Бизнес-план: организация комплекса по выращиванию ягодных культур

Бизнес-план: организация комплекса по выращиванию ягодных культур Бизнес-план: организация комплекса по выращиванию ягодных культур

 Оглавление

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
2. ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА
2.1 Общие данные
2.2 Учредители (акционеры)
2.3 Виды и объемы деятельности
2.4 Финансовое состояние
2.5 Информация о руководителях
3. СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
3.1 Местонахождение проекта
3.2 Описание продукции
3.3 Технология производства продукции
3.4 Характеристики закупаемого оборудования
3.5 Экологические вопросы производства
4. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ
4.1 Общий обзор рынка сбыта клубники, малины и голубики
4.2 Основные тенденции на рынке
4.3 Государственная политика в отрасли
4.4 Анализ цен в отрасли
5. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ
5.1 Рынок сырья, материалов и комплектующих
5.2 Конкуренция на рынке сбыта
5.3 Потенциальная емкость рынка сбыта
5.4 Анализ сезонности
5.5 SWOT-анализ проекта
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
6.1 План по персоналу
6.2 Организационно-правовая форма реализации проекта
6.3 Основные партнеры
6.4 График реализации проекта
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
7.1 Условия и допущения, принятые для расчета
7.2 Исходные данные
7.2.1 Номенклатура и цены продукции
7.2.2 Налоговое окружение
7.2.3 План продаж
7.2.4 Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.
7.2.5 Калькуляция прямых материальных затрат
7.2.6 Накладные расходы
7.3 Расчет выручки
7.4 Инвестиционные издержки
7.5 Потребность в первоначальных оборотных средствах
7.6 Расчет прибылей, убытков и денежных потоков
7.7 Источники, формы и условия финансирования
7.8 Оценка экономической эффективности проекта
7.8.1 Методика оценки эффективности проекта
7.8.2 Показатели эффективности проекта
8. ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОЕКТА
8.1 Анализ чувствительности
8.2 Уровень безубыточности
8.3 Варианты проекта (оптимистический и пессимистический)
8.4 Оценка проектных рисков
9. Приложения

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций для 2 инвестиционного этапа
Рисунок 1.2 График NPV проекта
Рисунок 3.1. Месторасположение проекта
Рисунок 3.2 Основная производимая продукция
Рисунок 3.3. Упаковка продукции
Рисунок 3.4 Теплица «ХХХ»
Рисунок 4.1 Оценка доли клубники, малины и голубики в общем объеме рынка ягод в России в 2016 г., %
Рисунок 4.2. Структура выращивания ягод в России по категориям хозяйств в 2016 г., %
Рисунок 4.3 Основные страны-импортеры ягод в 2016 г., тыс. тонн %
Рисунок 5.1 Структура производства ягод в с/х в региональном разрезе в 2016 г., %
Рисунок 6.1 График реализации проекта
Рисунок 7.1 Структура инвестиционных затрат по проекту, %
Рисунок 7.2 Соотношение собственных и заемных средств на 2-м этапе инвестирования, тыс. руб.
Рисунок 7.3 График NPV проекта, тыс. руб.
Рисунок 8.1. График точки безубыточности, тыс. руб.

Приложения (таблицы)

Таблица 1.1 Номенклатура продукции
Таблица 1.2 График работ по проекту
Таблица 1.3 Основные финансовые показатели
Таблица 3.1. Необходимое технологическое оборудование, тыс. руб.
Таблица 4.1 Основные количественные характеристики рынка ягод в 2014-2016 гг., тыс. тонн
Таблица 4.2. Количественные характеристики рынков клубники, малины, голубики в России в 2014-2016 гг., тыс. тонн
Таблица 4.3. Оценка объема рынка ягод в Москве и Санкт-Петербурге в 2016 г., тыс. тонн
Таблица 4.4 Средние оптовые цены на клубнику, малину и голубику, руб./кг
Таблица 5.1. Потенциальная емкость рынков сбыта, тыс. тонн
Таблица 5.2 Сезонность на рынке ягод
Таблица 5.3 SWOT-анализ компании
Таблица 6.1 Формирование ФОТ и штатного расписания предприятия
Таблица 6.2 Основные партнеры компании
Таблица 6.3. График реализации проекта
Таблица 7.1 Определение стоимости собственного капитала
Таблица 7.2 Определение ставки дисконтирования
Таблица 7.3 Номенклатура и цены
Таблица 7.4 Налоговое окружение
Таблица 7.5 Налоговые отчисления в 2016-2026 гг., тыс. руб.
Таблица 7.6 План продаж в 2017-2024 гг.
Таблица 7.7 Сырье и материалы для выращивания ягод и овощей
Таблица 7.8 Переменные затраты проекта в год, тыс. руб.
Таблица 7.9 Накладные издержки, тыс. руб.
Таблица 7.10 План выручки на 2017-2026 гг., тыс. руб.
Таблица 7.11 Структура инвестиционных затрат по периодам 2016-2018 гг., тыс. руб.
Таблица 7.12 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб.
Таблица 7.13 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.
Таблица 7.14 Показатели эффективности инвестиций
Таблица 8.1 Анализ чувствительности
Таблица 8.2 Финансовые показатели при оптимистичном варианте развития проекта
Таблица 8.3 Финансовые показатели при пессимистичном варианте развития проекта
Таблица 8.4. Основные возможные риски

 

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В рамках данного проекта предполагается расчет экономической эффективности и целесообразности развития тепличного комплекса в Республике Абхазия.

В 2016 году компанией … были построены теплицы по выращиванию клубники (… Га) и кабачков (… Га).

На данный момент Инициатор проекта намерен расширить свою деятельность и установить еще несколько теплиц по выращиванию клубники, малины и голубики. Продукция будет реализовываться как в свежем, так и в замороженном виде. Номенклатура продукции и годовой объем производства представлены в Таблице ниже:

Таблица 1.1 Номенклатура продукции

Статьи доходов

Единица измерения

Итого объем пр-ва в год, тонн

Клубника свежая 1 этап

тонн

 

тонн

 

тонн

 

тонн

 

тонн

 

тонн

 

тонн

 

Малина замороженная

тонн

 

 

Таким образом, начиная с 2019 года Инициатор проекта планирует реализовывать … тонн готовой продукции в год.

Продажа товара будет происходить как на местном рынке, так и на экспорт. ... уже имеет договоренность с одной из крупнейших дистрибьюторских компаний … которая готова закупать произведенную продукцию.

 

 

Этапы реализации проекта приведены в таблице:

Таблица 1.2 График работ по проекту

Этап проекта

Начало работ

Длительность, дней

Конец работ

Инвестиции 1 этап

 

 

 

Начало деятельности 1 этап

 

 

 

Подготовительные работы 2 этапа

 

 

 

Строительно-монтажные работы 2 этапа

 

 

 

Покупка и установка оборудования 2 этапа

 

 

 

Подбор персонала 2 этапа

 

 

 

Начало деятельности 2 этап

 

 

 

Источник: аналитика MegaResearch

Начало деятельности второго этапа запланировано на сентябрь 2018 года

Инвестиции

Общий объем инвестиционных вложений двух этапов, согласно расчетам, составляет … тыс. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет … лет и …месяцев.

Период окупаемости с учетом дисконтирования – … лет и … месяца.

Первый инвестиционный этап Инициатор проекта реализовал за счет собственных средств.

Для второго этапа, согласно расчетам, потребуется инвестиций на сумму тыс. руб.

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций для 2 инвестиционного этапа

Источник: расчеты MegaResearch

 

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице:

Таблица 1.3 Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций

Значение

Период расчета (горизонт планирования), мес.

 

Чистый доход (NV), тыс. руб.

 

Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.

 

Внутренняя норма доходности (IRR), % в год

 

Индекс доходности (PI), ед.

 

Период окупаемости (PB), мес.

 

Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.

 

Инвестиции в проект, тыс. руб.

 

Средняя рентабельность продаж по проекту, %

 

Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.

 

Ставка дисконтирования, %

 

Источник: расчеты MegaResearch

На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV видно возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным. Чистый дисконтированный доход проекта на 2026 год составит  тыс. руб.

 

ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА

Общие данные 

Инициатор проекта планирует открытие тепличного комплекса по выращиванию ягод (клубники, малины, голубики), а также кабачков в Республике Абхазия.

Запуск данного проекта планировался в 2 этапа. 1 этап инвестиций пришелся на 20… год. В тот период были построены теплицы для выращивания клубники (… Га), а также кабачков (… Га).  2 этап строительства планируется начать в 20… году. За этот период будут построены теплицы для выращивания клубники еще на … Га, малины (… Га), а также голубики (…Га).

Выращенную продукцию Инициатор проекта планирует экспортировать в Россию (Москва и Санкт-Петербург) и реализовывать на местном рынке. На данный момент уже есть договоренности с дистрибьюторской компанией … по оптовой поставке ягод, которая в последующем будет заниматься их реализацией.

Компания ..., под именем которой будет осуществляться деятельность, зарегистрирована … года.

Виды и объемы деятельности

Производство, закуп, переработка и реализация с/х продукции, как на территории Абхазии, так и за рубежом.

 

СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Описание продукции

Основная продукция, предлагаемая на рынок данным тепличным комплексом, представлена ниже:

 

Рисунок 3.2 Основная производимая продукция

 

Ягоды будут упаковываться в пластиковые контейнеры по … гр. для удобства транспортировки и продажи.

…% от годового объема выращенных свежих ягод (от каждого вида ягод) будет реализовываться в виде замороженной продукции. Это решение является рациональным, так как позволяет снизить риски по потере свежих ягод, а, соответственно, и потери выручки.

Замороженные ягоды будут реализовываться в пакетах по …гр.

Технология производства продукции

1. Технология выращивания клубники

1.1 Освещение

1.2 Температурный и вводно-воздушный режим

1.3 Подготовка субстрата

 

1.4 Опыление


 

2. Технология выращивания малины

Для выращивания малины необходима скатная или арочная теплица, установленная на фундамент и оборудованная входным двухдверным тамбуром, предотвращающим проникновение холодного воздуха вовнутрь отапливаемого помещения.

Малиновые теплицы в обязательном порядке оборудуют мощной подсветкой. Для отопления таких стационарных сооружений используют инфракрасные обогреватели, водогрейные газовые котлы или дровяные печи.

Для высадки кустов в теплице выкапывается траншея глубиной в 40 см и шириной до 50 см. В нее высаживаются молодые растения на расстоянии 60 см друг от друга, ширина междурядий – 2 м. При посадке шейка корня должна находиться на уровне поверхности грунта. После высадки почва вокруг растений хорошо утрамбовывается и обильно поливается. Малина очень требовательна к питательности грунта. Для нее нужен легкий субстрат из садовой земли, торфа и песка или вермикульта. Тяжелые, глинистые почвы препятствуют нормальному развитию саженцев и сильно снижают урожайность. Для большей питательности в земельную смесь вносится перегной, а также смесь минеральных удобрений. Подкормки проводятся не реже 1 раза в 2 недели. Рекомендуется чередовать органику и минеральные удобрения, внося их вместе с поливом. Малина отлично реагирует на мочевину, суперфосфат и аммиачную селитру, во время активного роста нужны удобрения на основе азота. Культура очень влаголюбива. В теплице малину поливают 2 раза в неделю. Кусты не любят застоя влаги в почве, поэтому не реже раза в неделю грунт необходимо рыхлить. Упростить уход за малиной поможет мульчирование, сохраняющее влагу в почве. Пространство вокруг кустов обильно засыпается опилками, соломой, перегноем или ореховыми скорлупками. Полив проводится под корень, в оставленные лунки. Вместо органической мульчи можно использовать агроволокно, покрывающее всю поверхность почвы. Для растений вырезаются отверстия, через которые производится полив. В теплое время года нужно как можно чаще открывать дверцы теплицы, а лучше полностью снимать торцевые рамы. Свежий теплый воздух обеспечивает лучшее развитие саженцев, в теплицу получают доступ насекомые, необходимые для опыления.

Цветение кустов начинается через 6-8 недель после высадки в теплицу. С началом цветения в 2 раза сокращается доза азотных удобрений, при этом комплексные минеральные и органические подкормки продолжаются. Собирать урожай лучше утром. За сутки до сбора кусты не поливают, чтобы ягоды стали более сладкими и ароматными. Сорванные ягоды желательно поместить в холод, чтобы они не дали сок. Перекладывать их нельзя, нежная малина быстро теряет товарный вид.

 

3. Технология выращивания голубики

Голубике необходим почвогрунт с кислотностью 4~5, содержащий не менее 3,5% перегноя. Если уровень рН будет повышен, ее урожайность резко упадет. Для данной ягоды наиболее подходящими являются грубые торфяники. Голубика практически не растет на почвах со слишком низким уровнем грунтовых вод.

Голубика не переносит чересчур сухого климата и прекрасно развивается в условиях повышенной влажности. Целесообразнее всего выращивать ее на хорошо дренированных почвах.

Необходимая температура созревания данной ягоды составляет 15-20 С°. В мякоти ягоды содержат большое количество дубильных веществ. Благодаря этому они прекрасно переносят резкие изменения климата. Однако жаркие летние дни отрицательно сказываются на их росте и плодоношении. Недостаток влаги приводит к тому, что ягода вырастает мелкой.

Голубика нуждается в минерализированной почве. В 100 г грунта должно содержаться не менее 30-40 мг оксида калия, 25 мг оксида фосфора и 10 мг оксида магния.

При выращивании, кустам голубики следует обеспечить регулярное увлажнение, не допуская при этом застоя воды в грунте и хорошее освещение. Обильный полив особенно важен в период закладки цветочных почек, что происходит в июле-августе. Ежемесячно, кусты рекомендуется поливать подкисленной водой, не избегая попадания воды на листья.

Ежегодно, начиная с 3-х летнего возраста, для кустов голубики следует проводить формирующую обрезку, а в возрасте 10 лет сделать омолаживающую обрезку кустов.

 

4. Технология выращивания кабачков

 

 

Характеристики закупаемого оборудования

На 1-м этапе инвестирования были закуплены и установлены теплицы под посадку клубники (… Га) и кабачка (… Га).

На 2-м этапе инвестирования предполагается установка теплиц общей площадью … Га под следующе виды продукции:

… Га- теплицы для выращивания клубники;

… Га – теплицы для выращивания малины;

… Га – теплицы, для выращивания голубики.

Будут смонтированы теплицы туннельного типа «…» из серии «…» производства компании «…» РФ. Данная конструкция рассчитана на круглогодичную эксплуатацию при условии дополнительного оснащения системами обогрева воздуха и/или грунта в зависимости от выбранной агротехники.

Рисунок 3.4 Теплица «»

 

Источник: коммерческое предложение ПК «»

Каркас теплицы «…» изготовлен из оцинкованного металла, что обеспечивает надежную защиту от коррозии. Каркасы теплиц собираются на месте с помощью болтовых соединений, фигурных хомутов без каких бы то ни было сварочных работ, образуя жесткий и прочный каркас. Все это позволяет осуществлять монтаж теплиц в сжатые сроки, в любых условиях и без привлечения квалифицированного персонала.

Кровельная, боковая и торцевая части покрываются высокотехнологичной, свето стабилизированной пленкой толщиной 180 мкр, имеющей 3-слойную структуру, с UV-защитой. Качество пленочных покрытий от Греческого производителя «…». Покрытие осуществляется пленкой в один слой. Срок службы данного покрытия – не менее 4 лет. Для надежной и долговечной фиксации пленочного покрытия применяется специальная алюминиевая клипса и стальной зажим типа «Зиг-заг».

В теплицах с пленочным покрытием может использоваться вентиляция - двухсторонняя боковая скрутка. Пленка наматывается на специальный вал, который приводится в движение редуктором. Подъем осуществляется с помощью ручного редуктора. Может комплектоваться механическим или электро-приводом.

В таблице ниже представлен список и стоимость самих теплиц на обоих этапах инвестирования, а также оборудования, которое будет использоваться для выращивания.

Таблица 3.1. Необходимое технологическое оборудование, тыс. руб.

Капитальные затраты

Кол-во/ %

Цена

Стоимость, тыс. руб.

1

Оборудование (1 этап инвестиций)

 

 

 

1.1

Туннельные теплицы

 

 

 

1.2

 

 

 

 

1.3

 

 

 

 

1.4

 

 

 

 

1.5

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

1.7

 

 

 

 

1.8

 

 

 

 

1.9

Скважина питьевой воды

 

 

 

1.10

 

 

 

 

1.11

 

 

 

 

1.12

 

 

 

 

1.13

 

 

 

 

1.14

 

 

 

 

1.15

 

 

 

 

2

Оборудование (2 этап инвестиций)

 

 

 

2.1

Для выращивания клубники

 

 

 

2.1.1

Теплица «…»

 

 

 

2.1.2

 

 

 

 

2.1.3

 

 

 

 

2.2

Для выращивания малины

 

 

 

2.2.1

 

 

 

 

2.2.2

 

 

 

 

2.2.3

 

 

 

 

2.3

Для выращивания

 

 

 

2.3.1

 

 

 

 

2.3.2

 

 

 

 

2.3.3

 

 

 

 

2.4

Дополнительное оборудование

 

 

 

2.4.1

Система питания

 

 

 

2.4.2

 

 

 

 

2.4.3

 

 

 

 

2.5

Холодильное оборудование

 

 

 

2.5.1

Камера 10*10*2,5 в камере0°С

 

 

 

2.5.2

 

 

 

 

2.5.3

 

 

 

 

2.5.4

 

 

 

 

2.5.5

 

 

 

 

2.5.6

 

 

 

 

2.5.7

 

 

 

 

2.6

 

 

 

 

2.7

Оборудование для производства СВХ тары и расходных материалов

 

 

 

 

Таким образом, согласно расчетам, стоимость закупленного оборудования на 1-м этапе составила тыс. руб. (включая установку теплиц). На втором этапе предполагается закупить оборудования на общую сумму тыс. руб. (включая стоимость монтажа теплиц).

 

 

Экологические вопросы производства

Тепличный комплекс, как объект промышленного производства, обладает источниками постоянного и периодического негативного воздействия на окружающую среду в процессе производства:

  1. Выбросы в атмосферу от теплоэнергетического пункта (ТЭП) предприятия, работающего на газовом топливе;

  2. Выбросы в атмосферу от внутриплощадочного транспорта;

  3. Сточные воды с территории тепличного комплекса;

  4. Выбросы в атмосферу пыли фиброгенного действия;

  5. Выбросы пыли при передвижении транспорта по внутриплощадочным дорогам и проездам;

  6. Образование промышленных и бытовых отходов.

  7. Воздействие объекта на окружающую среду вследствие техногенных аварий или обстоятельств непреодолимой силы (стихийных бедствий): выбросы в атмосферу и на грунт от разрушенных ламп системы наружного освещения.

Основные принципы охраны окружающей среды допускают определенное воздействие предприятий на природную среду, исходя из требований в области охраны окружающей среды. При этом снижение негативного воздействия на окружающую среду достигается на основе использования наилучших передовых технологий с учетом экономических и социальных факторов.

 

Мероприятия по охране окружающей среды в процессе эксплуатации предприятия:

 

 

АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ

Общий обзор рынка сбыта клубники, малины и голубики

Рынок ягод, как и любой другой рынок имеет ряд своих особенностей. В первую очередь, для определения общей ситуации на рынке, а также тенденций, которые ему присущи, необходимо понять объем данного рынка. Учитывая планы Инициатора проекта по сбыту своей продукции (клубники, малины и голубики) на территории России, а в частности на территории Москвы и Санкт-Петербурга, в анализе рынка будет уделено особое внимание данным регионам. 

Объем рынка – это ключевой количественный показатель рынка, который является лучшим параметром для оценки масштаба рынка и оценки текущего состояния рынка. В целом, можно сказать, что объем рынка – это самый важный количественный параметр рынка, от динамики которого во многом зависит инвестиционная привлекательность того или иного рынка.

Объем рынка ягод демонстрирует, какой объем ягод был приобретен потребителями за исследуемый период и рассчитывается по следующей формуле:

Объем рынка = Объем производства + Объем импорта – Объем экспорта

В Таблице ниже приведены основные количественные характеристики для определения объема рынка ягод в России в 2014-2016 гг. Данные для анализа были взяты на основе официальных данных Федеральной службы государственной статистики, а также Федеральной таможенной службы.

Таблица 4.1 Основные количественные характеристики рынка ягод в 2014-2016 гг., тыс. тонн 

 

2014

2015

2016

Объем производства, тыс. тонн

 

 

 

Объем импорта, тыс. тонн

 

 

 

Объем экспорта, тыс. тонн

 

 

 

Объем рынка, тыс. тонн

 

 

 

Источник: ФСГС РФ, ФТС РФ, оценка MegaResearch

Как видно по вышеприведенным данным, рынку ягод в России за исследуемый период присущи 2 основных тенденции:

  • Снижение импортных поставок. Снижение на …% в 2016 г. по сравнению с 2014 г.

  • Увеличение отечественного производства. Рост на …% по сравнению с аналогичным периодом в 2014 г.

Таким образом, в 2016 году объем рынка ягод в России составил млн. тонн.

Основными видами ягод, которые планирует реализовывать Инициатор проекта на российском рынке, будут являться клубника, малина, а также голубика. Ниже представлена оценка той доли, которую занимают вышеперечисленные виды в общем объеме выращенных ягод в 2016 году.

Рисунок 4.1 Оценка доли клубники, малины и голубики в общем объеме рынка ягод в России в 2016 г., %