Аналитиками компании Megaresearch был разработан бизнес-план организации молочно-товарной фермы по производству товарного молока.
Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности создания фермы по выращиванию КРС молочного направления и реализации товарного молока. Выращивание скота предполагается беспривязным методом. Беспривязное содержание коров является новым прогрессивным способом содержания. Выход на плановую мощность производства будет реализован постепенно по мере увеличения поголовья молочного стада, которое составит 2400 голов после выхода на проектную мощность.
Идейной основой проекта является производство высококачественного товарного молока, а также получение прибыли от осуществления своей деятельности.
Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составит около 1,5 млн. рублей. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет более 11 лет с учетом дисконтирования.
В соответствующих разделах бизнес-плана представлена информация о технологии производства данной продукции и характеристики закупаемого оборудования для фермы, которое включает в себя доильно-молочное оборудование, коровники, профилакторий, оборудование для кормления, оборудование навозоудаления и прочее.
Также в отчете представлен обзор рынка товарного молока. Приведена структура производства молока во всех организациях в РФ в 2014 г. по федеральным округам: наиболее крупным регионом-производителем молока является Приволжский федеральный округ (30,8%). В ходе исследования выявлены основные тенденции рынка и перспективы развития.
В рамках маркетингового плана представлен подробный анализ сбыта продукции и закупок сырья.
Аналитики компании Megaresearch пришли к выводу, что реализация данного проекта в текущих условиях представляется перспективным в случае проработки вопросов по защите компании от имеющихся угроз рынка и проработки слабых сторон.
В финансовой модели проекта рассмотрен анализ чувствительности проекта к изменениям внешней среды, а также проведены расчёты оптимистичного и пессимистичного вариантов проекта.
С подробной информацией можно ознакомиться в полной версии проекта, а также в финансовой модели, прилагаемой к бизнес-плану.
Возможна актуализация данного проекта с учетом целей и задач конкретного заказчика, исходных данных, стратегии и географии развития.
Оглавление 2
Приложения (диаграммы, схемы, рисунки) 4
Приложения (таблицы) 5
Методологические комментарии к бизнес-плану 7
1. КРАТКИЙ ОБЗОР (РЕЗЮМЕ) ПРОЕКТА 9
2. ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА 12
2.1 Общие данные 12
2.2 Учредители (акционеры) 12
2.3 Виды и объемы деятельности 13
2.4 Финансовое состояние 13
2.5 Информация о руководителях 13
3. СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 14
3.1 Месторасположение проекта 14
3.2 Описание продукции 16
3.3 Технология производства продукции 17
3.4 Характеристики закупаемого оборудования для фермы 21
3.5 Экологические вопросы производства 23
4. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ 26
4.1 Общий обзор рынка товарного молока в Пензенской области 26
4.2 Основные тенденции на рынке 28
4.3 Государственная политика в отрасли 30
4.4 Анализ цен в отрасли 34
5. АНАЛИЗ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ 35
5.1 Оценка стоимости закупки племенного поголовья и закупки кормовой базы 35
5.2 Конкуренция на рынке сбыта 35
5.3 Потенциальная емкость рынка сбыта товарного молока 37
5.4 SWOT-анализ 37
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 39
6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта 39
6.2 Основные партнеры 39
6.3 График реализации проекта 40
6.4 Правовые вопросы осуществления проекта 42
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 44
7.1 Условия и допущения, принятые для расчета 44
7.2 Исходные данные 46
7.2.1 Налоговое окружение 46
7.2.2 Номенклатура и цены продукции 48
7.2.3 План движения поголовья 49
7.2.4 План производства 51
7.2.5 Номенклатура и цены сырья и материалов 52
7.2.6 Численность персонала и заработная плата 53
7.2.7 Накладные расходы 54
7.2.8 Капитальные затраты и амортизация 55
7.2.9 Нормы оборота текущих активов и пассивов 58
7.3 Потребность в первоначальных оборотных средствах 60
7.4 Расчет выручки 61
7.5 Инвестиционные издержки 62
7.6 Расчет прибылей, убытков и денежных потоков 65
7.7 Источники, формы и условия финансирования 69
7.8 Оценка экономической эффективности проекта 69
8. АНАЛИЗ РИСКОВ 74
8.1 Анализ чувствительности проекта 74
8.2 Уровень безубыточности 75
8.3 Варианты проекта (оптимистический, пессимистический) 76
8.4 Оценка проектных рисков 79
9. ПРИЛОЖЕНИЯ 81
9.1 Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб. 81
Информация об исполнителе проекта 98
Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)
Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций 10
Рисунок 1.2 График NPV проекта 11
Рисунок 3.1 Схема участка под проект 14
Рисунок 3.2 Карта Пензенской области 15
Рисунок 3.3 Молоко коровье 16
Рисунок 3.4 Вид голштино-фризской породы КРС 18
Рисунок 4.1. Структура производства молока во всех организациях в РФ в 2014 г. по федеральным округам, % 26
Рисунок 4.2. Динамика производства коровьего молока в Пензенской области за 2013-2015F гг., тонн 27
Рисунок 4.3. Средние цены производителей молока в Пензенской области 34
Рисунок 5.1. Структура производства товарного молока в Пензенской области по предприятиям, % 36
Рисунок 6.1 График реализации проекта 41
Рисунок 7.1. Структура капитальных затрат по проекту, % 56
Рисунок 7.2. Структура инвестиционных затрат по проекту, % 64
Рисунок 7.3 Соотношение собственных и заемных средств, % 69
Рисунок 7.4 График NPV проекта 73
Рисунок 8.1 График точки безубыточности 75
Рисунок 8.2 График NPV проекта «Оптимистичный вариант» 77
Рисунок 8.3 График NPV проекта «Пессимистичный вариант» 78
Приложения (таблицы)
Таблица 1.1 График реализации проекта 9
Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 10
Таблица 2.1 Реквизиты компании-инициатора проекта 12
Таблица 3.1 План содержания молодняка 19
Таблица 3.2 Закупаемое оборудование 21
Таблица 4.1. Оценка текущих тенденций на рынке 28
Таблица 4.2. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Развитие молочного скотоводства" 30
Таблица 4.3. Направления реализации государственной подпрограммы "Развитие молочного скотоводства" 31
Таблица 5.1 Расчет стоимости приобретения КРС для фермы 35
Таблица 5.2 Данные для расчета объемов закупки кормовой базы 35
Таблица 5.3. SWOT-анализ компании 38
Таблица 6.1 Основные партнеры по проекту 39
Таблица 6.2 График реализации проекта 40
Таблица 7.1. Определение стоимости собственного капитала 45
Таблица 7.2. Определение ставки дисконтирования 45
Таблица 7.3 Налоговое окружение 46
Таблица 7.4 Налоговые отчисления в 2016-2032 гг., тыс. руб. 47
Таблица 7.5 Номенклатура и цены 48
Таблица 7.6 План движения поголовья КРС молочного направления 2017-2032 гг. 49
Таблица 7.7 План продаж по годам, тыс. тонн 51
Таблица 7.8 Переменные издержки, тыс. руб. 52
Таблица 7.9 Персонал и зарплата 53
Таблица 7.10 Накладные издержки, тыс. руб. 54
Таблица 7.11 Капитальные затраты проекта, тыс. руб. 55
Таблица 7.12 Расчет амортизационных отчислений 57
Таблица 7.13 Нормы оборота текущих активов 58
Таблица 7.14 План выручки в по годам, тыс. руб. 61
Таблица 7.15 Капитальные затраты проекта, тыс. руб. 62
Таблица 7.16 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 65
Таблица 7.17 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 67
Таблица 7.18 Основные параметры кредита 69
Таблица 7.19 Показатели эффективности инвестиций 72
Таблица 8.1 Анализ чувствительности 74
Таблица 8.2 Показатели эффективности инвестиций «Оптимистичный вариант» 76
Таблица 8.3 Показатели эффективности инвестиций «Пессимистичный вариант» 77
Таблица 8.4 Основные возможные риски 79
