Разработка бизнес-плана лесопилки на основе одного из реально осуществленных проектов аналитической группы Intesco Research Group. Бизнес-план подготовлен по международному стандарту UNIDO.
Цели проекта:
привлечение инвестиционных средств для создания лесопилки;
обоснование экономической эффективности создания лесопилки;
разработка поэтапного плана создания и развития лесопилки.
Описание проекта:
местоположение – один из регионов РФ с преобладанием хвойных пород деревьев (ель, пихта, лиственница);
предназначенность арендуемого земельного участка для организации лесопилки;
наличие необходимых мощностей (вода и электроэнергия);
территориальная приближенность к деляне;
территориальная приближенность к конечным потребителям выпускаемых лесопилкой пиломатериалов;
транспортная доступность лесопилки;
нанять *** сотрудников с фондом заработной платы в *** тыс. руб. в месяц;
аренда земельного участка в 1,4 Га.
Основные задачи проекта:
аренда необходимого земельного участка под лесопилку;
получение разрешительных документов и регистрация лесопилки;
проведение строительно-монтажных работ;
покупка и монтаж оборудования;
покупка двух лесовозов;
сертификация продукции;
подбор и наем персонала;
проведение рекламной компании;
начало функционирования лесопилки.
Таблица. Объемы производимых пиломатериалов в денежном выражении, тыс. руб.
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ1 кв. года2 кв. года3 кв. года4 кв. года
Пиломатериал естественной влажности ************
Пиломатериал сухой************
Пиломатериал сухой профиль************
ИТОГО************
Финансовые показатели проекта:
Объем первоначальных вложений - 157,262 млн. руб.
Чистый доход (NCF) - *** млн руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV) - *** млн руб.
Простой срок окупаемости (PB) - *** кварталов
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) - 2,71 года
Индекс прибыльности (PI) - *** ед.
Внутренняя норма доходности (IRR) - *** %
Точка безубыточности (BEP) - *** млн руб/квартал
Выдержки из исследования:
В 2011 году производство пиломатериалов в России увеличилось на ***% по сравнению с предыдущим годом и составило *** млн м3. По оценкам аналитиков Intesco Research Group в 2012г. для показателя характерна ***, изменения за год составят +***%.
Больше всего пиломатериалов в 2011 году было произведено в *** области (*** млн м3). Не многим меньше выпустили предприятия Красноярский край - *** млн м3. В пятерку лидеров по данному показателю также вошли *** область (*** млн м3), Вологодская область (*** млн м3) и Алтайский край (*** млн м3).
Значительный увеличение объемов экспорта российских пиломатериалов наблюдалось в 2010 году, когда экспортные поставки данного продукта увеличились на ***%. В 2011-2012гг. объем экспорта сократился на ***% (или на *** тыс. т) за два года.
В целом за рассматриваемый период с 2006 по 2012 год цены производителей на пиломатериалы необрезные в России выросли на ***% и достигли уровня *** тыс. руб. за один м3 за первые 9 месяцев 2012 году. Небольшое подорожание было зафиксировано в 2008г, когда стоимость м3 продукции изменилась на *** тыс. руб, в 2011 г. цены производителей остановились на отметке *** тыс. рыб/м3, что на ***% больше, чем годом ранее.
Основную долю в структуре используемых площадей занимает площадка с твердым покрытием (площадки хранения сортимента и пиломатериалов) – ***%, прочие площади – ***%, зона для установки деревообрабатывающей линии – ***% и зона для установки лесопильной линии – ***%. На механическую мастерскую и сушильные камеры приходится по ***% от общей площади лесопилки, а на котельную менее ***%.
Наибольших затрат потребует оборудование лесопилки – ***%. На строительно-монтажные работы потребуется ***% от всех затрат, на приобретение лесовозов отводится ***% от суммы всех инвестиций, на оборотные средства ***%, а на проектные работы, проектно-разрешительную документацию, пуско-наладочные работы, сертификацию продукции и рекламную компанию менее ***% всех затрат.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
1.1. Цели и краткое описание проекта
1.2. Расчетный период проекта
1.3. Стоимость реализации проекта
1.4. Источники финансирования проекта
1.5. Показатели эффективности проекта
2. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ ПРОЕКТА
3. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
3.1. Концепция лесопилки
3.2. Спектр производимой продукции
3.3. Разрешительная документация
4. АНАЛИЗ РЫНКА
4.1. Описание объекта исследования
Классификация пиломатериалов
4.2. Лесозаготовительная промышленность
Расчетная лесосека и заготовка древесины
4.3. Производство пиломатериалов
Динамика объемов по годам
Динамика объемов по месяцам
Объемы производства по регионам РФ
4.4. Анализ российского экспорта пиломатериалов
Динамика объемов по годам
Объемы экспорта по странам назначения
4.5. Крупнейшие производители пиломатериалов
4.6. Цены производителей на пиломатериалы
Пиломатериалы необрезные
Пиломатериалы обрезные
Пиломатериалы обычные (прочие)
4.7. Государственное регулирование отрасли
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Состав персонала
5.2. Должностные обязанности сотрудников
6. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
6.1. Ценовая политика
6.2. Стратегия выхода на рынок
7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
7.1. Расположение лесопилки
7.2. Аренда земельного участка
7.3. Структура использования площадей
7.4. Необходимое оборудование
7.5. Объемы производимой продукции
7.6. График реализации проекта
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
8.1. Первоначальные вложения в проект
Динамика инвестиционных вложений
Направления инвестиционных вложений
8.2. Доходы лесопилки
8.3. Расходы лесопилки
8.4. Система налогообложения
8.5. Отчет о прибылях и убытках
8.6. Отчет о движении денежных средств
8.7. Бухгалтерский баланс
9. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
9.1. Методика оценки эффективности проекта
9.2. Чистый доход (NCF)
9.3. Чистый дисконтированный доход (NPV)
9.4. Срок окупаемости (PB)
9.5. Дисконтированный срок окупаемости (DPB)
9.6. Индекс прибыльности (PI)
9.7. Внутренняя норма доходности (IRR)
10. АНАЛИЗ РИСКОВ ПО ПРОЕКТУ
10.1. Качественный анализ рисков
10.1. Анализ чувствительности проекта
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ДОЛЖНОСТНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ СОТРУДНИКОВ ЛЕСОПИЛКИ
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ПИЛОМАТЕРИАЛЫ И ЗАГОТОВКИ. ПРАВИЛА ПРИЕМКИ, МЕТОДЫ КОНТРОЛЯ, МАРКИРОВКА И ТРАНСПОРТИРОВАНИЕ
ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ INTESCO RESEARCH GROUP
Список графиков:
1. Динамика объемов лесосеки и заготовки древесины в 2006-2010 гг., млн куб. м
2. Число заключенных договоров аренды на заготовку древесины в 2009-2011* гг., тыс.
3. Число случаев и объемы незаконной заготовки древесины в 2006-2010 гг.
4. Динамика объема российского производства пиломатериалов в 2009-2012* гг., тыс. м3
5. Динамика объема российского производства пиломатериалов по месяцам в 2011- авг 2012гг., тыс. м3
6. Динамика российского экспорта солода в 2007-2011 гг., т
7. Динамика российского экспорта пиломатериалов в 2006-2012* гг., тыс. долл.
8. Динамика средних цен производителей на пиломатериалы необрезные в России в 2006- 2012 гг., руб/м3
9. Динамика средних цен производителей на пиломатериалы необрезные в России по месяцам в 2006-сент 2012гг., руб/м3
10. Динамика средних цен производителей на пиломатериалы в России в 2008- 2012 гг., руб/м3
11. Динамика средних цен производителей на пиломатериалы в России по месяцам в 2008-сент2012 гг., руб/м3
12. Динамика загрузки лесопилки, %
13. Динамика затрат по проекту, тыс. руб.
14. Динамика выручки лесопилки, тыс. руб.
15. Динамика выручки, валовой прибыли и прибыли до налогообложения лесопилки, тыс. руб.
16. Динамика чистой прибыли лесопилки, тыс. руб.
17. Движение денежных потоков лесопилки, тыс. руб.
18. Остаток денежных средств на счету лесопилки, тыс. руб.
19. Чистый доход (NCF) лесопилки, тыс. руб.
20. Чистый дисконтированный доход (NPV) лесопилки, тыс. руб.
21. Влияние уровня цен на NCF, % от уровня цен
22. Влияние уровня цен на NPV, % от уровня цен
23. Влияние уровня цен на PB, % от уровня цен
24. Влияние уровня цен на DPB, % от уровня цен
25. Влияние уровня цен на PI, % от уровня цен
26. Влияние уровня цен на IRR, % от уровня цен
27. Точка безубыточности лесопилки, %
Список диаграмм:
1. Региональная структура российского производства пиломатериалов в 2011 году, %
2. Структура ФОТ персонала лесопилки, %
3. Структура использования площадей лесопилки, %
4. Структура инвестиционных затрат лесопилки, %
5. Структура выручки лесопилки по видам пиломатериалов, %
6. Структура текущих расходов лесопилки, %
7. Структура себестоимости пиломатериалов, %
8. Структура налоговых выплат лесопилки, %
Список таблиц:
1. Цены на пиломатериалы, тыс. руб.
2. Загрузка лесопилки
3. Объемы производимых пиломатериалов в денежном выражении, тыс. руб.
4. Показатели эффективности проекта
5. Объемы производимых пиломатериалов в номинальном выражении, м3.
6. Объем производства пива по месяцам в 2011-2012 гг., тыс. м3
7. Объемы производства пиломатериалов по регионам РФ в 2010-2011 гг., тыс. м3
8. Объемы российского экспорта пиломатериалов по странам назначения в 2006-2011 гг., т
9. Объемы российского экспорта пиломатериалов по странам назначения в 2006- 2011 гг., тыс. долл.
10. Крупнейшие компании по объему выручки, основной вид деятельности которых по ОКВЭД «Производство пиломатериалов» в РФ в 2011 г., тыс. руб.
11. Средние цены производителей на пиломатериалы необрезные в России по месяцам в 2006-сент2012 гг., руб/м3
12. Средние цены производителей на пиломатериалы обрезные в России по месяцам в 2011-сент2012 гг., руб/м3
13. Динамика средних цен производителей на пиломатериалы в России по месяцам в 2008-сент2012 гг., руб/м3
14. Персонал лесопилки, чел.
15. Цены на пиломатериалы, тыс. руб.
16. Загрузка лесопилки
17. Площади лесопилки, кв.м.
18. Затраты на оборудование для лесопилки, тыс. руб.
19. Объемы производимых пиломатериалов в денежном выражении, тыс. руб.
20. Объемы производимых пиломатериалов в номинальном выражении, м3.
21. Инвестиционные затраты по проекту, тыс. руб.
22. Динамика доходов от продаж, тыс. руб.
23. Параметры текущих затрат лесопилки
24. Ставка страховых взносов на доходы персонала для организаций применяющих общий режим налогообложения
25. Налоговые выплаты лесопилки, тыс. руб.
26. Отчет о прибылях и убытках лесопилки, тыс. руб.
27. Отчет о движении денежных средств лесопилки, тыс. руб.
28. Бухгалтерский баланс лесопилки, тыс. руб.
29. Расчет эффективности инвестиционного проекта, тыс. руб.
30. Показатели эффективности проекта
31. Расчет точки безубыточности лесопилки, %
