного капитала 39

Таблица 6.2 Определение ставки дисконтирования 39

Таблица 6.3 Номенклатура и цены 40

Таблица 6.4 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб. 40

Таблица 6.5 Объем инвестиционных затрат по годам реализации проекта, тыс. руб. 41

Таблица 6.6 Объем вложенных средств с 2012-2017 гг., тыс. руб. 42

Таблица 6.7 Размеры социальных налоговых отчислений 43

Таблица 6.8 Ставки по налогам, % и руб. 43

Таблица 6.9 Налоговые выплаты, тыс. руб. 43

Таблица 6.10 Постоянные издержки, тыс. руб./месяц 44

Таблица 6.11 Постоянные затраты проекта с 2018-2024 гг., тыс. руб. 44

Таблица 6.12 Переменные издержки, тыс. руб./месяц 45

Таблица 6.13 Переменные затраты проекта с 2018-2024 гг., тыс. руб. 46

Таблица 6.14 План продаж в 2018-2024 гг., тонн 47

Таблица 6.15 План выручки на 2018-2024 гг., тыс. руб. 48

Таблица 6.16 Отчет о прибылях и убытках в 2018-2024, тыс. руб. 49

Таблица 6.17 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 50

Таблица 6.18 Показатели эффективности инвестиций 53

Таблица 7.1 Анализ чувствительности 55

Таблица 7.2 Основные риски проекта 55

 

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В данном проекте предполагается расчет экономической эффективности и целесообразности развития садового хозяйства ЗАО «ХХХ», расположенного в Краснодарском крае. 

ЗАО «ХХХ» занимается выращиванием фруктов и ягод более 15 лет. В садах хозяйства выращиваются: яблоки, сливы, вишня, черешня, алыча и абрикосы. Кроме этого, на 20 га организован питомник по выращиванию саженцев. В связи с ежегодным увеличением сбора ягод и фруктов, ЗАО «ХХХ» планирует провести следующий комплекс мероприятий, в связи с чем ему необходимы дополнительные денежные средства:

  • ……………………………………………..;

  • ……………………………………………..;

  • ……………………………………………..;

  • ……………………………………………...

Этапы реализации проекта приведены в таблице:

 

Таблица 1.1 График работ по проекту

Этап проекта

Начало работ

Длительность, дней

Конец работ

Проектные работы

 

 

 

Строительные работы

 

 

 

Покупка и установка холодильного оборудования

 

 

 

Установка наружных сетей

 

 

 

Благоустройство территории

 

 

 

Покупка сортировочной линии

 

 

 

Покупка контейнеров

 

 

 

Покупка и установка оборудования для полива сада

 

 

 

Покупка техники

 

 

 

Эксплуатационные затраты

 

 

 

Источник: аналитика MegaResearch

Инвестиции

Начиная с 2012 года, хозяйством был внесен следующий объем инвестиций – ХХХ тыс. руб. Они были предназначены для закупки саженцев, организации и посадки новых плодовых насаждений, а также на эксплуатационные затраты. В данном проекте эта сумма будет являться собственными средствами. Таким образом, инициатор проекта уже вложил ХХХ% собственных средств от общего объема инвестиций в создание и развитие сада. Данные вложения были сделаны в период с 2012-2017 гг. В пункте 6.3 текущего бизнес плана (таблица Таблица 6.6) представлены уже вложенные собственные средства Инициатором проекта в период с 2012-2017 гг. с детализацией по годам.

На текущий момент, в связи с увеличивающимся объемом выращивания плодов и ягод, необходимы дополнительные вложения объемом ХХХ млн. руб. Эти средства Инициатор проекта предполагает взять в виде заемных средств у кредитной организации.

Таким образом, общий объем инвестиционных вложений на создание и развитие фруктового сада составляет ХХХ тыс. руб. Объем инвестиций, необходимый для реализации второго этапа проекта составляет ХХХ тыс. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет ХХХ года и ХХХ месяц с учетом дисконтирования.

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций

Источник: расчеты MegaResearch

 

 Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице ниже:

 

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций

Значение

Период расчета (горизонт планирования), мес.

 

Чистый доход (NV), тыс. руб.

 

Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.

 

Внутренняя норма доходности (IRR), % в год

 

Индекс доходности (PI), ед.

 

Период окупаемости (PB), мес.

 

Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.

 

Инвестиции в проект, тыс. руб.

 

Средняя рентабельность продаж по проекту, %

 

Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.

 

Ставка дисконтирования, %

 

Источник: расчеты MegaResearch

На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV видно возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным. Чистый дисконтированный доход проекта на 2024 год составит ХХХ тыс. руб.

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Описание садового хозяйства

В данном проекте предполагается развитие садового хозяйства ЗАО «ХХХ». Садовое хозяйство расположено в

Основными видами выращиваемой продукции являются:

  • Яблоки;

  • Сливы;

  • Вишня;

  • Черешня;

  • Алыча;

  • Абрикосы.

Кроме этого, в садовом хозяйстве имеется питомник по выращиванию саженцев яблонь.

Средний возраст садовых насаждений более ХХХ лет. Ежегодно объемы сбора фруктов и ягод увеличиваются на ХХХ тыс. тонн в год за счет вступления в плодоношение новых садовых насаждений. Так, в 2015-2016 гг. были высажены новые сады по выращиванию яблок и черешни. В 2018 году плановый сбор урожая по всем видам фруктов составит более ХХХ тыс. тонн.

Таблица 2.1 Плановый сбор урожая

Период

Ед. измерения

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Яблоко

тонн

 

 

 

 

 

 

 

Вишня

тонн

 

 

 

 

 

 

 

Черешня

тонн

 

 

 

 

 

 

 

Слива

тонн

 

 

 

 

 

 

 

Абрикос

тонн

 

 

 

 

 

 

 

Алыча

тонн

 

 

 

 

 

 

 

Итого

тонн

 

 

 

 

 

 

 

Таким образом, к 2024 году валовый сбор урожая составит порядка ХХХ тыс. тонн.

В связи с увеличивающимся объемом урожая, необходимо строительство фруктохранилища. На текущий момент ЗАО «ХХХ» уже имеет оборудованное хранилище на ХХХ тонн, но этих объемов недостаточно. В связи с этим предполагается строительство дополнительного фруктохранилища на ХХХ тонн. Также планируется установка современной сортировочной линии голландской компании ХХХ. 

Кроме этого, в рамках данного проекта планируется установка системы капельного орошения для новых садовых насаждений, а также обновление устаревшего парка спец. техники. Планируется закупка новых тракторов, косилок, опрыскивателей, гербицидников и тележек. Всего ХХХ комплектов.

На данный момент продукция ЗАО «ХХХ» реализуется только на местных рынках. В планах Инициатора проекта расширение географии сбыта, а также продажа продукции уже через федеральные торгово-розничные сети.

 

 

Описание продукции 

Виды выращиваемой продукции представлены в таблице ниже:

Таблица 2.2 Виды выращиваемых фруктов и ягод

Вид

Сорт

Яблоня

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вишня

 

 

 

 

Черешня

 

 

 

Алыча

 

 

Слива

 

 

Абрикос

 

 

 

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Общий обзор рынка яблок

Объем и емкость рынка яблок в России

По данным Минсельхоза, с 2013 по 2017 год в стране было заложено ХХХ тыс. га многолетних насаждений, в 2017-м новые плодовые и ягодные деревья появились в ХХХ регионе на ХХХ тыс. га. Для поддержки развития садоводства из федерального бюджета на закладку и уход за многолетними насаждениями по единой субсидии аграриям было перечислено ХХХ млрд. руб. (в 2016 году — ХХХ млрд руб.).

Общий объем сбора семечковых культур (куда включены яблоки) согласно официальным данным ФСГС РФ в 2017 году составил ХХХ млн. тонн, что на ХХХ% ниже показателей 2016 года, когда было убрано ХХХ млн. тонн. Согласно оценкам экспертов ООО «ХХХ», порядка ХХХ% общего объема сбора семечковых культур приходится на яблоки. ………………………………...

………………………………..

Рисунок 3.1 Валовый сбор яблок в России в 2016-2017 гг., тыс. тонн

Источник: ФСГС РФ, оценка MegaResearch

Таким образом, валовый объем сбора яблок в 2016 году составил ХХХ млн. тонн, а в 2017 году сократился до ХХХ млн. тонн.

………………………………..

………………………………..

………………………………..

………………………………..

………………………………..

Объем рынка яблок России составляет не только отечественное производство, но и импортная продукция. В 2017 году основными странами-поставщиками импортных яблок являлись ХХХ. На их долю пришлось порядка ХХХ% общего объема импортных поставок.

Рисунок 3.2 Оценка объема и динамики импорта в 2016-2017 гг., тыс. тонн/%

Источник: ФТС РФ, оценка MegaResearch

Так, в 2016 году на отечественный рынок было поставлено ХХХ тыс. тонн свежих яблок. В 2017 году объем импорта увеличился на ХХХ% и установился на уровне ХХХ тыс. тонн. В целом за 2017 год доля импортных яблок в общем объеме потребления составила порядка ХХХ%.

На рисунке ниже представлен объем и динамика рынка яблок России в 2016-2017 гг.

Рисунок 3.3 Оценка объема и динамики рынка яблок в России в 2016-2017 гг., тыс. тонн/%

Источник: ФСГС РФ, ФТС РФ, оценка MegaResearch

 

Рисунок 3.4 Объем валового сбора яблок в России в 2013-2017 гг., тыс. тонн/%

Источник: ФСГС РФ, оценка MegaResearch

Как видно по вышеприведенным данным, объем рынка яблок в 2017 году сократился на ХХХ% по отношению к предыдущему периоду и составил ХХХ млн. тонн. Основной причиной снижения объема рынка явилось сокращение объема сбора урожая яблок ввиду погодных условий, установившихся в центральной части России.

Емкость рынка – это максимальный объем продаж, который могут достигать все компании рынка в течение определенного периода. Поскольку невозможно всех потенциальных потребителей принудить купить конкретный продукт, это понятие носит теоретический характер и используется только для того, чтобы дать представление о пределах насыщения рынка.

Согласно последним опубликованным данным Минздрава РФ, рекомендуемая норма потребления яблок на 1 чел. в год должна составлять ХХХ кг. Таким образом, проведя соотношение численности населения России, а также потенциальный объем потребления яблок на человека, емкость рынка составляет порядка ХХХ млн. тонн.

Рисунок 3.5 Оценка емкости рынка яблок в России, млн. тонн

Источник: экспертные интервью, данные Минздрава РФ, оценка MegaResearch

Таким образом, емкость рынка превышает существующий объем потребления в ХХХ раза.

Рисунок 3.6 Валовый урожай яблок с одного Га, тыс. тонн

Источник: ФСГС РФ, оценка MegaResearch

Структура рынка по сортам яблок

На рынке России реализуется достаточно большое количество сортов яблок. В процессе исследования были выделены наиболее популярные виды яблок, поставляемых на товарный рынок. Так, лидирующими были определены следующие сорта:

Рисунок 3.7 Структура рынка по сортам яблок, %