Аналитиками компании Megaresearch разработан бизнес-план организации производства моцареллы.
Изначально моцарелла (ит. Mozzarella) - это молодой итальянский сыр родом из региона Кампания. Классическая моцарелла (Mozzarella di bufala campana) производится из молока чёрных буйволиц, однако в продаже практически всегда присутствует моцарелла из коровьего молока. Этот сыр продают в виде белых шариков, замоченных в рассоле, так как он долго не хранится. Самая вкусная моцарелла - giornata (однодневной давности), но её можно купить только в Италии.
В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей с горизонтом планирования 2016-2022 гг.
Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составит около 140,5 млн. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет более 3 лет с учетом дисконтирования.
В рамках маркетингового плана бизнес-плана представлен обзор рынка сыра моцареллы в Московском регионе и Европейской части России. Наибольшие объемы производства сыров наблюдаются в двух регионах: ЦФО и ПФО, что объясняется наибольшими объемами потребления сыров в данных регионах. Когда в 2014 году были введены санкции, освободилось примерно 20% рынка сыров, соответственно отечественные сыроделы смогли увеличивать свои объемы производства. В отчете представлен обзор потенциальных конкурентов.
В производственной части бизнес-плана представлено описание необходимых зданий и помещений, описание технологического процесса и необходимого оборудования (станция приемки и учета, танк для молока с охлаждением, молочные насосы, пастеризатор молока, сепаратор, бактофуга, сыродельные чаши и др.)
В финансовой модели проекта рассмотрен анализ чувствительности проекта к изменениям внешней среды.
Аналитики компании Megaresearch пришли к выводу, что проект является инвестиционно-привлекательным, поскольку характеризуется высоким уровнем чистого дисконтированного дохода и небольшим сроком окупаемости проекта. С подробной информацией можно ознакомиться в полной версии проекта, а также в финансовой модели, прилагаемой к бизнес-плану.
Данный проект индивидуально дорабатывается в соответствии с пожеланиями клиента. Вы можете заказать аналогичный бизнес-план с учетом индивидуальных особенностей бизнеса и региона.
Оглавление 2
Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки) 4
Приложения (таблицы) 5
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 8
2. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 11
2.1 Общее описание проекта 11
2.2 Описание предполагаемой продукции 12
2.3 Информация об участниках проекта 16
2.4 Месторасположение проекта 17
3. Маркетинговый план 19
3.1 Обзор рынка сыра моцареллы в Московском регионе и Европейской части России 19
3.2 Основные тенденции рынка 22
3.3 Обзор потребителей. Сегментация потребителей 22
3.4 Обзор потенциальных конкурентов. Основные игроки на рынке 23
3.5 Ценообразование на рынке 25
4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 27
4.1 План по персоналу 27
4.2 План-график работ по проекту 29
4.3 Источники, формы и условия финансирования 32
5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 34
5.1 Описание необходимых зданий и помещений 34
5.2 Описание необходимого оборудования 34
5.3 Описание технологического процесса 35
5.4 Прочие технологические вопросы 40
5.5 Сырье, материалы и комплектующие 41
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 42
6.1 Исходные данные и допущения 42
6.2 Номенклатура и цены 44
6.3 Инвестиционные издержки 44
6.4 Потребность в первоначальных оборотных средствах 47
6.5 Налоговые отчисления 48
6.6 Операционные издержки (постоянные и переменные) 50
6.7 План продаж и выручки 53
6.8 Прогноз прибылей и убытков 55
6.9 Прогноз движения денежных средств 57
6.10 Анализ эффективности проекта 59
6.10.1 Методика оценки эффективности проекта 59
6.10.2 Показатели эффективности проекта 61
6.10.1 Чистая приведенная стоимость (NPV) 62
6.10.2 Внутренняя норма доходности (IRR) 62
6.10.3 Индекс доходности инвестиций (PI) 62
6.10.4 Срок окупаемости (PBP) 62
6.10.5 Дисконтированный срок окупаемости (DPBP) 62
6.10.6 Иные показатели 62
7. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 63
7.1 Анализ чувствительности проекта 63
7.2 Качественный анализ рисков 64
7.3 Точка безубыточности проекта 66
8. ПРИЛОЖЕНИЯ 68
8.1 Отчет о движении денежных средств (по месяцам) 68
Информация об исполнителе проекта 75
Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки)
Рисунок 1. Требуемый объем инвестиций проекта 9
Рисунок 2. Изменение NPV по ходу реализации проекта, тыс. руб. 10
Рисунок 3. Планируемая структура производства сыров моцарелла 12
Рисунок 4. Шарики сыра моцарелла 13
Рисунок 5. Классическая пицца Маргарита с сыром моцареллой 15
Рисунок 6. Лазанья с сыром моцареллой 16
Рисунок 7. Местоположение проекта 18
Рисунок 8.Темпы роста производства 2015 года в РФ по сегмента м молочной промышленности 19
Рисунок 9. Структура производства сыров по ФО 20
Рисунок 10. Общая оценка потребления сыров моцарелла в РФ, тыс. тонн 21
Рисунок 11. Общая оценка потребления сыров моцарелла в РФ, % 21
Рисунок 12. Общая оценка структуры потребления сыров моцарелла в РФ по категориям потребителей 23
Рисунок 13. Распределение ФОТ по структурам предприятия 28
Рисунок 14. Календарный план реализации проекта 31
Рисунок 16. Структура финансирования инвестиционного проекта 32
Рисунок 17. Общая технологическая схема производства сыров моцарелла 36
Рисунок 18. Сквашивание после пастеризации молока 37
Рисунок 19. Формование сыра 38
Рисунок 20.Охлаждение сыра 39
Рисунок 21. Выкладка готовой продукции производителя «Волжанка» 40
Рисунок 22. Блок управления производственной линией 41
Рисунок 23. Структура инвестиций в проект, % 47
Рисунок 24.Распределение операционных издержек, в % 52
Рисунок 25. Совокупный объем выручки и себестоимости проекта, тыс. руб. 53
Рисунок 26. Структура себестоимости производства, в % 54
Рисунок 27. Изменение NPV по ходу реализации проекта, тыс. руб. 58
Приложения (таблицы)
Таблица 1. Ключевые показатели проекта 9
Таблица 2. Динамика выхода производства на оптимальные показатели 11
Таблица 3. Технические параметры сыра Моцерелла 13
Таблица 4. Актуальные цены на сыры вида Моцарелла 25
Таблица 5. Формирование ФОТ компании 27
Таблица 6. Календарный план реализации проекта 29
Таблица 8. Условия кредитования 32
Таблица 9. Технологическое оборудование сыроварни 34
Таблица 10. Определение стоимости собственного капитала 43
Таблица 11. Определение ставки дисконтирования 43
Таблица 12. Стоимостные показатели проекта 44
Таблица 13. Инвестиционные издержки проекта 45
Таблица 14. Тарифные ставки для страховых взносов в 2016 году 49
Таблица 15. Операционные издержки проекта 51
Таблица 16. Отчет о прибылях и убытках 2017-2022 гг., тыс. руб. 56
Таблица 17. Отчет ДДС 2016-2022 гг., тыс. руб. 57
Таблица 18. Показатели эффективности инвестиций 2016-2022 гг. 61
Таблица 19. Чувствительность NPV (с диаграммой), тыс. руб. 63
Таблица 20. Основные риски 64
Таблица 21. График определения точки безубыточности по выручке (с диаграммой), тыс. руб. 66
