Открытие свиноводческой фермы на 20 тыс голов в республике Татарстан

Сельское хозяйство

ОТКРЫТИЕ СВИНОВОДЧЕСКОЙ ФЕРМЫ НА 20 ТЫС. ГОЛОВ

БИЗНЕС-ПЛАН

Открытие свиноводческой фермы на 20 тыс. голов

Сентябрь, 2015г.

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.2 График NPV проекта 11

Рисунок 2.1 Внешний вид Большой белой свиньи 12

Рисунок 2.2 Комбикорм для свиней 13

Рисунок 2.3 Разделка туши свиньи 14

Рисунок 2.4 Карта республики Татарстан 20

Рисунок 3.1 Динамика поголовья свиней в хозяйствах всех категорий в РФ за 2012-2014 гг., тыс. голов 22

Рисунок 3.2 Структура распределения поголовья в хозяйствах РФ, 2014 г. 22

Рисунок 3.3 Динамика объемов производства свинины в хозяйствах всех категорий в РФ за 2012-2014 гг., тыс. тонн 23

Рисунок 3.4 Динамика выручки производителей мясной продукции по годам, тыс. руб. 25

Рисунок 3.5 Структура распределения поголовья в хозяйствах Республики Татарстан, 2014 г. 26

Рисунок 3.6 Динамика поголовья свиней в хозяйствах всех категорий в РФ за 2012-2014 гг., тыс. голов 31

Рисунок 4.2 График реализации проекта 35

Рисунок 4.4 График финансирования проекта в инвестиционной фазе, тыс. руб. 37

Рисунок 5.1. Изображение щелевого пола и средств для удаления навоза 39

Рисунок 5.2 Изображение каналов и ванн для удаления навозной жижы 40

Рисунок 5.3 Изображение компьютера-контроллера, вентилятора и приточного клапана 41

Рисунок 5.4 Монтажная схема вентиляционной шахты и вентилятора 42

Рисунок 5.5 Изображение оборудования для кормления свиней 43

Рисунок 5.6 Схема расположения основного оборудования убойного цеха 44

Рисунок 5.7. Цикл воспроизводства на свиноферме 45

Рисунок 5.8. Варианты исполнения лагун для навоза 49

Рисунок 7.1 График NPV проекта 67

Рисунок 8.1 График точки безубыточности 72

Приложения (таблицы)

Таблица 1.1 График реализации проекта 9

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 10

Таблица 2.1 Нормы выхода мяса, костей и сухожилий свинины,% 16

Таблица 2.2 Среднегодовые нормы выхода при разделке свинины без шкуры на крупнокусковые полуфабрикаты 17

Таблица 2.3 Расчет выхода субпродуктов 1 категории с 1 головы 17

Таблица 2.4 Расчет выхода субпродуктов 2 категории с 1 головы 18

Таблица 2.5 Реквизиты компании-инициатора проекта 18

Таблица 3.1 Динамика поголовья свиней в хозяйствах всех категорий РФ за 2012-2014 гг., тыс. голов 21

Таблица 3.2 Динамика объемов производства свинины в хозяйствах всех категорий РФ за 2012-2014 гг., тыс. тонн 23

Таблица 3.3 Выручка от продажи продуктов производства мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных, тыс. руб. 24

Таблица 3.4 Распределение поголовья свиней между хозяйствами Республики Татарстан в 2014 г., тыс. голов 26

Таблица 3.5 Динамика объемов производства свинины в хозяйствах всех категорий Республики Татарстан за 2012-2014 гг., тыс. тонн 26

Таблица 3.6 Крупнейшие мясоперерабатывающие компании области 28

Таблица 3.7 Крупнейшие компании по оптовой реализации мяса и мясных продуктов 29

Таблица 3.8 Потенциальные конкуренты компании 30

Таблица 3.9 Потенциальные конкуренты компании 31

Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания 33

Таблица 4.2 График реализации проекта 34

Таблица 4.3 Основные параметры кредита 36

Таблица 5.1. Продуктивность свиноматок 45

Таблица 5.2. Комбикорма для свиней 48

Таблица 7.2. Предполагаемый объем продаж в год 54

Таблица 7.2. Определение стоимости собственного капитала 55

Таблица 7.3. Определение ставки дисконтирования 55

Таблица 7.4 Номенклатура и цены 56

Таблица 7.4 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб. 56

Таблица 7.6 Ставки по налогам, % и руб. 59

Таблица 7.7 Постоянные издержки, тыс. руб. 59

Таблица 7.8 Переменные издержки, тыс. руб. 59

Таблица 7.9 План продаж по годам, тыс. тонн 60

Таблица 7.10 План выручки в по годам, тыс. руб. 61

Таблица 7.11 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 61

Таблица 7.12 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 63

Таблица 7.13 Показатели эффективности инвестиций 67

Таблица 8.1 Основные риски проекта 69

Таблица 8.2 Анализ чувствительности 71

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащий сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2015-2025 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является открытие свиноводческой фермы в ***.

Предметом исследования является отрасль производства свинины в ***.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности и целесообразности открытия свиноводческой фермы в ***.

Задачи бизнес-планирования:

Оценка экономической эффективности проекта;

Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации. При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Используемые сокращения

ФСГС РФ - Федеральная Служба Государственной Статистики Российской Федерации;

ФНС – Федеральная налоговая служба;

МСХ РФ – Министерство сельского хозяйства Российской Федерации.

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности строительства свиноводческой фермы на 897 свиноматок и организации убойного цеха на 20 тыс. голов ежегодно в ***.

Для реализации проекта будет подобран земельный участок в ***.

Идейной основой проекта является обеспечения жителей республики высококачественным качественной свининой, а также получение прибыли от осуществления своей деятельности. Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Составление бизнес-плана и обоснование эффективности
***
Начало реализации продукции

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Процесс выхода на потребительский рынок будет сопровождаться активной рекламной кампанией по средствам наружной рекламы и рекламой в СМИ.

Инвестиции

Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составляет *** тыс. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет *** месяца с учетом дисконтирования.

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций

Подготовительные и дополнительные расходы

Покупка отчёта для полного доступа к данным

Собственные средства

***% от инвестиций

*** тыс. руб.

Оборудование и строительство

*** тыс. руб.

Требуемый

объем инвестиций

*** тыс. руб.

Заемные средства

***% от инвестиций

*** тыс. руб.

Оборотные средства

Источник: расчеты MegaResearch

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций
Период расчета, мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: расчеты MegaResearch

* Определение понятий финансовых показателей представлено в разделе 7.11 данного бизнес-плана.

На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

Рисунок 1.1 График NPV проекта

Рисунок 1.1 График NPV проекта Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным в сравнении с аналогичными проектами тематики производства комбикормов. Чистый дисконтированный доход проекта на 2025 год составит *** тыс. руб.

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Общее описание проекта

Реализация проекта предполагается в ***.

Для реализации проекта и строительства свинокомплекса предполагается аренда земельного участка. На данный момент Инициатор проекта рассматривает несколько вариантов расположения комплекса, и в ходе переговоров будет выбран один участок, соответствующий основным требованиям Заказчика.

На территории комплекса предполагается подведение электроэнергии и газоснабжения, а также бурение скважины для непрерывного водообеспечения. Для реализации проекта предполагается строительство 4 зданий для содержания свиней, а также цеха для убоя животных и хранения готовой продукции. Отопление помещений комплекса будет осуществляться с помощью газовой котельной.

На ферме предполагается выращивание и убой 20 000 голов свиней ежегодно породы «Большая белая». На рисунке ниже представлено изображение Большой белой свиньи.

Рисунок 2.1 Внешний вид Большой белой свиньи

Источник: https://yandex.ru/images

Выход мяса составляет 1 800 тонн. В свинокомплексе будет содержаться 897 свиноматок, из них 850 шт. продуктивных для опороса 20 тыс. поросят. Ежегодное число опоросов Большой белой свиньи составляет 2,15 шт. Среднее число поросят с 1 свиноматки за 1 опорос составляет 10-12 шт.

Тип кормления животных предполагается в сухой. На базе *** будет организован комбикормовых завод, который будет поставлять комбикорм на ферму. Реализация продукции предполагается в виде полутуш в крупные сетевые магазины, оптовые рынки, а также экспорт в страны ближайшего зарубежья.

Рисунок 2.2 Комбикорм для свиней

Источник: https://yandex.ru/images

Свинина будет реализовываться в трех видах: остывшая, подвергнутая охлаждению до температуры 0-4 °С; замороженная, подвергнутая замораживанию до температуры не выше -8 °С; подмороженная, подвергнутая подмораживанию и имеющая температуру в бедре на глубине 1 см -3-5 °С, а в толще мышц бедра 0-2 °С. При хранении температура по всему объему мышц должна быть -2+3 °С.

Согласно ГОСТу РФ, предприятие будет реализовывать свинину 5 категорий по качеству.

В перспективах развития бизнеса – реализация субпродуктов, а также переработка свинины и производство мясных деликатесов с последующей реализацией на территории РФ с последующим выходом на мировой рынок.

Описание предполагаемой продукции

В рамках данного проекта планируется разведение и убой свиней и получение полутуш свиных, а также мяса в кусках (после обвалки).

Пример разделки туши свиньи приведены на рисунке 2.3:

Рисунок 2.3 Разделка туши свиньи

Источник: http://images.yandex.ru

Рациональная норма, в соответствии с научно обоснованным питанием предусматривает потребление человеком 82 кг мяса в год, из них — 32 кг (39 %) говядины, 28 кг (34 %) свинины, 4 кг (5 %) баранины, 16 кг (20 %) птицы и 2 кг (2 %) мяса прочих видов.

В норме свинина характеризуется тонковолокнистым строением мышц, мягкой и нежной консистенцией. Жировая ткань белого цвета, почти без запаха. Вареная свинина нежная, с приятным запахом и вкусом, ее переваримость и усвояемость выше, чем говядины и баранины. По возрасту свинина делится на мясо поросят-молочников с массой туши 1,5—5 кг, подсвинков — 12—38 и взрослых свиней — более 38 кг. Лучшим считается мясо 7-9-месячных животных.

По термической обработке свинину подразделяют на остывшую, подвергнутую охлаждению до температуры 0-4 °С; замороженную, подвергнутую замораживанию до температуры не выше -8 °С; подмороженную, подвергнутую подмораживанию и имеющую температуру в бедре на глубине 1 см -3… -5 °С, а в толще мышц бедра 0… -2 °С. При хранении температура по всему объему мышц должна быть -2… —3 °С.

ГОСТ предусматривает 5 категорий свинины по качеству.

Свинина, полученная после снятия шпика, вдоль всей длины хребтовой части полутуши на уровне 1/3 ширины полутуши от хребта, а также в верхней части лопатки и бедренной части, называется обрезной и относится ко II категории. В местах отделенного шпика допускаются его остатки толщиной не более 0,5 см.

В торговой сети и сети общественного питания реализуют свинину I и V категорий, туши подсвинков в шкуре II категории, свинину II и III категорий без шкуры или со снятым крупоном, обрезную.

Свиные туши и полутуши I, II, III и V категорий реализуют без головы, ног, внутренних органов и внутреннего жира. От туш и полутуш, предназначенных для реализации в розничной торговой сети и сети общественного питания, отделяют баки с шейным зарезом по прямой линии в поперечном направлении; к положению шеи непосредственно впереди атланта, а также внутреннюю пояснично-подвздошную мышцу (вырезка).

На свиных тушах и полутушах в шкуре, предназначенных для промышленной переработки, оставляют задние ноги, а свинина V категории выпускается целыми тушами, с головой и ногами, без внутренних органов.

Полутуши свинины не должны иметь остатков щетины, внутренних органов, сгустков крови, бахромок мышечной и жировой ткани, загрязнений, кровоподтеков и побитостей. Зачистки от побитостей и кровоподтеков допустимы на площади до 10% поверхности, срывы подкожного жира — на площади до 15% поверхности полутуши (туши) II, III и IV категорий.

Нормы выхода мяса

Если взять вес животного перед убоем за 100 процентов, то после убоя теряется часть веса в связи с выпуском крови, потрошением, отделением шкуры, головы и ног. Вес полученных после убоя туш называют убойным выходом.

Далее свиные туши разделяют на полутуши. После чего мясо разделяют на отрубы, производят их обвалку 1 , зачистку и жиловку 2 . Оставшийся вес после всех этих операций называют выходом мяса.

Таблица 2.1 Нормы выхода мяса, костей и сухожилий свинины,%

№	Установленные нормы	Показатель
1	Процент убойного выхода	65-75%*
2	Потери при обвалке, %	12,2 – 14,8%
3	Норма выхода субпродуктов, % от живого веса 3	12-18%*
3.1	Субпродукты 1 категории, % от живого веса	3,5%
3.2	Субпродукты 2 категории, 5 от живого веса	11,5%
4	Нормы выхода мяса, костей и сухожилий при обвалке свинины без шкуры:	100%
4.1	Мясо	62,8—71,6%
4.2	Шпик	13,6—24,4%
4.3	Кости	13,4—11,6%
4.4	Сухожилия и хрящи	0,6—0,4%
4.5	Потери при разделке и хранении	0,8%

Источник: «Сборник рецептур блюд и кулинарных изделий для предприятий общественного питания», Москва 1982 г.

* Норма выхода субпродуктов для расчета в данном бизнес-плане принималась исходя из данных приказа № 229 от 29 декабря 1990 г. «О нормах выхода мяса, субпродуктов 1 и 2 категории».

Надо учитывать, что приведённые усреднённые и могут сильно варьироваться в зависимости от способа обвалки, возраста животного, его породы и упитанности.

Для понимания обвалки свиной туши и получаемой на выходе продукции рассмотрим среднегодовые нормы выхода при разделке свинины без шкуры на крупнокусковые полуфабрикаты, а также определим стоимость полуфабрикатов и среднюю цену 1 кг. свинины, которую в последующем используем в расчетах:

Таблица 2.2 Среднегодовые нормы выхода при разделке свинины без шкуры на крупнокусковые полуфабрикаты

Свинина (полуфабрикаты)	Доля, % от живого веса	Вес полуфабрикатов (при свинье 110 кг)	Средняя стоимость за 1 кг, руб.	Средняя стоимость свинины с 1 головы, руб.
Корейка	8,80%	9,68	194,35	1 881,31
Тазобедренная часть	14,90%	16,39	169,00	2 769,91
Лопаточная часть	5,80%	6,38	164,78	1 051,26
Шейная часть	4,70%	5,17	169,00	873,73
Грудинка	10,90%	11,99	118,30	1 418,42
Котлетное мясо	29,10%	32,01	156,33	5 003,96
Щековина жилованная	2,40%	2,64	63,38	167,31
Итого	77%	84,26	1 035,13	13 165,90
Усредненная стоимость 1 кг продукции				156,3

Источник: аналитика MegaResearch , Технические условия по среднегодовым нормам выхода мяса

Для расчетов субпродуктов учитывался средний выход субпродуктов 1 и 2 категории с каждой головы. Была установлена средняя стоимость реализации субпродуктов с 1 головы. Результаты расчетов приведены в таблице 2.3 и 2.4:

Таблица 2.3 Расчет выхода субпродуктов 1 категории с 1 головы

Субпродукты 2 категории	Доля, % от живого веса	Вес субпродуктов (при свинье 110 кг)	Средняя стоимость за 1 кг, руб.	Средняя стоимость субпродуктов с 1 головы, руб.
Печень	1,93%	2,12	48,00	101,90
Почки	0,33%	0,36	36,00	13,07
Язык	0,29%	0,32	160,00	51,04
Сердце	0,40%	0,44	82,00	36,08
Диафрагма	0,50%	0,55	73,00	40,15
Итого	3,45%	3,80	399,00	242,24
Усредненная стоимость 1 кг продукции				63,83

Источник: Аналитика MegaResearch , Нормы приказа № 229

К субпродуктам II категории относится мясная обрезь (включая срезки мяса с языков).

Таблица 2.4 Расчет выхода субпродуктов 2 категории с 1 головы

Субпродукты 2 категории	Доля, % от живого веса	Вес субпродуктов (при свинье 110 кг)	Средняя стоимость за 1 кг, руб.	Средняя стоимость субпродуктов с 1 головы, руб.
Свиной желудок	0,83%	0,91	32,00	29,22
Калтык	0,34%	0,37	38,00	14,21
Мясо пищевода	0,09%	0,10	30,00	2,97
Мясо-костный хвост	0,09%	0,10	45,00	4,46
Легкие	0,39%	0,43	31,00	13,30
Трахея	0,11%	0,12	15,00	1,82
Ноги	1,85%	2,04	30,00	61,05
Уши	0,60%	0,66	65,00	42,90
Голова без языка и мозгов	7,18%	7,90	25,00	197,45
Итого	11,48%	12,63	311,00	367,37
Усредненная стоимость 1 кг продукции				29,09

Источник: Аналитика MegaResearch , Нормы приказа № 229

Информация об участниках проекта

Инициатором данного проекта выступает ***. Реквизиты компании приведены в таблице ниже:

Таблица 2.5 Реквизиты компании-инициатора проекта

Параметры	Реквизиты
Краткое наименование
Дата первичной регистрации
Адрес
Телефон
Факс
E-mail
Отрасль
Вид деятельности (классификатор 2001)
Регион
ОКАТО
ОГРН
ИНН
ОКПО
ОКОНХ
Уставный капитал

Источник: Карточка организации ***

Месторасположение проекта

*** является одним из наиболее экономически развитых и политически стабильных регионов Российской Федерации. Крупнейшие агентства Forbes оценивают *** как самый благоприятный регион Российской Федерации по инвестиционному климату, а также как лучший регион по возможности ведения бизнеса.

Рисунок 2.4 Карта ***

Источник: https://yandex.ru/images

*** расположен в центре Российской Федерации на Восточно-Европейской равнине, в месте слияния двух крупнейших рек — Волги и Камы. *** находится на расстоянии 797 км к востоку от Москвы.

Общая площадь *** — 67,8 тысяч км². Протяженность ***

Важную роль в экономике *** играет аграрный сектор. Республика входит в тройку лидеров среди других регионов России по объёму производимой сельскохозяйственной продукции. Республика имеет высокий уровень плотности поголовья скота и птицы – приблизительно 33 головы на гектар сельхозугодий. Основными отраслями специализации животноводства Республики является мясо-молочное скотоводство, свиноводство и овцеводство.

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Обзор рынка свинины в ***

Мясной подкомплекс является одним из основных жизнеобеспечивающих секторов отечественного аграрного производства, оказывающим решающее влияние на уровень продовольственного обеспечения страны и определяющим здоровье нации.

Рынок мяса РФ в обобщённом виде можно представить двумя тесно взаимосвязанными секторами: сырьевым – животноводство, и перерабатывающим – производство мяса и мясопродуктов.

Основной тенденцией последних лет в структуре промышленного производства мяса является снижающаяся доля мяса КРС на фоне роста долей свинины и мяса птицы. Это соответствует и мировым тенденциям.

Динамика поголовья свиней во всех хозяйствах РФ за 2012-2014 гг. представлена в таблице ниже.

Таблица 3.1 Динамика поголовья свиней в хозяйствах всех категорий РФ за 2012-2014 гг., тыс. голов

Год	2012	2013	2014
Свиньи	***	***	***

Источник: данные ФСГС

На диаграмме ниже изображена динамика поголовья свиней в хозяйствах всех категорий в РФ за 2012-2014 гг.

Рисунок 3.1 Динамика поголовья свиней в хозяйствах всех категорий в РФ за 2012-2014 гг., тыс. голов

Источник: данные ФСГС, аналитика MegaResearch

На рисунке ниже приведена структура распределения поголовья свиней по категориям хозяйств в РФ в 2014 г.

Рисунок 3.2 Структура распределения поголовья в хозяйствах РФ, 2014 г.

Источник: данные ФСГС, аналитика MegaResearch

Развитие свиноводства − одно из приоритетных направлений развития экономики России. Для решения этой задачи был принят Приказ Минсельхоза РФ от 30.11.2009 N 567 об утверждении отраслевой целевой программы «Развитие свиноводства в Российской Федерации на 2010 – 2012 гг.». Согласно данной программе, поголовье свиней во всех хозяйствах РФ к 2020 г. при умеренном развитии должно составить *** тыс. голов, а при инновационном – ***тыс. голов.

Динамика объемов производства свинины в 2012-2014 гг. приведена в таблице ниже.

Таблица 3.2 Динамика объемов производства свинины в хозяйствах всех категорий РФ за 2012-2014 гг., тыс. тонн

	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Свинина	***	***	***

Источник: отчет МСХ РФ

На рисунке ниже приведена динамика объемов производства свинины в РФ в 2012-2014 гг.

Рисунок 3.3 Динамика объемов производства свинины в хозяйствах всех категорий в РФ за 2012-2014 гг., тыс. тонн

Источник: отчет МСХ РФ, аналитика MegaResearch

Таким образом, ежегодно объемы производства свинины увеличиваются на ***%. Согласно данным из отчета по вопросам животноводства премьер-министра Дмитрия Медведева, к 2020 г. объем производства свинины в живом весе достигнет *** тыс. тонн, что подразумевает увеличение объемов производства на ***%.

Согласно прогнозам портала промышленного свиноводства, по итогам 2015 г. объем производства свинины ***

Импорт свинины в 2014 г. сократился на ***% в натуральном выражении (на *** тыс. тонн) и на ***% (на *** млн долл.) в стоимостном выражении, что связано с ***

Экспорт свинины в 2014 г. значительно увеличился по сравнению с 2013 г. – на ***% (на *** тонн) в натуральном выражении и на ***% (на *** тыс. долл.) в стоимостном выражении и составил *** тыс. тонн (*** тыс. долл.). Согласно Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 гг., утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2012 г. N 717, экспорт свинины ***

Динамика объема реализации мяса и субпродуктов по федеральным округам за последние несколько лет представлена в таблице ниже. Оценка производилась по виду деятельности 15.11.1 ОКВЭД «Производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных» в тыс. руб. на конец года:

Таблица 3.3 Выручка от продажи продуктов производства мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных, тыс. руб.

Регион	2011	2012	2013	2014
Россия	***	***	***	***
Центральный федеральный округ	***	***	***	***
Сибирский федеральный округ	***	***	***	***
Южный федеральный округ	***	***	***	***
Северо-Западный федеральный округ	***	***	***	***
Уральский федеральный округ	***	***	***	***
Приволжский федеральный округ	***	***	***	***
Северо-Кавказский федеральный округ	***	***	***	***
Дальневосточный федеральный округ	***	***	***	***

Источник: данные ФСГС

Динамика выручки организаций по производству мясной продукции по годам выглядит следующим образом:

Рисунок 3.4 Динамика выручки производителей мясной продукции по годам, тыс. руб.

Рисунок 3.4 Динамика выручки производителей мясной продукции по годам, тыс. руб.

Источник: данные ФСГС

В целом по РФ наблюдается тенденция ***

Согласно расчетным данным Министерства сельского хозяйства ***, поголовье свиней на конец 2014 г. составляло *** тыс. голов в хозяйствах всех категорий, что на ***% меньше, чем в 2013 г.

В таблице ниже представлены данные по поголовью свиней в *** в 2014 г. в предприятиях республики.

Таблица 3.4 Распределение поголовья свиней между хозяйствами *** в 2014 г., тыс. голов

Предприятия	Поголовье свиней, тыс. голов
Сельскохозяйственные предприятия	***
Хозяйства населения	***
Фермерские предприятия	***
Итого	*******

Источник: данные ***

Рисунок 3.5 Структура распределения поголовья в хозяйствах ***, 2014 г.

Источник: данные ***, аналитика MegaResearch

Таким образом, ***% свиней разводится на сельскохозяйственных предприятиях Республики, ***% в хозяйствах населения.

По данным ***, на 1 июля 2015 г. поголовье свиней составляло *** тыс. голов, что на 4,0% меньше, чем 1 июля 2014 г. Объем производства свинины в убойном весе до 2013 г. имел тенденцию к росту. Однако в 2014 г. наблюдалось снижение его объемов.

Таблица 3.5 Динамика объемов производства свинины в хозяйствах всех категорий *** за 2012-2014 гг., тыс. тонн

	2012 г.	2013 г.	2014 г.*
Свинина	***	***	***

Источник: отчет МСХ РФ

*Анализ MegaResearch

Данная тенденция была связана с распространяющейся в 2013 г. африканской чумой свиней. ***

Основные тенденции на рынке

На рынке свиноводства в *** наблюдаются аналогичные с российским рынком тенденции:

планомерное увеличение в РФ как поголовья свиней, так и объемов производства свинины в 2012-2014 гг. В 2014 г. поголовье свиней во всех хозяйствах РФ увеличилось на ***

значительная доля поголовья свиней, содержащихся в личных хозяйствах населения – ***%. При содержании животных используются устаревшие технологии выращивания, кормления и тд. ***

снижение импорта свинины, увеличение экспорта готовой продукции в РФ. ***

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Рациональная норма, в соответствии с научно обоснованным питанием предусматривает потребление человеком 28 кг свинины в год. Согласно данным МСХ РФ, в 2014 г. в среднем по России потреблялось 24 кг в год на душу населения.

Согласно прогнозам Минсельхоза РФ, в 2017 году силами отечественных производителей планируется обеспечить 92% всей потребляемой свинины.

К потенциальным потребителям свинины в Республике Татарстан можно отнести:

Мясоперерабатывающие комбинаты;

Мясные магазины и лавки;

Супермаркеты и универсальные магазины;

Предприятия общественного питания;

Школы, больницы и другие общественные заведения.

Рассмотрим основных потенциальных потребителей в регионе.

Мясоперерабатывающие компании.

По виду деятельности «Производство продуктов из мяса и мяса птицы» в Республике Татарстан представлено 63 компании. Рассмотрим крупнейшие из них по объему выручки за прошлый год:

Таблица 3.6 Крупнейшие мясоперерабатывающие компании области

Название	Выручка (нетто) от продажи, тыс. руб., 2013 г.	Адрес
ООО «Челны-мясо»	672 031	423800, Республика Татарстан (Татарстан), Тукаевский район, п. Комсомолец, мясоперерабатывающий цех
ООО «Любослава»	360 102	423800, Республика Татарстан (Татарстан), Тукаевский район, п. Комсомолец, здание ООО «Феникс»
ООО Торговый Дом «Гретта»	92 212	420044, г. Казань, просп. Ямашева д. 38 (420085 А/Я 104)
СХПК «Компания "Сарман – Мясо»	58 784	423350, Республика Татарстан (Татарстан), Сармановский район, с. Сарманово, ул. Советская д. 2
ООО «МАСЛОВА И КО»	53 276	420006, г. Казань, ул. Хлебозаводская д. 1

Источник: ФСГС, аналитика MegaResearch

Мясные магазины и лавки

Всего в Республике Татарстан зарегистрировано более 239 предприятий, занимающихся оптовой реализацией мяса и мясных продуктов. Крупнейшие из них приведены в таблице:

Таблица 3.7 Крупнейшие компании по оптовой реализации мяса и мясных продуктов

Название	Выручка (нетто) от продажи, тыс. руб., 2013 г.	Адрес
ООО «Пестречинка»	2 537 823	420131, Республика Татарстан (Татарстан), Зеленодольский район, с. Осиново
ООО «БАМБ»	239 533	420087, г. Казань, ул. Курчатова д. 4 кв. 5
ООО «МЯСОТРЕЙДИНГ»	231 978	420061, г. Казань, ул. Космонавтов д. 41б
ООО «ПРОДЗАКАЗ»	124 987	420043, г. Казань, ул. Вишневского, д. 26 к. 1002
ООО ТД «Птица счастья»	97 071	423893, Республика Татарстан (Татарстан), Тукаевский район, д. Суровка, ул. Сармановская д. 19

Источник: ФСГС, аналитика MegaResearch

В Республике Татарстан представлены все потребительские сегменты. Планирование сбыта мяса каждой компании может быть сформировано после формирования маркетинговой стратегии выхода на рынок, ценовой политики и направленности крупнейших производителей мяса.

Обзор потенциальных конкурентов

Согласно данным ФСГС и ФНС, в Республике Татарстан представлена 31 компания, осуществляющая свою деятельность согласно ОКВЭД 01.23 «Разведение свиней». В таблице ниже приведены крупнейшие предприятия по выручке за 2013 г.:

Таблица 3.8 Потенциальные конкуренты компании

№	Название	Выручка (нетто) от продажи, тыс. руб., 2013 г.	Адрес
1	ООО "Камский Бекон"	3 055 455	423800, Республика Татарстан (Татарстан), г. Набережные Челны, проезд Хлебный д. 7
2	ООО "Камский Бекон"	699 623	423800, Республика Татарстан (Татарстан), Тукаевский район, п. Комсомолец, ул. Производственная д. 6
3	ООО "ТАТМИТ Агро"	565 402	422050, Республика Татарстан (Татарстан), Сабинский район, с. Шемордан, ул. Первомайская д. 37
4	ООО "АГРОФИРМА ЯЛТАУ"	307 791	423257, Республика Татарстан (Татарстан), Лениногорский район, п. Подлесный, Тракт Бугульминский
5	ООО "АГРОФИРМА"САРСАЗЫ"	153 380	422970, Республика Татарстан (Татарстан), Чистопольский район, д. Татарский Сарсаз

Источник: данные ФСГС

Таким образом, рынок производства свинины в Республике Татарстан можно охарактеризовать как слабонасыщенный, но активно развивающийся. Например, в 2015 г. в Буинском муниципальном районе Республики Татарстан открылся новый убойный цех. Он представляет собой предприятие по убою крупного рогатого скота (КРС) и свиней с последующей переработкой мяса и получением полуфабрикатов и готовой продукции Мясного дома ООО «Авангард».

Ценообразование на рынке

В таблице ниже представлены средние оптовые цены на свинину 2 и 3 категорий в РФ в 2014 г.

Таблица 3.9 Потенциальные конкуренты компании

Свинина	янв.14	фев.14	мар.14	апр.14	май.14	июн.14	июл.14	авг.14	сен.14	окт.14	ноя.14	дек.14
2 категории	155 898	156 725	160 231	164 446	167 168	175 934	180 252	182 663	187 823	196 681	194 054	187 404
3 категории	128 563	136 226	137 665	141 836	149 310	156 195	161 843	162 073	171 487	174 690	174 256	170 290

Источник: МСХ РФ

Динамика оптовых цен на свинину 2 и 3 категорий представлена на рисунке ниже.

Рисунок 3.6 Динамика поголовья свиней в хозяйствах всех категорий в РФ за 2012-2014 гг., тыс. голов

Источник: МСХ РФ, аналитика MegaResearch

Таким образом, в течение 2014 г. наблюдалось планомерное наращивание отпускных оптовых цен на свинину 2 и 3 категорий. В 2015 г. наблюдалось повышение цен на 15-20%.

Стоимость свинины от производителей непосредственно в Республике Татарстан чуть ниже российских показателей и варьируется в диапазоне 160-180 руб./кг (максимальная стоимость установлена на свинину 1 категории). При этом средняя отпускная цена на мясо в магазине составляет 245-270 руб./кг.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

План по персоналу

В расчетной части проекта была создана вкладка «Персонал», где отражены расходы на ФОТ предприятия. При составлении штатного расписания были предусмотрены сотрудники по следующим структурам предприятия:

- Административно – управленческий персонал;

- Производственный персонал;

- Персонал прочих производств.

Результаты формирования штатного расписания и ФОТ предприятия представлены ниже:

Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания

№	Наименование должности	Кол-во работников на текущий момент	З/п 1 работника, тыс. руб./мес.	Итого ФОТ после выхода на проектную мощность, тыс. руб.
1	Административно-управленческий персонал	8		345
1.1	Генеральный директор	1	55	55
1.2	Главный бухгалтер	1	50	50
1.3	Менеджер отдела продаж	4	40	160
1.4	Менеджер отдела закупок	2	40	80
2	Производственный персонал	46		1310
2.1	Главный зоотехник	1	35	35
2.2	Ветеринар	4	35	140
2.3	Оператор участка доращивания	4	30	120
2.4	Оператор участка супороса	4	30	120
2.5	Оператор участка откорма	10	30	300
2.6	Подсобные рабочие	10	30	300
2.7	Операторы комбикормового производства	10	25	250
2.8	Уборщица	3	15	45
3	Персонал прочих производств	16		432
3.1	Оператор линии убоя	6	32	192
3.2	Прочий персонал	10	24	240
	Итого	70		2 087

Источник: Расчеты MegaResearch

Таким образом, при общем количестве работников – 70 чел., ФОТ в месяц составит: 2 087 руб., а в год ФОТ составит 25 044 тыс. руб. Важно отметить, что в периоде выхода на полную мощность предприятия в расчетную часть заложено постепенное увеличение персонала производственных смен.

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 4.2:

Таблица 4.2 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Составление бизнес-плана и обоснование эффективности	01.08.2015	31	01.09.2015
Получение финансирования	01.08.2015	152	31.12.2015
Проведение строительно-монтажных работ	01.01.2016	304	31.10.2016
Поставка и монтаж оборудования и техники	01.11.2016	60	31.12.2016
Привлечение персонала	01.12.2016	30	31.12.2016
Закупка свиней	01.01.2017	9	10.01.2017
Период супоросности	10.01.2017	110	30.04.2017
Кормление поросят молоком, достижение веса 8 кг	30.04.2017	61	30.06.2017
Доращивание свиньи	01.07.2017	184	01.01.2018
Начало реализации продукции	01.01.2018	-	-

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке 5.1:

Рисунок 4.1 График реализации проекта

Рисунок 4.1 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, начало реализации готовой продукции запланировано на январь 2018 года.

Источники, формы и условия финансирования

В проекте планируется использование собственных и заемных средств. Заемные средства предполагается получить в российском банке в качестве кредита под 23% годовых в размере 67% от инвестиционных вложений (344 934 тыс. руб.). Кредит выдается на 6 лет и предполагает каникулы по телу кредита 18 месяцев (на период строительно-монтажных работ и выхода на проектную мощность). Проценты по кредиту начинают выплачиваться со следующего месяца получения кредита.

Собственные средства проекта составляют 33% от стоимости проекта и составляют 167 658 тыс. руб.

Основные параметры кредита предоставлены в таблице № 4.3:

Таблица 4.3 Основные параметры кредита

Наименование	Мера	Показатель
Ставка	%	23
Срок кредита	мес.	72
Каникулы по телу кредита	мес.	18
Сумма кредита, заемные средства 67%	тыс. руб.	512 592

Источник: данные Заказчика, аналитика MegaResearch

За 6 лет пользования кредитными ресурсами, Инициатором проекта будет переплачено 255 195 тыс. руб. в виде ежемесячной уплаты процентов (23% годовых).

График финансирования проекта

Рассмотрим график финансирования проекта. Представим ниже график, который полностью соответствует рассмотренному выше графику реализации проекта.

Рисунок 4.2 График финансирования проекта в инвестиционной фазе, тыс. руб.

Источник: расчеты MegaResearch

Таким образом, будут распределены общие инвестиционные вложения на сумму 512 592 тыс. руб.

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Описание производственных помещений и оборудования

Опишем существующий земельный участок и помещения свинофермы. На земельном участке будут размещены следующие семь отделений:

- Отделение для опороса – свиноматки в станках опороса;

- Отделение для осеменения – индивидуальное содержание свиноматок;

- Отделение для супороса – групповое содержание свиноматок;

- Отделение для доращивания - (поросята после отъема от матки);

- Отделение для откорма;

- Отделение для ремонтных свиноматок (36 до 120кг);

- Отделение для хряков – в том числе хряки пробники для стимулирования охоты.

На свинокомплексе предусмотренное начальное стадо свиноматок количеством 850 голов. Ниже будут приведены схемы основных отделений.

Требования к помещениям

Приведем основные требования к помещению, на основании существующих норм СанПина и последних тенденций в агропромышленной сфере.

Наличие щелевых полов

Содержание свиноматок происходит на шелевом (20 мм) бетонном полу, подобранным по размерам таким образом, чтобы решетка выходила по 70 см в станок и охватила канал навозоудаления. Ширина ванны составляет 2,5 м и 1,1 м. Испражнения, выделяемые свиноматками, – фекалии и моча через бетонную решетку притаптываются ил гравитационным образом перемещаются в каналы с навозной жижей, построенные под решеткой. Канал по всей длине так устроен, чтобы образовались поперечные ванны. Каждая ванна имеет пробку для закупорки трубопровода. После того, как пробка будет вертикально поднята обслуживающим персоналом, навозная жижа гравитационным образом стекает по трубопроводу на станцию перекачки. Пробка поднимается вертикально и придерживается проволокой, законченной крючком, до времени опорожнения всего содержимого ванны. Надо соблюдать очередность и отдельное открытие пробок. Навозную жижу надо спускать не реже, чем 1 раз в течение 14-30 дней. Емкость каналов гарантирует такую частоту.

Рисунок 5.1. Изображение щелевого пола и средств для удаления навоза

Источник: коммерческое предложение компании-поставщика

Канал с решеткой помещается частично под станком, частично за станком таким образом, чтобы все испражнения попадали на решетку. Испражнения, попадающие на решетку, за станок должны вручную перегребаться в канал обслуживающим персоналом. Оптимальное размещение канала является результатом многолетнего наблюдения за поведением свиней.

Рисунок 5.2 Изображение каналов и ванн для удаления навозной жижи

Источник: коммерческое предложение компании-поставщика

Искусственная вентиляция свинокомплекса

Обеспечивается в свинарнике за счет специализированного оборудования.

Во всех отделениях свинокомплекса предполагается механическая вакуумметрическая вентиляция. Дымоотводные вентиляторы Ziehl Abbeg различной производительности в зависимости от месторасположения, вытягивают несвежий воздух из сектора, создавая вакуумметрическое давление в помещении. Для поддержания полной исправности вентиляции, вентилируемое помещение должно быть максимально герметичным. Необходимо обратить особенное внимание на герметичность дверей, окон и других предусмотренных щелей. Свежий воздух поступает в помещение равномерно размещенными по обеим сторонам приточными клапанами (количество клапанов, а также их производительность зависят от вида помещения, в котором находятся). Приточные клапаны открываются и закрываются автоматически с помощью электрических сервомоторов LINAK, соединенными с контроллером климата PTE-6AHQ. Скорость вращения вентиляторов также управляется автоматически. За всей автоматической работой вентиляции следит командо-контроллер - компьютер микроклимата. Сигнал от датчика температуры передается в компьютер микроклимата, который после переработки сигнала управляет работой вентиляторов и электромотором, открывающим приточные клапаны. Равномерно встроенные приточные клапаны обеспечивают доступ свежего воздуха в любое место в помещении.

Рисунок 5.3 Изображение компьютера-контроллера, вентилятора и приточного клапана

Источник: коммерческое предложение компании-поставщика

На рисунке ниже приведена монтажная схема вентиляционной шахты и вентилятора.

Рисунок 5.4 Монтажная схема вентиляционной шахты и вентилятора

Источник: коммерческое предложение компании-поставщика

Кормление свиней

Кормление свиней предполагается вручную или полуавтоматическим методом.

Полуавтоматический способ осуществляется следующим способом. Свиноматки кормятся полуавтоматически и едят из корыта. Корм из силосов транспортируется с помощью шайбо-тросового DALTEC кормового конвейера в дозаторы. После подачи корма во все дозаторы, конвейер самостоятельно выключается автоматически. Шайбо-тросовый конвейер работает автоматически. Включается с помощью часов, устанавливаемых свиноводом по потребностям. После наполнения кормовых автоматов выключается автоматическим датчиком наполнения до следующего включения с помощью часов. Дозаторы открывается вручную.

Рисунок 5.5 Изображение оборудования для кормления свиней

Источник: коммерческое предложение компании-поставщика

Поение свиней

В станках индивидуального содержания предусмотрены автоматические поилки Aqua-Level, поддерживающие постоянный уровень воды в кормушке, напр. 2 см. Тем самым, свиноматки имеют в станках постоянный доступ к свежей воде. Поилка имеет ручной рычаг для предохранения перед утечкой воды. Перед засыпанием корма в кормушки, поилка закрывается, и тем самым, утечка воды на время кормления закрывается. В станках группового содержания предусмотрены сосковые поилки, подключены к водопроводной установке.

Убойный цех

На рисунке ниже приведена схема состава и расположения основного оборудования убойного цеха.

Рисунок 5.6 Схема расположения основного оборудования убойного цеха

Источник: коммерческое предложение компании-поставщика

1. Весы для взвешивания свиней (с ограждением)

2. Бокс для оглушения свиней (саморазгружающийся)

3. Устройство оглушения (электрическое)

4. Тельфер, грузоподъемность 1 т, 6 м

5. Чан шпарильный

6. Стол дооскрёба щетины 1360х900х900

7. Площадка подъёмная, грузоподъемность 250 кг

8. Рама для голов

9. Мойка со стерилизатором 10 ножей

10. Шкуросъемный агрегат, 25 туш/ч

11. Стол нутровочный со склизом, 1400х1540х1000

12. Стол опорожнения желудков

13. Очиститель субпродуктов слизистых

14. Универсальная машина для очистки кишок

15. Стол технологический, 1200х800х870

16. Пила распиловки грудины

17. Электропила для продольной распиловки, КРС-130 туш/ч, свиньи 150 туш/ч

18. Путевые весы для туш, 500кг

19. Стол проливки кишок

20. Вешало для туш.

21. Тележка транспортная.

22. Бак для моющих растворов, 120 л

23. Ёмкость для сбора крови 200 л

24. Каныгосборник, 200 л (тележка-чан с крышкой

25. Тележка чан, 100л

26. Ванна 2-гнездовая

27. Ванна 1-гнездовая

28. Водонагреватель, 200 л

29. Камера охлаждения, 45 м3

30. Камера хранения, 45 м3

Описание технологического процесса производства

Рассмотрим технологию выращивания свиней.

Ниже представим основные этапы в цикле воспроизводства свинофермы.

Рисунок 5.7. Цикл воспроизводства на свиноферме

Источник: аналитика MegaResearch

Ниже приведем показатели производственной продуктивности свиноматок.

Таблица 5.1. Продуктивность свиноматок

Параметр	Показатель
Продуктивные свиноматки	850
Количество рожденных поросят на свиноматку	12
Количество опоросов у свиноматки в год	2,15
Смертность поросят перед доращиванием в %	7%
Всего поросят для доращивания в год	21 930

Источник: аналитика MegaResearch

Технология убоя свиней

Линия убоя свиней размещается в одном контейнере стандартной высоты, в котором располагается всё необходимое технологическое оборудование, требуемое для организации высокотехнологичного убоя с использованием европейских технологий и получения высококачественной продукции. Все технологическое оборудование и помещения рассчитаны для работы с животными весом до 120 кг.

В первой части контейнера располагается подъемный бокс оглушения с горизонтальным столом обескровливания. Бокс оглушения установлен вдоль длинной стены контейнера, позволяя работать с животными разных габаритов и производить оглушение животного внутри помещения. Боковая стенка контейнера дополнительно укреплена трубчатой конструкцией, не позволяющей животному повредить какие-либо части линии убоя.

Технология осуществления забоя скота и разделки мяса предусматривает несколько этапов (на примере забоя свиней):

Прогонка свиней к камере оглушения

Свиней от загонов предварительного содержания, направляют через линию прогонки в камеру оглушения. Прогонка позволяет равномерно распределять свиней до камеры оглушения и лишает животных возможности двигаться в обратном направлении, благодаря специальным задвижкам.

Камера оглушения на бойне свиней

Оглушение животного производится электрическими щипцами.

Оглушённое животное, падая на колени, облокачивается на стенку бокса оглушения. Оглушенное животное поднимается на уровень стола обескровливания и вываливается из бокса оглушения на направляющие стола обескровливания.

Площадка закалывания на бойне свиней

Из камеры оглушения свинья в обездвиженном состоянии по дифференциальному (трубчатому) транспортеру (рольгангу) попадает на площадку закалывания. Закалывание производится ножом, при этом очень важно, чтобы временной отрезок между моментом оглушения и моментом убоя свиней не превышал 20 секунд. Далее оператор участка цепляет тушу на подвесной конвейер.

Ошпаривание и мойка на линии убоя свиней

После обескровливания, животное за ноги поднимается транспортером и переносится к шпарильному чану. Туша укладывается в рабочую область шпарчана соответствующим образом.

Обезволошенная туша устанавливается на разногу при помощи транспортера. Туша перемещается к шкафам опалки и промывки. Шкафы исключают попадание открытого пламени на стены и потолок линии убоя, тем самым сохраняя внешний вид помещения и предохраняя других сотрудников. Опаленная туша с удаленными остатками ворса промывается, протирается и перемещается к месту нутровки.

Шпарчан

После забоя туша свиньи подвешивается при помощи крюка и транспортируется конвейером к месту ошпаривания (шпарчан), эта операция необходима в частности для ослабления щетины. Каждая туша в обязательном порядке проходит над ванной для слива крови. Шпарчан обеспечивает ошпаривание при температуре от 60 до 65 ºС в течение 4-4,5мин. Используется горизонтальный шпарильный чан, при этом необходимо провести снятие туши с конвейера и повторно зацепить тушу на конвейер.

Скребмашина на линии забоя свиней

После шпарчана с туши удаляется щетина, она удаляется в два этапа. Для этого используется горизонтальная скребмашина. Основными элементами этой машины являются валы на наконечниках, которых крепятся резиновые накладки. Расположение и форма этих лепестков позволяет осуществлять ровную, тщательную и щадящую (без повреждения кожи) очистку. Все валы сделаны из нержавеющей стали, что обеспечивает длительный срок эксплуатации, легкую и быструю замену резиновых накладок.

Нутровка на линии убоя свиней

Туша нутруется на разноге, что упрощает сам процесс нутровки и последующей распиловки на полутуши. После установки туши на месте нутровки, под тушу помещается ящик для сбора органов. Все «белые органы» собираются в ящике, после чего ящик перемещается в Зону осмотруа и обработки субпродуктов. «Красные органы» помещаются на стол приема красных органов через технологическое окно.

Туша распиливается ленточной пилой и перевешивается на еврокрюки. Полутуши помещаются в холодильник предварительного охлаждения. В случае выявления отклонений, туша помещается в Холодильник для подозрительных туш.

Камера предварительного охлаждения на предприятии забоя свиней

Предварительная холодильная камера является накопительным тамбуром между помещением линии убоя и холодильной камерой, в которой точно поддерживается требуемая для созревания мяса температура. Холодильная камера является накопителем и предварительной охладительной камерой. После заполнения предварительной камеры, полутуши переводятся в Холодильную камеру для дозревания и длительного хранения или сразу же отгружаются.

Холодильная камера обеспечивает различные режимы работы, что позволяет получать как замороженную, так и охлаждённую продукцию. Холодильная камера так же снабжена подвесными путями в три ряда для обеспечения компактного хранения готовой продукции.

Сырье, материалы и комплектующие

Основным необходимым материалом для существования и развития свинофермы будут кормаа для свиней.

Таблица 5.2. Комбикорма для свиней

Источник: портал www.agroserver.ru

При наличии 897 свиноматок на свиноферме, потребность в комбикормах составит 5 650 тонн в год. При средней себестоимости 1 тонны комбикорма 7 000-10 000 руб., расходы на комбикорма составят 56 495 тыс. руб. Поскольку Республика Татарстан заготавливает достаточное количество зерновых культур, запланированное производство комбикормов может существенно снизить себестоимость функционирования свинофермы. Потребность в сочных кормах составит 2 421 тонн, стоимость для обеспечения 897 свиноматок составит 33 897 тыс. руб.

Прочие технологические вопросы

Рассмотрим прочие технологические вопросы работы свинофермы.

Важным требованием к современной свиноферме является наличие системы удаления навоза и утилизации навозной жижи.

Для этого, как уже отмечалось выше, предполагается оборудовать свиноферму щелевыми полами. Стоки навозной жижи со всех помещений фермы будут осуществляться в единую лагуну.

В настоящее время по способу изготовлению распространены два вида лагун: более экономичные пленочные и более надежные и функциональные из железобетона.

Рисунок 5.8. Варианты исполнения лагун для навоза

Источник: www.valagro.ru

Лагуны из сборных ЖБ конструкций с вертикальными стенками дороже, но обеспечивает лучшую изоляции, кроме того наклонные стенки пленочных лагун существенно увеличивают площадь зеркала и собирают больше осадков. В таких лагунах сложнее установить миксеры для гомогенизации, их мощность должна быть намного выше.

Откачка и вывоз навозной жижи из лагуны будет осуществляться один раз в три месяца.

ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА

Юридический аспект

С точки зрения юридических норм деятельности, в случае с реализацией свинины применяются стандартные нормы и правила торговли, действующие для торговых предприятий. Особенное внимание в данном случае следует уделить правилам и нормам государственного регулирования.

Работа современного свинокомплекса с убойным цехом регулируется следующими законодательными и нормативными актами:

Законодательные основы реализации продукции

Национальный Проект «Развитие АПК»

Указ Президента Российской Федерации от 30 января 2010 года о «Доктрине продовольственной безопасности Российской Федерации»

Постановление от 14 ИЮЛЯ 2012 Г. №717 «Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы» (редакция постановления Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2014 г. N 1421)

Постановление от 28 Декабря 2012 Г. № 1460 «Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по инвестиционным кредитам, полученным сельскохозяйственными товаропроизводителями, организациями агропромышленного комплекса, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами, в российских кредитных организациях на срок до 8 лет на строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов (ферм) и комплексов (ферм) по осуществлению промышленного рыбоводства»

Федеральный Закон от 02.01.2000 N 29-ФЗ (ред. от 19.07.2011) «О качестве и безопасности пищевых продуктов» (принят ГД ФС РФ 01.12.1999)

Постановление Правительства РФ от 13.08.1997 N 1013 (ред. от 05.08.2009) «Об утверждении перечня товаров, подлежащих обязательной сертификации, и перечня работ и услуг, подлежащих обязательной сертификации»

Постановление Правительства РФ от 21.12.2000 N 988 (ред. от 10.03.2007) «О государственной регистрации новых пищевых продуктов, материалов и изделий» (вместе с «положением о государственной регистрации новых пищевых продуктов, материалов и изделий и ведении государственного реестра пищевых продуктов, материалов и изделий, разрешенных для изготовления на территории российской федерации или ввоза на территорию российской федерации и оборота»)

Постановление Правительства РФ от 21.12.2000 N 987 «О государственном надзоре и контроле в области обеспечения качества и безопасности пищевых продуктов»

Постановление Госстандарта РФ от 28.04.1999 N 21 (ред. от 18.06.2002) «О правилах проведения сертификации пищевых продуктов и продовольственного сырья» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 05.05.1999 N 1777)

«Правила охраны поверхностных вод» - типовое положение с приложениями Госкомприроды СССР 01.03.91 г.

«Санитарные правила и нормы охраны поверхностных вод от загрязнений» СанПиН 4630-88, утвержденные Минздравом СССР в 1988 г.

Экологический аспект

Экологическое состояние природной среды - это суммарная оценка её с точки зрения природного ландшафта, степени загрязнения атмосферного воздуха, поверхностных и подземных вод, почв, растительного покрова.

Для строительства свинокомплекса будет выбран участок с низкой степенью загрязнения изменения природной среды района. При размещении фермы на арендованном земельном участке необходимо учитывать ветеринарные требования, мероприятия по охране водных ресурсов и окружающей среды:

Требования ветеринарные:

размещение различных животных на разных площадках при соблюдении нормативов расстояния между площадками улучшает ветеринарную обстановку на ферме и позволяет снизить производственные риски;

при эксплуатации будет обеспечена возможность полной ассенизации помещений;

регулярная ассенизация будет осуществляться дезинфекцией, дезинсекцией и дератизацией;

системы кормления легко очищаемые и дезинфицируемые;

ограждение решено так, чтобы предотвратить ранение животных.

Мероприятия по охране и рациональному использованию водных ресурсов:

С целью обеспечения экономного и рационального использования водных ресурсов, на предприятии будут проведены мероприятия по водоснабжению и канализации. К ним относятся:

отвод бытовых и производственных сточных вод в существующую заводскую сеть бытовой канализации;

отвод незагрязненных производственных сточных вод в заводскую сеть дождевой канализации.

Важным аспектом разведения свиней является экологическая сертификация отходов – это деятельность по оценке опасности отходов для здоровья населения и окружающей среды, а также по оценке соответствия экологическим требованиям применяемых технологий и технических средств по их утилизации.

Охрана окружающей среды

На всех стадиях строительства объекта предусмотрены мероприятия по защите окружающей среды от воздействия данного объекта, в т.ч.:

максимально сохраняется рельеф местности и ограждающие территорию зеленые насаждения; высаживаются новые лесополосы, ограждающие соседнюю территорию от воздействия фермы; расположение фермы избрано с учетом «розы ветров».

здания комплекса не имеют вредных выделений в окружающую среду;

все элементы конструкции комплекса и оборудования выполнены из нетоксичных неразлагающихся материалов и не причиняют вреда животным, а также обслуживающему персоналу;

персонал комплекса передвигается по четко установленным маршрутам, исключающим пересечение «чистых» и «грязных» путей. Используется многоразовая система дезинфекции обуви, колес автомашин и средств малой механизации (дезбарьеры).

Проектируемый комплекс не будет находиться ни в охраняемой зоне естественного аккумулирования воды, ни в водохозяйственной зоне. При строительстве комплекса не будут затронуты защитные и естественные лесонасаждения и природные заповедники.

Благоустройство, осуществляемое по завершению строительства комплекса, включает в себя рекультивацию плодородного слоя земли с посевом травы и насаждением кустов и деревьев местных пород. Насаждение охранной и фильтрующей зеленой зоны является одним из мероприятий по минимизации неблагоприятного воздействия на окружающую среду.

В соответствии с технологическим процессом предусмотрена охрана природы и окружающей среды от заноса инфекционных заболеваний, от загрязнения сточными и вредными производственными отходами путём ветеринарных мероприятий, проводимых в зданиях комплекса.

При обслуживании и содержании животных и проводимых ветеринарно-санитарных мероприятиях необходимо пользоваться инструкциями:

Приказ Минсельхоза РФ от 10.02.2003г № 49;

Правила по охране труда в животноводстве ПОТ РО 006 – 2003;

При проведении обработки почвы, посеве семян, уборке урожая и послеуборочной обработке необходимо соблюдать требования техники безопасности согласно правилам по охране труда в растениеводстве ПОТ РО 008 – 2003.

Социальный аспект

Социальный аспект проекта по выращиванию свиней заключается в создании отечественного производства свинины и возможности потребителей приобретать качественные продукты питания. Данная компания может сыграть существенную роль в становлении рынка производства свинины Республики Татарстан.

Важным социальным аспектом деятельности компании являются:

Создание дополнительных рабочих мест в Республики Татарстан; Повышение квалификации и уровня знаний привлекаемых работников за счет организации обучений компанией;

При реализации проекта за рассматриваемый период в федеральный бюджет поступит налогов и сборов в сумме 30,1 млн. руб., во внебюджетные фонды - 19,7 млн. руб.

Планируется, что реализация проекта позволит задействовать пустующие поля в районе под выращивание сочных кормов (морковь, картофель и тд.) для осуществления кормления поголовья свиней.

Обеспечение населения Республики Татарстан и РФ полезной и высококачественной свининой, что положительно сказывается на здоровье населения.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 10-и летний горизонт планирования. Допущения, принятые в проекте описаны ниже.

Допущения о продукции

Продукцией данной компании являются полутуши свинины.

Допущения о цене

В проекте принята средняя стоимость реализации свинины, равная 200 тыс. руб./тонна. Изменение цены в течении года в данном проекте не учитывается.

Допущение о плане продаж

План продаж свинины приведен в таблице ниже:

Таблица 7.1. Предполагаемый объем продаж в год

Параметры	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.	2024 г.	2025 г.
Поголовье на конец периода	11 877	12 272	12 667	13 061	13 456	13 851	14 246	14 641	15 036
Хряк	15	15	15	15	15	15	15	15	15
Свиноматки продуктивные	850	850	850	850	850	850	850	850	850
Свиноматки ВСЕГО	897	897	897	897	897	897	897	897	897
Пришло (от приплода)	10 965	21 930	21 930	21 930	21 930	21 930	21 930	21 930	21 930
Расход итого	0	21 535	21 535	21 535	21 535	21 535	21 535	21 535	21 535
Смертность 7%	768	1 535	1 535	1 535	1 535	1 535	1 535	1 535	1 535
Убой голов	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Убой тонн (120 кг за голову), тонн	2 400	2 400	2 400	2 400	2 400	2 400	2 400	2 400	2 400
Выход мяса, тонн (75%)	0	1 800	1 800	1 800	1 800	1 800	1 800	1 800	1 800

Источник: аналитика MegaResearch

Допущения об инвестиционных издержках

Инвестиционные издержки подразделены на 2 категории: первоначальные затраты на создание компании и оборотные средства проекта. Для определения суммы необходимого первоначального оборотного капитала был произведен прогнозный расчет прибылей и убытков по текущей деятельности компании до момента выхода на самоокупаемость.

Допущение о ставке дисконтирования

В проекте была принята ставка дисконтирования 19,91% в год. Ниже приведем обоснование расчета данного показателя.

Метод кумулятивного построения основан на суммировании безрисковой ставки дохода и надбавок за риск инвестирования в оцениваемое предприятие. Метод наилучшим образом учитывает все виды рисков инвестиционных вложений, связанных как с факторами общего для отрасли и экономики характера, так и со спецификой оцениваемого предприятия. Расчёты производят по формуле:

где r – ставка дисконтирования; rб – базовая (безрисковая или наименее рискованная) ставка; Ri – премия за i-вид риска; n – количество премий за риск. Представим ниже расчет по данной методологии.

Таблица 7.2. Определение стоимости собственного капитала

Фактор оценки	Экспертная оценка,%
Размер безрисковой ставки*	12,03%
Размер поправки за страновой риск	1,55%
Размер поправки за отраслевой риск	1,30%
Размер поправки за прочий риск	1,50%
Стоимость собственного капитала	16,38%

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Далее, на основании этого определялась норма ставки дисконтирования.

Таблица 7.3. Определение ставки дисконтирования

Фактор оценки	Экспертная оценка,%
Доля собственного капитала	33%
Доля заемного капитала	67%
Налог	6,00%
Стоимость собственного капитала	16,38%
Стоимость заемного капитала	23,00%
Итого ставка дисконтирования	19,91%

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, экспертный расчет ставки дисконтирования составил 19,91% годовых.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Номенклатура и цены

Основной продукцией данной компании является свинина в полутушах. Среднемесячный объем производства и цена реализации продукции приводятся в таблице 7.4:

Таблица 7.4 Номенклатура и цены

Перечень продукции компании после выхода на плановую мощность	Единица изм.	Объемы продаж после выхода на проектную мощность, тонн в мес.	Цена реализации, тыс. руб./тонну
Свинина	тонн	150	200

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

Стоимость, указанная в таблице, является усредненной в течение года и установлена с учетом возможного изменения цены в зависимости от объема заказа, срочности и динамики цен на исходный материал.

Инвестиционные издержки

Инвестиции, которые потребуются на строительство свинокомплекса, приведены в таблице ниже:

Таблица 7.5 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб.

№	Капитальные затраты	Стоимость, тыс. руб.
1	Подготовительные работы	2 300
1.1	Разработка технологического проекта	300
1.2	Подведение газа	1 000
1.3	Бурение скважины	1 000
2	Строительство свинокомплекса	217 200
2.1	Проектно-изыскательские работы	5 000
2.2	Строительно-монтажные работы	70 000
2.3	Оборудование	142 200
3	Строительство убойного цеха	42 090
3.1	Строительство цеха	25 600
3.2	Холодильное оборудование	8 650
3.3	Строительство бытовых помещений	4 000
3.4	Монтажные работы	3 840
4	Дополнительные затраты	44 130
4.1	Приобретение ручного инструмента, спецодежды и т.д.	400
4.2	Закупка племенного стада свиней	35 870
4.3	Непредвиденные расходы 3%	7 860
Итого капитальные затраты			305 720
Оборотные средства			125 448
Затраты на кормовую базу, электроэнергию, газоснабжение, заработную плату до начала реализации продукции			120 597
Затраты на постоянные издержки до начала реализации продукции			4 851
Итого инвестиционные издержки			431 168
Покрытие дефицита кэш-фло			81 425
Всего инвестиции в проект			512 592

Источник: аналитика MegaResearch

Таким образом, для реализации проекта требуется общий объем инвестиций в размере 512 592 тыс. руб.

Покрытие дефицита кэш-фло 81 425 тыс. рублей – это минимальные необходимые вложения, которые пойдут на выплату процентов за пользование кредитом, оплаты труда персонала, постоянные платежи пока выручки по проекту еще не достаточно.

Потребность в первоначальных оборотных средствах

Потребность в первоначальных оборотных средствах складывается из потребности проекта в необходимых составляющих для выращивания первой партии продукции. Затраты на покупку кормов, оплаты электричества, газоснабжения, оплаты труда сотрудников и другие затраты заложены в инвестиционные издержки и составляют 125 448 тыс. руб.

Налоговые отчисления

Данное производство, являясь сельскохозяйственным предприятием, будет являться плательщиком сельскохозяйственного налога, а также будет осуществлять обязательные платежи и в социальные фонды.

Организации, начисляющие единый сельхозналог, освобождаются от налога на прибыль и налога на имущество. Кроме того, не платят налог на добавленную стоимость (за исключением НДС при импорте).

Налоговая база рассчитывается нарастающим итогом с начала налогового периода, который равен одному календарному году. Иным словами, базу определяют в течение периода с 1 января по 31 декабря текущего года, затем расчет налоговой базы начинается с нуля.

По итогам полугодия не позднее 25 июля нужно перечислить в бюджет авансовый платеж. Он равен налоговой базе за январь-июнь, умноженной на 6 процентов.

По окончании налогового периода необходимо перечислить в бюджет итоговую сумму ЕСХН. Последний день уплаты — 31 марта следующего года. При перечислении итоговой величины налога следует учесть авансовый платеж, сделанный в течение года.

Отчитываться по единому сельскохозяйственному налогу нужно один раз в год. Декларацию необходимо предоставить не позднее 31 марта года, следующего за налоговым периодом. Отчетность по итогам полугодия не предусмотрена.

Налоги на заработную плату уплачиваются один раз в месяц, до 15 числа месяца, следующего за расчетным.

Таким образом, предприятие будет облагаться налогами по ставкам, приведенным в таблице 6.4:

Таблица 7.6 Ставки по налогам, % и руб.

Налог	База	Периодичность	Ставка
Сельскохозяйственный налог	Доходы, уменьшенные на сумму расходов	1 раз в год	6 %
Социальные платежи	ФОТ	ежемесячно	30,0%

Источник: Налоговый кодекс РФ

Операционные издержки (постоянные и переменные)

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на проект, не зависящие от изменения объема производства. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки представлены в таблице 7.7:

Таблица 7.7 Постоянные издержки, тыс. руб.

№	Показатель	Стоимость, тыс. руб. в месяц
1	Связь и интернет	10
2	Канцелярские и почтовые расходы	10
3	Представительские расходы	20
4	Непредвиденные расходы 5%	19
5	Заработная плата АУП	345
	ИТОГО	404

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Переменные издержки проекта – это затраты на сырье и материалы, необходимые для производства продукции:

Таблица 7.8 Переменные издержки, тыс. руб.

№	Закупка сырья	Затраты ИТОГО, тыс. руб. в год
1	Затраты на комбикорм для свиней	56 495
2	Затраты на сочные корма	33 897
3	Аренда участка	3 600
4	Электроэнергия	13 000
5	Затраты на газ	10 000
6	Затраты на материалы и комплектующие	4 000
7	Затраты на рекламу	1 000
8	Заработная плата производственного персонала и прочих	1 742
	Итого	123 734

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Переменные издержки индексируются с учетом выхода на проектную мощность.

План продаж

В данном проекте предполагается ежемесячное производство и реализация полутуш свинины.

План продаж по годам прогнозного периода показан в таблице:

Таблица 7.9 План продаж по годам, тыс. тонн

Период	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.
Свинина	0	1 800	1 800	1 800
Итого	0	1 800	1 800	1 800

Продолжение

Период	2022 г.	2023 г.	2024 г.	2025 г.
Свинина	1 800	1 800	1 800	1 800
Итого	1 800	1 800	1 800	1 800

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

В последующие годы планируется сохранение объемов реализации продукции на уровне 2025 года.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и стоимости на продукцию. План выручки в по годам реализации представлен в таблице:

Таблица 7.10 План выручки в по годам, тыс. руб.

Период	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.
Свинина	0	360 000	360 000	360 000
Итого	0	360 000	360 000	360 000

Продолжение

Период	2022 г.	2023 г.	2024 г.	2025 г.
Свинина	0	360 000	360 000	360 000
Итого	0	360 000	360 000	360 000

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

В последующие годы планируется сохранение объемов выручки от реализации продукции на уровне 2025 года.

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 7.11:

Таблица 7.11 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Статья доходов / расходов	2016	2017	2018	2019	2020
Выручка от реализации	0	0	360 000	360 000	360 000
Переменные издержки	0	120 597	142 896	142 896	142 896
Валовый доход	0	-120 597	217 104	217 104	217 104
Постоянные издержки	0	4 851	4 851	4 851	4 851
Налоги (кроме налога на прибыль)	0	5 067	7 513	7 513	7 513
EBIT	0	-130 515	204 739	204 739	204 739
EBIT, % (к выручке) средняя	0%	0%	57%	57%	57%
Амортизация ОС	24 278	24 278	24 278	24 278	24 278
EBITDA	-24 278	-154 793	180 461	180 461	180 461
Выплата процентов по кредитам и займам	15 826	60 531	62 781	52 114	38 717
Прибыль (Убыток) до налогообложения	-40 105	-215 324	117 680	128 348	141 744
Налог на прибыль	0	0	8 518	9 158	9 961
Нераспределенная прибыль	-40 105	-215 324	109 163	119 190	131 783
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом	-40 105	-255 429	-146 266	-27 076	104 706
Возврат кредиторской задолженности	0	0	22 340	24 742	31 073
Чистая прибыль	-40 105	-215 324	86 823	94 448	100 709
Рентабельность продаж	0%	0%	24%	26%	28%

Продолжение

Статья доходов / расходов	2021	2022	2023	2024	2025
Выручка от реализации	360 000	360 000	360 000	360 000	360 000
Переменные издержки	142 896	142 896	142 896	140 670	140 814
Валовый доход	217 104	217 104	217 104	219 330	219 186
Постоянные издержки	4 851	4 851	4 851	4 851	4 851
Налоги (кроме налога на прибыль)	7 513	7 513	7 513	6 822	6 822
EBIT	204 739	204 739	204 739	207 657	207 513
EBIT, % (к выручке) средняя	57%	57%	57%	58%	58%
Амортизация ОС	24 278	24 278	24 278	24 278	24 278
EBITDA	180 461	180 461	180 461	183 378	183 234
Выплата процентов по кредитам и займам	21 893	3 332	0	0	0
Прибыль (Убыток) до налогообложения	158 568	177 129	180 461	183 378	183 234
Налог на прибыль	10 971	12 084	12 284	12 459	12 451
Нераспределенная прибыль	147 597	165 044	168 177	170 919	170 784
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом	252 304	417 348	585 525	756 444	927 227
Возврат кредиторской задолженности	39 024	23 110	0	0	0
Чистая прибыль	108 573	141 934	168 177	170 919	170 784
Рентабельность продаж	30%	39%	47%	47%	47%

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Среднегодовая прибыль компании составит 183 234 тыс. руб. после выплаты кредита, таким образом, среднемесячная прибыль равняется 15 270 тыс. руб. в месяц.

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 7.12. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 7.12 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.

	2016	2017	2018	2019	2020
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	-305 720	0	0	0	0
Капитальные вложения	305 720	0	0	0	0
Оборотные активы	0	125 448	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	-15 826	-191 046	133 441	143 468	156 061
Выручка итого	0	0	360 000	360 000	360 000
Расходы итого	0	125 448	147 747	147 747	147 747
Переменные издержки	0	120 597	142 896	142 896	142 896
Постоянные издержки	0	4 851	4 851	4 851	4 851
Начисленные налоги и платежи	0	5 067	16 031	16 671	17 475
Выплаты процентов	15 826	60 531	62 781	52 114	38 717
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	321 546	191 046	0	0	0
Собственные средства	76 970	90 688	0	0	0
Заемные средства	244 576	100 358	0	0	0
Выплата тела долга	0	0	22 340	24 742	31 073
Чистый денежный поток (ЧДП)	-321 546	-191 046	133 441	143 468	156 061
ЧДП нарастающим итогом	-321 546	-512 592	-387 025	-235 683	-79 622

Продолжение

	2021	2022	2023	2024	2025
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0
Оборотные активы	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	171 875	189 323	192 455	195 197	195 062
Выручка итого	360 000	360 000	360 000	360 000	360 000
Расходы итого	147 747	147 747	147 747	145 521	145 665
Переменные издержки	142 896	142 896	142 896	140 670	140 814
Постоянные издержки	4 851	4 851	4 851	4 851	4 851
Начисленные налоги и платежи	18 484	19 598	19 798	19 281	19 273
Выплаты процентов	21 893	3 332	0	0	0
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	39 024	23 110	0	0	0
Чистый денежный поток (ЧДП)	171 875	189 323	192 455	195 197	195 062
ЧДП нарастающим итогом	92 253	281 576	4 660 578	6 988 437	9 329 902

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций: Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток); Чистая приведенная стоимость, NPV; период (срок) окупаемости, PB; Дисконтированный период окупаемости, DPB; Внутренняя норма доходности (рентабельности), Норма возврата инвестиций, IRR (модифицированная норма возврата инвестиций, MIRR); Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI.

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1. (1.)

Где i — ставка дисконтирования;

CFt – чистый денежный поток периода t;

T – длительность проекта в периодах.

Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

чёткие критерии принятия решений

показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV:

показатель не учитывает риски.

не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.

Период окупаемости PB рассчитывается по формуле 2.

PB= Investments/ACF (2)

Где Investments – начальные инвестиции;

ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.

Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле 3.

Дисконтированный срок окупаемости DPB рассчитывается по формуле 3. (3)

Где t — , t + - период, когда наблюдался отрицательный и положительный NPV.

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.

Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле 4.

Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле 4. (4)

Значения PI:

Для эффективного проекта PI должен быть больше 1

Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

При неоднородных денежных потоках, как в рассматриваемом проекте, может применяться соответствующий аналог IRR – модифицированная внутренняя норма доходности (MIRR).

Алгоритм расчета предусматривает выполнение нескольких процедур. Прежде всего рассчитываются суммарная дисконтированная стоимость всех оттоков и суммарная наращенная стоимость всех притоков, причем и дисконтирование, и наращение осуществляются по цене источника финансирования проекта. Наращенная стоимость притоков называется терминальной стоимостью. Далее определяется ставка дисконтирования, уравнивающая суммарную приведенную стоимость оттоков и терминальную стоимость, которая в данном случае как раз и представляет собой MIRR. Итак, общая формула расчета имеет вид:

(6)

Где OF, — отток денежных средств в N-м периоде (по абсолютной величине);

IF, — приток денежных средств в N-м периоде;

г — стоимость источника финансирования данного проекта;

п — продолжительность проекта.

Заметим, что формула имеет смысл, если терминальная стоимость превышает сумму дисконтированных оттоков.

Основные финансовые показатели показаны в таблице 7.13

Таблица 7.13 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций
Период расчета, мес.	114
Чистый доход (NV), тыс. руб.	864 290
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.	56 000
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год	23%
Индекс доходности (PI), ед.	1,11
Период окупаемости (PB), мес.	59,6
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.	97,1
Инвестиции в проект, тыс. руб.	512 592
Средняя рентабельность продаж по проекту, %	29%
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.	786 938
Ставка дисконтирования, %	19,91%

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным. Он окупится через 59,6 месяцев. Срок окупаемости с учетом дисконтирования составит 97,1 месяца. Чистый доход проекта составит около 864 290 тыс. руб. в год после выхода на проектную мощность.

На рисунке ниже показан график NPV проекта:

Рисунок 7.1 График NPV проекта

Рисунок 7.1 График NPV проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Чистый денежный поток NPV, равный 56 00 тыс. руб. на конец периода показывает величину денежных средств, которую получит инвестор от проекта, после того, как денежные притоки окупят его первоначальные инвестиционные затраты и периодические денежные оттоки, связанные с осуществлением проекта с учетом временной стоимости денег и рисков проекта.

Внутренняя норма доходности составила 23%, что выше ставки дисконтирования (19,91%), что является высоким показателем для аналогичных проектов.

Показатель PI, равный 1,11 единицы означает, что на конец 2025 года на каждую вложенную единицу инвестиций, Инвестор получит 1,11 единицы (с учетом дисконтирования), что является высоким показателем.

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

Количественный анализ рисков

Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 8.1:

Таблица 8.1 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Производственные и коммерческие риски
Срывы сроков строительства	Вероятность: низкая Степень опасности: высокая Влияние: срывы сроков всего проекта	Формирование договора с четкими пунктами взаимодействия. Выбор подрядчиков с большим опытом работы
Срывы сроков закупки и монтажа оборудования	Вероятность: средняя Степень опасности: средняя Влияние: затягивания процесса открытия компании	Работа с надежными компаниями, мониторинг продвижения конкурентов
Задержка оплаты продукции от потребителей	Вероятность: средняя Степень опасности: средняя Влияние: уменьшение оборотного капитала	Работа только по предоплате
Операционный риск (возможные ошибки при производстве)	Вероятность: низкая Степень опасности: средняя Влияние: отказ клиента от продукта	Материальная мотивация персонала в качественной работе. Система проверки качества продукции
Технические и технологические неполадки оборудования	Вероятность: средняя Степень опасности: средняя Влияние: ухудшение качества продукции	Своевременное техническое обслуживание и текущий ремонт оборудования позволят минимизировать риск сбоев в работе
Рыночные риски
Демпинг цен конкурентов	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая Влияние: уменьшение прибыли компании	Сокращение затрат, незначительное снижение цен, проведение различных акций
Повышение цен на свинину живок	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая Влияние: убытки, уменьшение прибыли компании	Формирование долгосрочных контрактов на поставку свинины, мониторинг рынка живка
Снижение потребительского спроса	Вероятность: низкая Мясные продукты относятся к товарам первой необходимости Степень опасности: высокая Влияние: уменьшение прибыли	Увеличение числа рекламных компаний, проведение акций
Рост спроса на аналогичные продукты (говядина и др. мясо)	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая Влияние: снижение потребительского спроса	Проведение рекламных кампаний; Сотрудничество с консервными заводами
Снижение рыночной цены реализации свинины	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая Влияние: уменьшение прибыли компании	Сокращение затрат, диверсификация бизнеса
Экологические риски
Загрязнение экологии района, эпидемии	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая Влияние: уменьшение прибыли компании	Проверка качества приобретаемого живка, наличие необходимых сертификатов
Политические риски
Отказ / затягивание в получении разрешительных документов на строительство и т.п.	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая Влияние: срывы сроков всего проекта	Качественная подготовка пакета документов, мониторинг их продвижения.
Изменения таможенных ставок на импорт свинины. Вытеснение отечественных производителей импортным мясом	Вероятность: низкая Степень опасности: высокая Влияние: уменьшение прибыли компании	В настоящее время государство принимает меры по развитию отрасли, ухудшение положения отечественных производителей не предвидится. В противном случае бойня может быть переоборудована на убой другого вида животных.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Качественный анализ рисков

В таблице показана чувствительность проекта к изменениям внешних условий рынка:

Таблица 8.2 Анализ чувствительности

Показатель	NPV		IRR
Базовое значение	56 000		23%
Отклонения	∆	%	∆	%
Снижение цен реализации на 5%	1 084	-98,1%	20%	-13,4%
Увеличение инвестиционных издержек на 5%	1 084	-98,1%	20%	-13,4%
Увеличение переменных затрат на 5%	27 377	-51,1%	21%	-7,0%
Увеличение постоянных затрат на 5%	54 980	-1,8%	23%	-0,2%

Продолжение

Показатель	PI		PB
Базовое значение	1,11		59,6
Отклонения	∆	%	∆	%
Снижение цен реализации на 5%	1,00	-9,7%	63,9	-7,3%
Увеличение инвестиционных издержек на 5%	1,00	-9,7%	63,9	-7,3%
Увеличение переменных затрат на 5%	1,05	-5,1%	61,9	-3,9%
Увеличение постоянных затрат на 5%	1,11	-0,2%	59,7	-0,2%

Источник: расчеты финансовой модели

По результатам проведенного анализа наблюдается зависимость проекта от цены реализации продукции и объемов производства свинины. Увеличение постоянных затрат практически не оказывает влияния на финансовые показатели проекта.

Точка безубыточности проекта

Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.

Для расчета точки безубыточности надо разделить издержки на две составляющие:

Переменные затраты — возрастают пропорционально увеличению производства (объему реализации товаров).

Постоянные затраты — не зависят от количества произведенной продукции (реализованных товаров) и от того, растет или падает объем операций.

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом (рисунок 8.1):

Рисунок 8.1 График точки безубыточности

График точки безубыточности

Источник: аналитика и расчеты MegaResearch

Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышение объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.

В связи с тем, что наибольшее издержки проекта – это переменные издержки, влияние остальных затрат на проект не значительно.

На графике точки безубыточности видим, что предприятие должно продавать продукции на стоимость не менее 12 312 тыс. руб. в месяц, чтобы получать прибыль от реализации продукции.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

	янв.16	фев.16	мар.16	апр.16	май.16	июн.16	июл.16	авг.16	сен.16	окт.16	ноя.16	дек.16
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	-175 362	-1 977	-18 813	-1 310	-1 310	-106 949
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	175 362	1 977	18 813	1 310	1 310	106 949
Оборотные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	0	0	0	0	0	0	0	-2 651	-2 912	-2 911	-2 910	-4 443
Выручка итого	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Расходы итого	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Переменные издержки	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Постоянные издержки	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Начисленные налоги и платежи	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплаты процентов по кредиту	0	0	0	0	0	0	0	2 651	2 912	2 911	2 910	4 443
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	175 362	4 627	21 725	4 221	4 220	111 392
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	35 072	3 046	6 675	3 173	3 172	25 833
Заемные средства	0	0	0	0			140 289	1 581	15 050	1 048	1 048	85 559
Выплата тела долга	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистый денежный поток (ЧДП)	0	0	0	0	0	0	-175 362	-4 627	-21 725	-4 221	-4 220	-111 392
ЧДП нарастающим итогом	0	0	0	0	0	0	-175 362	-179 989	-201 713	-205 935	-210 154	-321 546
Баланс Наличности на начало периода	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Баланс Наличности на конец периода	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистый дисконтированный доход (NPV)	0	0	0	0	0	0	-175 362	-4 558	-21 077	-4 034	-3 972	-103 277
	янв.17	фев.17	мар.17	апр.17	май.17	июн.17	июл.17	авг.17	сен.17	окт.17	ноя.17	дек.17
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	7 296	7 296	7 296	7 296	12 007	12 037	12 037	12 037	12 037	12 037	12 037	12 037
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	-12 039	-12 108	-12 176	-12 241	-17 364	-17 529	-17 650	-17 768	-17 882	-17 992	-18 098	-18 199
Выручка итого	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Расходы итого	7 296	7 296	7 296	7 296	12 007	12 037	12 037	12 037	12 037	12 037	12 037	12 037
Переменные издержки	6 891	6 891	6 891	6 891	11 603	11 633	11 633	11 633	11 633	11 633	11 633	11 633
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	228	228	228	228	512	521	521	521	521	521	521	521
Выплаты процентов по кредиту	4 515	4 585	4 652	4 717	4 846	4 971	5 093	5 211	5 325	5 434	5 540	5 642
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	12 039	12 108	12 176	12 241	17 364	17 529	17 650	17 768	17 882	17 992	18 098	18 199
Собственные средства	6 202	6 272	6 339	6 405	7 759	7 899	8 021	8 139	8 252	8 362	8 468	8 570
Заемные средства	5 836	5 836	5 836	5 836	9 606	9 630	9 630	9 630	9 630	9 630	9 630	9 630
Выплата тела долга	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистый денежный поток (ЧДП)	-12 039	-12 108	-12 176	-12 241	-17 364	-17 529	-17 650	-17 768	-17 882	-17 992	-18 098	-18 199
ЧДП нарастающим итогом	-333 585	-345 693	-357 869	-370 110	-387 474	-405 003	-422 654	-440 422	-458 304	-476 296	-494 393	-512 592
Баланс Наличности на начало периода	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Баланс Наличности на конец периода	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистый дисконтированный доход (NPV)	-10 994	-10 892	-10 788	-10 683	-14 927	-14 842	-14 720	-14 596	-14 469	-14 339	-14 207	-14 072
NPV нарастающим итогом	-323 273	-334 165	-344 953	-355 636	-370 562	-385 404	-400 124	-414 720	-429 189	-443 528	-457 735	-471 807

	янв.18	фев.18	мар.18	апр.18	май.18	июн.18	июл.18	авг.18	сен.18	окт.18	ноя.18	дек.18
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	11 479	11 539	11 600	11 662	11 725	7 602	11 856	11 923	11 991	12 061	12 132	7 874
Выручка итого	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Расходы итого	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312
Переменные издержки	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	626	626	626	626	626	4 814	626	626	626	626	626	4 956
Выплаты процентов по кредиту	5 583	5 523	5 462	5 400	5 337	5 272	5 206	5 139	5 071	5 001	4 930	4 858
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	4 114	1 504	1 533	1 562	1 592	1 623	1 654	1 686	1 718	1 751	1 784	1 819
Чистый денежный поток (ЧДП)	11 479	11 539	11 600	11 662	11 725	7 602	11 856	11 923	11 991	12 061	12 132	7 874
ЧДП нарастающим итогом	-501 114	-489 575	-477 975	-466 314	-454 589	-446 987	-435 131	-423 208	-411 217	-399 157	-387 025	-379 151
Баланс Наличности на начало периода	0	7 365	17 399	27 466	37 565	47 698	53 677	63 879	74 116	84 389	94 699	105 046
Баланс Наличности на конец периода	7 365	17 399	27 466	37 565	47 698	53 677	63 879	74 116	84 389	94 699	105 046	111 101
Чистый дисконтированный доход (NPV)	8 742	8 656	8 571	8 488	8 406	5 368	8 246	8 168	8 092	8 016	7 942	5 078
NPV нарастающим итогом	-463 064	-454 408	-445 837	-437 349	-428 944	-423 576	-415 330	-407 162	-399 070	-391 054	-383 111	-378 034

	янв.19	фев.19	мар.19	апр.19	май.19	июн.19	июл.19	авг.19	сен.19	окт.19	ноя.19	дек.19
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	12 278	12 353	12 430	12 508	12 587	8 179	12 751	12 835	12 921	13 009	13 098	8 521
Выручка итого	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Расходы итого	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312
Переменные издержки	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	626	626	626	626	626	5 116	626	626	626	626	626	5 294
Выплаты процентов по кредиту	4 784	4 709	4 632	4 554	4 474	4 393	4 311	4 226	4 141	4 053	3 964	3 873
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	1 853	1 889	1 925	1 962	2 000	2 038	2 077	2 117	2 157	2 199	2 241	2 284
Чистый денежный поток (ЧДП)	12 278	12 353	12 430	12 508	12 587	8 179	12 751	12 835	12 921	13 009	13 098	8 521
ЧДП нарастающим итогом	-366 873	-354 520	-342 091	-329 583	-316 996	-308 817	-296 066	-283 231	-270 310	-257 301	-244 203	-235 683
Баланс Наличности на начало периода	111 101	121 526	131 990	142 494	153 040	163 627	169 768	180 442	191 160	201 924	212 734	223 590
Баланс Наличности на конец периода	121 526	131 990	142 494	153 040	163 627	169 768	180 442	191 160	201 924	212 734	223 590	229 827
Чистый дисконтированный доход (NPV)	7 799	7 729	7 660	7 592	7 526	4 817	7 396	7 333	7 272	7 211	7 151	4 582
NPV нарастающим итогом	-370 235	-362 506	-354 847	-347 255	-339 729	-334 912	-327 516	-320 183	-312 911	-305 700	-298 548	-293 966

	янв.20	фев.20	мар.20	апр.20	май.20	июн.20	июл.20	авг.20	сен.20	окт.20	ноя.20	дек.20
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	13 281	13 376	13 472	13 570	13 670	8 903	13 876	13 981	14 089	14 199	14 311	9 332
Выручка итого	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Расходы итого	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312
Переменные издержки	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	626	626	626	626	626	5 495	626	626	626	626	626	5 719
Выплаты процентов по кредиту	3 780	3 686	3 590	3 492	3 392	3 290	3 186	3 080	2 972	2 863	2 751	2 636
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	2 328	2 372	2 418	2 464	2 511	2 559	2 609	2 659	2 709	2 761	2 814	2 868
Чистый денежный поток (ЧДП)	13 281	13 376	13 472	13 570	13 670	8 903	13 876	13 981	14 089	14 199	14 311	9 332
ЧДП нарастающим итогом	-222 402	-209 026	-195 554	-181 984	-168 314	-159 411	-145 535	-131 554	-117 465	-103 265	-88 954	-79 622
Баланс Наличности на начало периода	229 827	240 781	251 784	262 838	273 944	285 103	291 447	302 714	314 036	325 416	336 854	348 351
Баланс Наличности на конец периода	240 781	251 784	262 838	273 944	285 103	291 447	302 714	314 036	325 416	336 854	348 351	354 815
Чистый дисконтированный доход (NPV)	7 036	6 979	6 924	6 869	6 816	4 373	6 713	6 662	6 613	6 564	6 517	4 186
NPV нарастающим итогом	-286 931	-279 951	-273 028	-266 158	-259 342	-254 969	-248 257	-241 594	-234 982	-228 417	-221 901	-217 715

	янв.21	фев.21	мар.21	апр.21	май.21	июн.21	июл.21	авг.21	сен.21	окт.21	ноя.21	дек.21
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	14 542	14 660	14 781	14 904	15 030	9 813	15 288	15 421	15 556	15 694	15 835	10 352
Выручка итого	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Расходы итого	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312
Переменные издержки	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	626	626	626	626	626	5 971	626	626	626	626	626	6 252
Выплаты процентов по кредиту	2 520	2 401	2 281	2 157	2 032	1 904	1 774	1 641	1 505	1 367	1 227	1 083
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	2 923	2 979	3 036	3 095	3 154	3 214	3 276	3 339	3 403	3 468	3 534	3 602
Чистый денежный поток (ЧДП)	14 542	14 660	14 781	14 904	15 030	9 813	15 288	15 421	15 556	15 694	15 835	10 352
ЧДП нарастающим итогом	-65 080	-50 420	-35 639	-20 735	-5 706	4 107	19 395	34 816	50 372	66 067	81 901	92 253
Баланс Наличности на начало периода	354 815	366 433	378 114	389 858	401 668	413 544	420 142	432 154	444 237	456 390	468 616	480 917
Баланс Наличности на конец периода	366 433	378 114	389 858	401 668	413 544	420 142	432 154	444 237	456 390	468 616	480 917	487 666
Чистый дисконтированный доход (NPV)	6 424	6 379	6 335	6 292	6 250	4 019	6 168	6 128	6 089	6 051	6 013	3 872
NPV нарастающим итогом	-211 291	-204 911	-198 576	-192 284	-186 034	-182 014	-175 846	-169 718	-163 629	-157 578	-151 564	-147 692

	янв.22	фев.22	мар.22	апр.22	май.22	июн.22	июл.22	авг.22	сен.22	окт.22	ноя.22	дек.22
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	16 124	16 273	16 425	16 580	16 737	10 956	17 062	17 062	17 062	17 062	17 062	10 919
Выручка итого	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Расходы итого	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312
Переменные издержки	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	626	626	626	626	626	6 568	626	626	626	626	626	6 768
Выплаты процентов по кредиту	937	788	637	482	324	164	0	0	0	0	0	0
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	3 671	3 742	3 813	3 886	3 961	4 037	0	0	0	0	0	0
Чистый денежный поток (ЧДП)	16 124	16 273	16 425	16 580	16 737	10 956	17 062	17 062	17 062	17 062	17 062	10 919
ЧДП нарастающим итогом	108 378	124 651	141 076	157 655	174 393	185 348	202 410	219 472	236 533	253 595	270 656	281 576
Баланс Наличности на начало периода	487 666	500 119	512 651	525 263	537 956	550 732	557 651	574 713	591 775	608 836	625 898	642 959
Баланс Наличности на конец периода	500 119	512 651	525 263	537 956	550 732	557 651	574 713	591 775	608 836	625 898	642 959	653 879
Чистый дисконтированный доход (NPV)	5 941	5 906	5 871	5 838	5 805	3 742	5 741	5 655	5 570	5 486	5 404	3 406
NPV нарастающим итогом	-141 751	-135 845	-129 974	-124 136	-118 332	-114 589	-108 848	-103 194	-97 624	-92 138	-86 734	-83 328

	янв.23	фев.23	мар.23	апр.23	май.23	июн.23	июл.23	авг.23	сен.23	окт.23	ноя.23	дек.23
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	17 062	17 062	17 062	17 062	17 062	10 919	17 062	17 062	17 062	17 062	17 062	10 919
Выручка итого	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Расходы итого	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312	12 312
Переменные издержки	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908	11 908
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	626	626	626	626	626	6 768	626	626	626	626	626	6 768
Выплаты процентов по кредиту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистый денежный поток (ЧДП)	17 062	17 062	17 062	17 062	17 062	10 919	17 062	17 062	17 062	17 062	17 062	10 919
ЧДП нарастающим итогом	298 637	315 699	332 761	349 822	366 884	377 803	394 865	411 927	428 988	446 050	463 111	474 031
Баланс Наличности на начало периода	653 879	670 940	688 002	705 064	722 125	739 187	750 106	767 168	784 230	801 291	818 353	835 414
Баланс Наличности на конец периода	670 940	688 002	705 064	722 125	739 187	750 106	767 168	784 230	801 291	818 353	835 414	846 334
Чистый дисконтированный доход (NPV)	5 243	5 164	5 086	5 010	4 935	3 111	4 788	4 716	4 645	4 575	4 507	2 841
NPV нарастающим итогом	-78 085	-72 921	-67 835	-62 825	-57 890	-54 779	-49 991	-45 276	-40 631	-36 055	-31 549	-28 708

	янв.24	фев.24	мар.24	апр.24	май.24	июн.24	июл.24	авг.24	сен.24	окт.24	ноя.24	дек.24
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	17 310	17 309	17 308	17 307	17 306	11 074	17 304	17 303	17 302	17 301	17 300	11 071
Выручка итого	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Расходы итого	12 121	12 122	12 123	12 124	12 125	12 126	12 127	12 128	12 129	12 130	12 131	12 132
Переменные издержки	11 717	11 718	11 719	11 720	11 721	11 722	11 723	11 724	11 725	11 726	11 727	11 728
Постоянные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Начисленные налоги и платежи	569	569	569	569	569	6 799	569	569	569	569	569	6 797
Выплаты процентов по кредиту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистый денежный поток (ЧДП)	17 310	17 309	17 308	17 307	17 306	11 074	17 304	17 303	17 302	17 301	17 300	11 071
ЧДП нарастающим итогом	491 341	508 650	525 959	543 266	560 572	571 646	588 951	606 254	623 556	640 857	658 157	669 228
Баланс Наличности на начало периода	846 334	863 644	880 953	898 262	915 569	932 875	943 949	961 254	978 557	995 859	1 013 160	1 030 460
Баланс Наличности на конец периода	863 644	880 953	898 262	915 569	932 875	943 949	961 254	978 557	995 859	1 013 160	1 030 460	1 041 531
Чистый дисконтированный доход (NPV)	4 436	4 369	4 303	4 238	4 175	2 631	4 050	3 989	3 929	3 869	3 811	2 402
NPV нарастающим итогом	-24 272	-19 903	-15 599	-11 361	-7 186	-4 555	-505	3 483	7 412	11 281	15 092	17 494

	янв.25	фев.25	мар.25	апр.25	май.25	июн.25	июл.25	авг.25	сен.25	окт.25	ноя.25	дек.25
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капитальные вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	17 298	17 297	17 296	17 295	17 294	11 067	17 292	17 291	17 290	17 289	17 288	11 063
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Выручка итого	12 133	12 134	12 135	12 136	12 137	12 138	12 139	12 140	12 141	12 142	12 143	12 144
Расходы итого	11 729	11 730	11 731	11 732	11 733	11 734	11 735	11 736	11 737	11 738	11 739	11 740
Переменные издержки	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404	404
Постоянные издержки	569	569	569	569	569	6 795	569	569	569	569	569	6 793
Начисленные налоги и платежи	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплаты процентов по кредиту	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Заемные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выплата тела долга	17 298	17 297	17 296	17 295	17 294	11 067	17 292	17 291	17 290	17 289	17 288	11 063
Чистый денежный поток (ЧДП)	686 526	703 823	721 120	738 415	755 709	766 776	784 068	801 359	818 650	835 939	853 227	864 290
ЧДП нарастающим итогом	1 041 531	1 058 829	1 076 127	1 093 423	1 110 718	1 128 012	1 139 079	1 156 371	1 173 662	1 190 953	1 208 242	1 225 530
Баланс Наличности на начало периода	1 058 829	1 076 127	1 093 423	1 110 718	1 128 012	1 139 079	1 156 371	1 173 662	1 190 953	1 208 242	1 225 530	1 236 593
Баланс Наличности на конец периода	3 697	3 641	3 586	3 532	3 479	2 193	3 375	3 324	3 274	3 225	3 176	2 002
Чистый дисконтированный доход (NPV)	1 058 829	1 076 127	1 093 423	1 110 718	1 128 012	1 139 079	1 156 371	1 173 662	1 190 953	1 208 242	1 225 530	1 236 593
NPV нарастающим итогом	21 191	24 833	28 419	31 951	35 431	37 623	40 999	44 323	47 597	50 821	53 998	56 000

Заинтересовал данный отчёт?
Мы готовы обновить данные по персональной цене по Вашему запросу.

Вам может быть интересно

ТЭО Создание комплекса по выращиванию кур бройлеров

Бизнес-план КРС Марий Эл финал

Организация яблоневого и сливового сада в Республике Дагестан

Бизнес-план организации выращивания и последующей переработки рыбы

Бизнес-план Бойня Курская обл демо мини

Строительство элеватора в Липецкой области

Готовые бизнес-планы по теме «Сельское хозяйство»

Бизнес-план: производство растительного масла

29 сентября 2013 г. 50 000 р.

Бизнес-план по разведению рыбы (осетровых пород)

10 августа 2013 г. 50 000 р.

Строительство тепличного комплекса по выращиванию овощей

28 марта 2012 г. 50 000 р.

Бизнес-план комбикормового завода (с финансовой моделью) 2016г.

01 февраля 2016 г. 45 000 р.

Бизнес-плана выращивания зерновых культур (без финансовой модели) 2015г.

16 октября 2015 г. 37 500 р.

Бизнес-план бройлерной птицефабрики 2010

07 июня 2010 г. 37 350 р.

Бизнес-план фермы по откорму мясных пород КРС - 2013г.

06 августа 2013 г. 37 500 р.

Бизнес-план молочной фермы

09 декабря 2014 г. 37 500 р.

Бизнес-план: Строительство тепличного комплекса по производству плодоовощной продукции в закрытом грунте в Хабаровской области

16 декабря 2013 г. 50 000 р.

Технико-экономическое обоснование (ТЭО) строительства комбикормового завода

05 октября 2013 г. 50 000 р.

БИЗНЕС-ПЛАН СОЗДАНИЕ МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНОЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ ФЕРМЫ

22 июля 2015 г. 50 000 р.

Технико-экономическое обоснование (ТЭО) Создание предприятия по добыче торфа

10 июня 2012 г. 50 000 р.

Бизнес-план: организация завода по переработке зерновых

05 марта 2017 г. 50 000 р.

Бизнес-план разведения осетровых пород рыб - 2015г.

09 февраля 2015 г. 37 500 р.

Бизнес-план: Строительство фермы по выращиванию индейки

14 декабря 2013 г. 50 000 р.

Илья Шилин

Руководитель проекта

8 (800) 55-189-55 доб. 106 shilin@megaresearch.ru

Илья специализируется на проектах по маркетинговым исследованиям, бизнес-планам и стратегическому консалтингу.

Заказать исследование Заказать бизнес-план

Обзоры отраслевых рынков от агентства MegaResearch

все обзоры

26.02.2024

Анализ рынка соевого шрота в КНР

Пищевая промышленность и С/Х прочее сельское хозяйство

Целью исследования был комплексный анализ рынка, включающий в себя оценку объемов внутреннего производства и внешнеторговых поставок в Китае, в т. ч. импорта из РФ, поиск тарифных и нетарифных ограничений на поставку соответствующей продукции, изучение ценообразования, а также поиск потенциальных потребителей продукции компании-заказчика.

15.02.2024

Анализ рынка свежих вакуумированных овощей Москвы, Московской и Тульской областей

Пищевая промышленность и С/Х фрукты и овощи

Целевыми регионами исследования были выбраны три субъекта Центрального федерального округа: Москва, Московская область и Тульская область. В силу того, что официальная статистика рынка свежих вакуумированных овощей отсутствует, его оценка строилась на основании информации из открытых источников, а также тендерной и внешнеторговой документации. Значительная часть исследования построена на экспертных оценках рынка с позиции как производства, так и потребления.

29.01.2024

Актуальные возможности для производства активных фармацевтических субстанций

Медицина и фармакология БАДы, лекарства и препараты

Специалисты маркетингового агентства MegaResearch проанализировали российский рынок активных фармацевтических субстанций в 2023 году. Основной целью исследования было выявление наиболее востребованных химических веществ, на основе которых изготавливаются лекарственные препараты и которые в настоящее время поставляются преимущественно из-за рубежа. Полученные результаты в дальнейшем будут использоваться для организации производства отечественных аналогов фармакологически активных субстанций иностранного происхождения в рамках программы импортозамещения.

12.01.2024

Рынок лецитина: российские компании вытесняют иностранных конкурентов и наращивают производственные мощности

Пищевая промышленность и С/Х продукты глубокой переработки овощей и фруктов (крахмал, патока, пектин и т.д.)

Компания MegaResearch проанализировала российский и мировой рынки лецитина. В России активно идет процесс импортозамещения, доля зарубежной продукции в объеме рынка в период с 2018 по 2022 г. снизилась с 80% до 38%. Спрос на лецитин растет во всем мире, однако в 2023 году экспорт этого продукта из России заметно сократился. Учитывая, что экспортные поставки занимают до 70% российского рынка, темпы его роста в ближайшей перспективе прогнозируются на довольно умеренном уровне.

10.01.2024

Исследование рынка гидроксида тетраметиламмония: ожидается кратный рост

Промышленность химическая промышленность

Дефицит микросхем, сложившийся в России на фоне обострения геополитической ситуации в мире, вынуждает налаживать собственное производство ускоренными темпами. В связи с этим спрос на гидроксид тетраметиламмония, который применятся в процессе фотолитографии для проявления пленок фоторезиста, увеличивается. Аналитики прогнозируют ежегодный рост этого рынка в перспективе ближайших четырех лет в 1,5–3 раза. При этом отечественная продукция вскоре сможет полностью вытеснить импортную.

19.09.2023

Бизнес-план инвестиционного проекта по производству товарного бетона в Дальневосточном федеральном округе

Новый бизнес промышленное производство

Действующая организация планирует расширить свои возможности по производству товарного бетона в Дальневосточном федеральном округе. Для этого был заказан бизнес-план инвестиционного проекта в компании MegaResearch.

14.09.2023

Рынок яблочного концентрата в России: в 2023 году рост, скорее всего, продолжится

Пищевая промышленность и С/Х безалкогольные напитки и питьевая вода

Производство соковой продукции в России в последние годы увеличивалось, как следствие, рос и рынок яблочного концентрата. Однако сырья для производства этого продукта в стране не хватает, даже несмотря на то, что сбор яблок также увеличивается. Агропредприятия предпочитают выращивать сорта яблок для продажи в свежем виде или отказываются от этого вида деятельности из-за его невысокой маржинальности. Тем не менее ситуация, сложившаяся в первой половине 2023 года, вселяет оптимизм: прогнозируется рост урожая, а также активизация спроса со стороны основных потребляющих отраслей. Это позволяет ожидать дальнейшего увеличения объема рынка яблочного концентрата по итогам года в целом.

13.09.2023

Рынок растительного белка в России и в мире: текущая ситуация, прогноз развития и стратегия сбыта продукции в разных странах

Пищевая промышленность и С/Х продукты глубокой переработки овощей и фруктов (крахмал, патока, пектин и т.д.)

Компания MegaResearch провела комплексное исследование рынков растительного белка России и нескольких зарубежных стран по следующим сегментам продукции: соевый, сывороточный, гороховый, яичный белок и казеин. Ниже приведены некоторые результаты анализа российского и китайского рынков.

12.09.2023

Анализ рынка кофе в России: стабильный рост за счет локализации обработки импортного сырья

Пищевая промышленность и С/Х прочее пищевое производство

Кофе в России не выращивают, но большая часть готового продукта выпускается внутри страны. Отечественные компании обрабатывают и обжаривают привезенные из-за границы зерна, при этом их мощностей вполне достаточно для полного удовлетворения внутреннего спроса. По мнению аналитиков, уход ведущих мировых брендов не помещает российскому рынку уверенно развиваться, напротив, ожидается укрепление позиций действующих производителей и появление новых игроков. Но от импортного кофе потребителям придется постепенно отвыкать.

11.09.2023

Анализ российского рынка санитарно-гигиенических изделий away from home («вне дома»)

Промышленность целлюлозно-бумажная промышленность

После введения антироссийских санкций в 2022 году многие эксперты высказывали опасения по поводу того, что уход иностранных производителей может вызвать дефицит санитарно-гигиенических изделий в РФ. Однако этого не случилось, рынок пережил этот период довольно спокойно, а недостающие объемы были компенсированы поставками с заводов отечественных компаний. Сейчас его участники ожидают дальнейшего увеличения спроса, вызванного тенденциями, сформировавшимися еще в период пандемии. По оценкам аналитиков MegaResearch, в ближайшие 3 года объем рынка будет расти с CAGR 3-4%.

Открытие свиноводческой фермы на 20 тыс голов в республике Татарстан

Оглавление

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Приложения (таблицы)

Методологические комментарии к бизнес-плану

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Общее описание проекта

Описание предполагаемой продукции

Информация об участниках проекта

Месторасположение проекта

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Обзор рынка свинины в ***

Основные тенденции на рынке

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Обзор потенциальных конкурентов

Ценообразование на рынке

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

План по персоналу

План-график работ по проекту

Источники, формы и условия финансирования

График финансирования проекта

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Описание производственных помещений и оборудования

Описание технологического процесса производства

Сырье, материалы и комплектующие

Прочие технологические вопросы

ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА

Юридический аспект

Экологический аспект

Социальный аспект

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные и допущения

Номенклатура и цены

Инвестиционные издержки

Потребность в первоначальных оборотных средствах

Налоговые отчисления

Операционные издержки (постоянные и переменные)

План продаж

Расчет выручки

Прогноз прибылей и убытков

Прогноз движения денежных средств

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

Количественный анализ рисков

Качественный анализ рисков

Точка безубыточности проекта

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

Готовые бизнес-планы по теме «Сельское хозяйство»

Обзоры отраслевых рынков от агентства MegaResearch