Бизнес-план Детская развлекательная зона

БИЗНЕС-ПЛАН

Проект открытия детской развлекательной зоны в торговом центре

Август, 2013

Оглавление

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Приложения (таблицы)

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 20013-2018 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является рынок детских развлекательных зон в торговых центрах.

Предметом исследования являются услуги детских развлекательных зон в торговых центрах, основные потребители и конкуренты проекта.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности создания детской развлекательной зоны в торговом центре, анализ перспектив развития, обзор потенциальных конкурентов и потребителей.

Задачи бизнес-планирования:

оценка экономической эффективности проекта;

оценка объема, емкости рынка и структуры рынка;

конкурентный анализ игроков рынка;

анализ потребителей;

оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Резюме проекта

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности открытия детской развлекательной зоны площадью 500 кв. м. на территории торгового центра в … районе города Севастополь.

Способом достижения цели проекта является регистрация ФЛП 1 , аренда необходимых площадей торгового центра, приобретение специального оборудования, привлечение персонала для открытия развлекательной зоны.

Разработка дизайна, комплектация и поставка детского игрового оборудования будет выполнена Киевской компанией …., специализирующейся на детском развлекательном оборудовании и аттракционах.

Детские зоны в ТРЦ 2 – это места не только сервисного обслуживания покупателей, но и места предоставления качественных развлекательных услуг для получения прибыли. В настоящее время они все чаще рассматриваются как место, где можно оставить ребенка на пару часов во время совершения покупок. Рынок детских развлекательных услуг в Украине продолжает набирать популярность и, по мнению экспертов, ежегодно возрастает на 20%.

Идейной основой проекта является организация качественного детского досуга в ТРЦ города, а также получение прибыли от оказания данных услуг. Этапы реализации проекта детской развлекательной зоны приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта	01.08.2013
Регистрация ИП и постановка на учет	01.09.2013
Заключение необходимых договоров, согласование с разрешительными органами			15.10.2013
Комплектация и поставка оборудования			15.11.2013
Подбор персонала	01.11.2013	44	15.12.2013
Монтаж оборудования		61	20.12.2013
Проведение маркетинговой кампании		92	15.02.2014
Начало работы компании		-	-

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Процесс выхода на Севастопольский рынок развлечений для детей будет сопровождаться активной рекламной кампанией по средствам наружной рекламы в ТЦ и на улицах города, рекламой в СМИ и распространением листовок в Ленинском районе Севастополя.

Инвестиции

Объем инвестиций в реализацию проекта составляет … долл. США. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет .., дисконтированный срок окупаемости – …. Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Финансовые показатели
Период расчета, мес.	60
Чистый денежный поток NPV, дол. США
Внутренняя норма доходности IRR (год), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, долл. США
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %	14,00%

Источник: расчеты MegaResearch

Рисунок 1.1 График NPV проекта

…

Источник: расчеты MegaResearch

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации. Чистый дисконтированный доход проекта на 2018 год составит … долл. США

Сущность предлагаемого проекта

Общее описание проекта

Торговый центр, в котором планируется создание детской развлекательной зоны, расположен …. Общая площадь торгового центра составляет 15 000 м2. Площадь игровой зоны составит 500 м2. Стоимость аренды торгового центра составляет …

Внешний вид и состав игровой зоны представлен на рисунке 2.1:

Рисунок 2.1 внешний вид игровой зоны

Источник: …

Детская игровая зона будет состоять из следующих функциональных зон, предназначенных для разных возрастных групп:

…

…

В оформлении детской зоны используются яркие цвета, она изобилует воздушными шарами и красочными рисунками. Здесь периодически проводятся спектакли, выступления фокусников и цирковых артистов. Как правило, совсем маленький ребенок обязательно находится под присмотром родителей или отдельной нянечки.

Описание предлагаемых услуг

Детские развлекательные зоны в ТЦ набирают все большую популярность. Развитие отрасли детских и семейных развлечений влечет за собой увеличение ассортимента, предложение зон для различных возрастных групп, увеличение дополнительных услуг (детское кафе, проведение мастер-классов и уроков, детский театр и др.).

…

Месторасположение ТЦ и развлекательной зоны

Маркетинговый план

Обзор рынка развлекательных услуг в торговых центрах

По данным специалистов компании «Маркет Аналитика», рынок услуг парков и развлекательных комплексов с аттракционами активно растущий: темпы роста составляют около 30% в год. Рынок детских и семейных развлекательных комплексов пока не насыщен, эксперты отмечают, что его насыщенность не превышает 20%. В ближайшие годы ожидается интенсивный рост Рынка, который будет обеспечиваться как за счет роста существующих сетей, так и за счет появления новых игроков.

Развитие индустрии развлечений в Украине с незначительной задержкой во времени в точности повторяет российскую схему, которая в свою очередь со значительным опозданием идет по стопам американского развлекательного бизнеса. Ожидается существенное переформатирование уже существующих объектов торговой недвижимости, связанное с добавлением и расширением развлекательной составляющей, а также внедрение новых форматов.

Рынок развлекательных центров в Украине активно начал формироваться с …

Анализ потребителей

Детская развлекательная зона будет специализироваться на предпочтениях детей разных возрастных групп, предлагая различные варианты аттракционов. Основные потребители подразделяются на следующие возрастные группы:

Дети до 3-х лет. Допускаются в детскую зону в сопровождении родителей или няни (оплачивается отдельно). Аттракционы:

- Детский лабиринт «Джунги» - уровень для самых маленьких;

- Территория пассивного отдыха (мягкие игровые модули);

- Надувной батут «Флинстоуны».

Дети от 3-х до 6-и лет. Допускаются в детскую зону самостоятельно или в сопровождении няни (оплачивается отдельно). Аттракционы:

..

Дети от 6-и до 12 лет (или выше 140 см). Допускаются в детскую зону самостоятельно. Аттракционы:

..

Чаще всего посещение детской развлекательной зоны планируется, хотя бывает и импульсное посещение, как правило, по желанию детей, или когда решение принимается под воздействием обстоятельств. Пока родители ожидают детей то, как правило, совершают покупки или, посещают фуд-корт, что выгодно для торгового центра.

Есть несколько вариантов, когда ребенок не может остаться один в развлекательной зоне с воспитателями: …

Обзор потенциальных конкурентов

Строящийся торговый центр будет представлять собой ТЦ районного значения, и ориентирован, в первую очередь, на жителей Ленинского района. Однако в ходе исследования было выявлено, что в связи с ограниченным предложением аналогичных развлекательных площадок на территории торговых центров в Севастополе, жители города практически не привязываются к близости крупных игровых площадок к месту их проживания. Потенциальными конкурентами данного проекта являются аналогичные детские развлекательные площадки, расположенные в торговых центрах города Севастополь:

Таблица 3.1 Потенциальные конкуренты проекта

№	Название	Контактная информация	Состав игровой зоны	Примечание
1
2
3
4

Источник: сайты указанных кампаний, форумы г. Севастополь

Изображения перечисленных игровых зон приведены на рисунках 3.1-3.4:

…

Ценообразование на услуги

Детские игровые комнаты обычно работают с 9 утра до 9 вечера. Развлекательные зоны в торговых центрах часто привязаны к часам работы РТЦ. Средняя плата за 1 час пребывания ребенка составляет … долл. в будни и … долл. - праздники и выходные. Родители с детьми до 3-х лет обычно проходят бесплатно, а со взрослых, сопровождающих детей старше 3-хлетнего возраста дополнительно взимается … долл.

Привлечение персональной няни (воспитателя) для малыша будет стоить …

Стоимость и условия пребывания детей в развлекательных зонах основных конкурентов компании приведена в таблице:

Таблица 3.2 Цена на посещение развлекательных зон основных конкурентов, грн/ долл. США

…

Источник: сайты указанных кампаний, форумы г. Севастополь

В будние дни больше всего посетителей бывает с …

Производственный план

Описание помещения и оборудования для оснащения игровой зоной

Детская развлекательная зона площадью 500 м2 будет расположена на 2 этаже торгового центра. Высота потолков составляет 3,5 м. Размеры игровой зоны – 26,9 х 20,3 м.

Игровая зона будет состоять из следующих функциональных зон:

…

Детский многоуровневый лабиринт - это надежная и безопасная конструкция, в которой ребенок имеет уникальную возможность прыгать, лазить, преодолевать самые сложные препятствия и совершать еще массу всевозможных действий. В каждой такой конструкции малыши чувствуют себя свободно и комфортно, ведь детская игра лабиринт абсолютно не сковывает движений и не стесняет тех, кто находится внутри.

Рисунок 4.1 Детский лабиринт

…

Источник: коммерческое предложение ООО «Аква Спорт Сервис»

…

Расчет стоимости оснащения детской игровой зоны

Стоимость оснащения детской игровой комнаты складывается из стоимости основного и дополнительного оборудования, а также монтажных работы.

Стоимость основного оборудования детской игровой зоны приведена в таблице 4.1:

Таблица 4.1 Стоимость основного оборудования детской игровой зоны, грн./ долл. США

Наименование изделий	Стоимость, грн. без НДС	Стоимость, долл. США без НДС
…
…

Источник: коммерческое предложение ООО «Аква Спорт Сервис»

Дополнительное оборудование детской игровой зоны состоит из следующих элементов:…

Организационный план

План по персоналу

Все принимаемые работники будут приняты на работу после прохождения испытательного срока 1-3 месяца, и оформлены на работу по срочным трудовым договорам.

В организации будет работать… работников, услуги бухгалтерии и юриспруденции будут отданы на аутсорсинг, уборка будет осуществляться силами привлеченного агентства (аутсорсинг).

Таблица 5.1 Персонал и зарплата

№	Наименование должности	Количество	Средняя з/п 1 работника, долл./мес.	Итого з-п в месяц, долл.
1	Генеральный директор
2
3
4
5
6
ИТОГО:

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Штат будет расширяться в первые 8 месяцев р…

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта создания детской развлекательной зоны приведены в таблице 5.2:

…

Источники, формы и условия финансирования

Для реализации данного проекта планируется использование собственных средств Инициаторов проекта.

Финансовый план

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 5-и летний горизонт планирования. Ставка дисконтирования (14,0%), заложенная в расчеты приведенной стоимости (NPV), отражает наше допущение о том, что проект характеризуется средним уровнем риска (чувствительностью проекта к изменениям рынка в целом).

Исходные данные для удобства пользователей бизнес-плана представлены в 2 валютах – Украинская гривна (UAN) и Доллар США (USD). Расчёты в финансовой модели и финансовый результат приведены в Доллар США (USD).

Допущения о продукте

Основным продуктом данной компании являются услуги …

Допущения о цене

Стоимость услуг развлекательной зоны зависит от ….

Допущение о плане продаж

…

Допущения об инвестиционных издержках

Инвестиционные издержки подразделены на 2 категории: первоначальные затраты на организацию производства; оборотные средства.

Для определения суммы необходимого первоначального оборотного капитала был произведен прогнозный расчет прибылей и убытков по текущей деятельности компании до момента выхода на самоокупаемость.

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта. В данные перечень вошли такие категории затрат как:

…

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Номенклатура и цены

Основной продукцией данной компании является организация детского досуга путем пребывания детей в детской развлекательной зоне на территории ТЦ. В данном проекте принята следующая стоимость пребывания ребенка в развлекательной зоне в течение часа:

Таблица 6.1 Номенклатура и цены, долл. США/час

Услуга	Стоимость, долл. США/час

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Данная стоимость является усредненной в течение года и установлена с учтём возможного изменения цены в зависимости от следующих факторов:

…

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на реализацию проекта приводятся в таблице 6.2:

Таблица 6.2 Инвестиционные издержки проекта, долл. США

…

Источник: анализ MegaResearch , КП производителей

* Все затраты могут быть изменены в процессе реализации проекта.

** Коммерческие предложения компаний-производителей в приложениях к данному бизнес-плану.

…

Налоговые отчисления

Физическое лицо Предприниматель (ФЛП) – оператор проекта детской развлекательной зоны будет использовать упрощенную систему налогообложения. Функционирование на территории Украины упрощенной системы налогообложения регламентировано Законом Украины «О внесении изменений в НК Украины (Налоговый кодекс — НК), относительно упрощенной системы налогообложения» № 4014 от 04.11.2011 года.

Согласно указанному закону, данный налогоплательщик отнесен к 3 группе, к которой применены следующие ограничения:

…

Операционные издержки

Операционные издержки данного проекта состоят только из постоянных затрат. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки компании представлены в таблице 6.3:

Таблица 6.3 Постоянные издержки долл. США/ мес.

…

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Сумма арендных платежей принята по данным заказчика из расчета 250 долл. США за 1 м2 в год.

План продаж

Как было рассчитано в разделе 2.2, оптимальное количество детей, находящихся в игровой зоне одновременно составляет 40 человек. Средняя загрузка с учетом времени суток, дня недели, праздников принята на уровне ..

Рисунок 6.2 График выхода на проектную мощность

…

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, компания выйдет на проектную мощность уже в первый год реализации проекта. Дальнейшее увеличение объемов предоставления услуг в данном бизнес-плане не учитывается.

План продаж в течении года приведен в таблице 6.4:…

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и стоимости на продукцию. План выручки в первый год реализации представлен в таблице 6.5:

…

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.7:

Таблица 6.7 Отчет о прибылях и убытках

...

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.8. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.8 Прогноз движения денежных средств

…

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

Таблица 6.9 Показатели эффективности инвестиций

Финансовые показатели
Период расчета, мес.
Чистый денежный поток NPV, дол. США
Внутренняя норма доходности IRR (год), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, долл. США
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

…

Анализ рисков проекта

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 6.10:

Таблица 6.10 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Производственные и коммерческие риски
	Вероятность: низкая Степень опасности: средняя Влияние: срывы сроков реализации проекта	Качественная подготовка документации, мониторинг продвижения документов
		Материальная мотивация персонала в качественной работе.
	Вероятность: средняя Степень опасности: средняя Влияние: уменьшение оборотного капитала	Увеличение рекламных акций, дополнительные затраты на внешнюю рекламу
Порча/ поломка оборудования
Рыночные риски

Источник: анализ и расчеты MegaResearch