Типовой бизнес-план открытого аквапарка в Краснодарском крае
Наименование проекта: бизнес-план строительства открытого водно-развлекательного комплекса (аквапарка) площадью 33 000 кв. м.
Цель разработки: определение финансовых, экономических и маркетинговых параметров проекта строительства аквапарка и обоснование его инвестиционной привлекательности.
Предлагаемый бизнес-план является в дальнейшем техническим заданием для проектировщиков аквапарка, строителей, поставщиков оборудования, партнеров проекта, а также позволяет получить исходно-разрешительную документацию и привлечь финансирование проекта.
Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.
Концепция проекта
По проекту планируется покупка аренда земельного участка в одной из пляжных зон Краснодарского края и открытого (сезонного) аквапарка.
Потребность проекта в инвестициях
Для реализации проекта планируется инвестировать 115 млн.руб. двумя траншами:
1. *** млн. руб. (**% инвестиций) – инвестируются за счет собственных средств;
2. *** млн. руб. (**% инвестиций) – инвестируются в виде банковского кредита по ставке 14,0% годовых без моратория, уплата процентов – с **-го по **-й месяц, возврат тела кредита – с **-го по **-й месяц.
Итого срок окупаемости проекта – ** месяцев (** сезонов).
Дополнительные услуги аквапарка:
1. ресторанный дворик (управляющая компания),
2. тренажерный зал,
3. салон лечебного массажа,
4. школа по обучению детей плаванию,
5. бассейн детских аттракционов,
6. терминалы по приему платежей.
Маркетинговый обзор рынка
Аквапарк представляет собой объект недвижимости, обладающий инфраструктурой для оказания развлекательных услуг на воде (бассейны, водные горки, фонтаны и т.д.). Аквапарк может действовать как самостоятельный объект или входить в состав развлекательного комплекса.
По состоянию на I п. 2016 г. в России функционирует около 120 аквапарков, включая и объекты, расположенные в спортивных комплексах и домах отдыха. Подавляющее большинство аквапарков представляют собой отдельностоящие объекты (**% от всех аквапарков) или являются частью развлекательного комплекса (**% аквапарков).
На сегодняшний день более половины (**%) существующих в России аквапарков приходится на 5 регионов:
1. Краснодарский край (**%),
2. Москва (**%),
3. Республика Крым (**%),
4. Ростовская область (**%),
5. Санкт-Петербург (**%).
Крупнейшими крытыми аквапарками являются «Питерлэнд», «Ривьера», «Н2О», «Лимпопо», «Питерлэнд-2».
Самые высокие цены - в аквапарках Москвы, в среднем *** тыс. руб. в будний день и *** тыс. руб. в выходной день. Самые низкие цены - в Норильске – *** руб. за посещение в будний день и *** руб. в выходной день. По бизнес-плану ЭКЦ «Инвест-Проект» открыт аквапарк в Норильске
Средняя площадь открытых аквапарков от ** до ** га. Работа таких аквапарков подвержена сезонности (функционируют с мая по октябрь).
Крупнейшими открытыми аквапарками в России являются «Золотая бухта» (154 тыс. кв. м), «Коктебель» (44 тыс. кв. м), «Банановая Республика» (40 тыс. кв. м), «Тики-Так» (35 тыс. кв. м).
В России потенциальное количество открытия новых Аквапарков составляет *** единиц.
Первый в мире аквапарк появился в России еще в начале XVII века в Петергофе, ведь именно устройство его фонтанов и послужило образцом для строительства аквапарков.
В мире насчитывается более 2000 веселых и интересных аквапарков, включая открытые и закрытые аквапарки.
Самый большой аквапарк в мире «Ocean Dome» (Океанский купол) находится в Японии и вмещает более 10 тыс. человек единовременно. В крыше здания находится скользящий механизм, который позволяет ей открываться и закрываться, что дает возможность в теплые дни позагорать на солнце, а в холодные и снежные дни закрыть крышу. Высота купола около 38 метров.
Ключевые параметры проекта:
1. месторасположение: курортная зона Черного моря / Краснодарский край;
2. площадь земельного участка: *** га;
3. средняя стоимость посещения: *** руб. / чел.;
4. стоимость доп. услуг: *** руб. / чел.;
5. плановая выручка: в среднем по *** млн. руб. / месяц (с учетом сезонности);
6. плановая выручка: в среднем по *** млн. руб. / год;
7. система налогообложения: УСН (по ставке 6%);
8. сумма налогов к уплате: в среднем по *** млн. руб. / год;
9. доход владельца проекта после возврата вложенных средств: *** млн. руб. / год;
10. доля чистой прибыли в выручке составляет ***%;
11. точка безубыточности: **% от плана;
12. IRR проекта: ***%;
13. PI проекта: *** б/р;
14. NPV проекта: *** млн. руб.
Итого типовой бизнес-план аквапарка содержит 163 страницы, 39 таблиц, 21 график, 10 рисунков и 5 диаграмм, а также финансово-экономическую модель проекта в Excel.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 5
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА 17
2.1. Инфляция и ВВП России, 2003-2016 гг. 17
2.2. Обзор аквапарков России 18
2.3. Оценка емкости рынка аквапарков в России 23
2.4. Крытые аквапарки 24
2.5. ТОП-3 крытых аквапарков 26
2.5.1. Аквапарк «Питерлэнд» (Санкт-Петербург) 26
2.5.2. Аквапарк «Ривьера» (Казань) 30
2.5.3. Аквапарк «Н2О» (Ростов-на-Дону) 32
2.6. Открытые аквапарки 37
2.7. ТОП-3 открытых аквапарков 38
2.7.1. Аквапарк «Золотая Бухта» (Геленджик) 38
2.7.2. Аквапарк «Коктебель» (Крым) 42
2.7.3. Аквапарк «Тики-Так» (Анапа) 44
2.8. Аквапарки мира 46
2.9. Санитарные требования к аквапаркам 49
2.10. Оборудование для аквапарков 61
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 73
3.1. План оказания услуг и выручки аквапарка 73
3.2. Параметры текущих затрат по проекту 79
3.3. План текущих затрат 80
3.4. План прямых затрат по проекту 87
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА 95
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда 95
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 97
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций 97
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта 99
5.3. Рекомендуемые параметры привлечения финансирования 101
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ 102
6.1. Точка безубыточности 102
6.2. Анализ чувствительности NPV 104
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА 107
7.1. Основные предположения к расчетам 107
7.2. План движения денежных средств (cash flow) 110
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) 122
7.4. Налогообложение 136
7.5. План расчетов с инвестором 140
7.6. Прогноз доходов владельца проекта 152
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА 162
Итого 163 страницы, 39 таблиц, 21 график, 10 рисунков и 5 диаграмм.
Список таблиц
Таблица 1. Производственные показатели проекта.
Таблица 2. План движения денежных средств, 2017-2026 гг.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Список аквапарков России.
Таблица 5. Потенциал потребителей услуг аквапарков в России.
Таблица 6. Рейтинг крытых аквапарков по занимаемой площади.
Таблица 7. Средняя стоимость входного билета в аквапарк на 1 взрослого на весь день пребывания без учета скидок и акций.
Таблица 8. Цены и режим работы аквапарка «Ривьера».
Таблица 9. Рейтинг открытых аквапарков по занимаемой площади.
Таблица 10. Санитарно-гигиенические требования к бассейнам аквапарков.
Таблица 11. Показатели качества воздуха.
Таблица 12. Приложение 1. Патогенные микроорганизмы, которыми могут быть инфицированы посетители аквапарков.
Таблица 13. Приложение 2. Показатели качества бассейновой воды.
Таблица 14. Приложение 3. Рекомендуемая кратность проведения производственного контроля.
Таблица 15. Приложение 4. Рекомендуемые параметры для включения в технологический регламент водоподготовки.
Таблица 16. План оказания услуг и выручки помесячно, 2017-2026 гг.
Таблица 17. План оказания услуг и выручки по годам, 2017-2026 гг.
Таблица 18. Параметры текущих затрат.
Таблица 19. План текущих затрат помесячно, 2017-2026 гг.
Таблица 20. План текущих затрат по годам, 2017-2026 гг.
Таблица 21. Параметры прямых затрат.
Таблица 22. План прямых затрат помесячно, 2017-2026 гг.
Таблица 23. План прямых затрат по годам, 2017-2026 гг.
Таблица 24. Персонал и ФОТ.
Таблица 25. План найма персонала и оплаты труда помесячно.
Таблица 26. Структура и объем инвестиций.
Таблица 27. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 28. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 29. Расчет точки безубыточности.
Таблица 30. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 31. План движения денежных средств помесячно, 2017-2026 гг.
Таблица 32. План движения денежных средств по годам.
Таблица 33. План прибылей и убытков помесячно, 2017-2026 гг.
Таблица 34. План прибылей и убытков по годам, 2017-2026 гг.
Таблица 35. Показатели ОПУ.
Таблица 36. Налогообложение помесячно, 2017-2026 гг.
Таблица 37. План расчетов с кредитором помесячно.
Таблица 38. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 39. Расчет NPV проекта.
Список графиков
График 1. План поступления выручки (руб.).
График 2. План посещаемости аквапарка (посещений / год).
График 3. Динамика текущих затрат (руб.).
График 4. Динамика прямых затрат (руб.).
График 5. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 6. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 7. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2016.
График 8. План посещаемости аквапарка.
График 9. План поступления выручки (руб.).
График 10. Динамика текущих затрат (руб.).
График 11. Динамика прямых затрат (руб.).
График 12. Расчет точки безубыточности.
График 13. Анализ чувствительности NPV.
График 14. Выручка, затраты, прибыль.
График 15. Динамика чистой прибыли.
График 16. Финансовые результаты (руб.).
График 17. Привлечение и возврат инвестиций.
График 18. Обслуживание долга.
График 19. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 20. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 21. Выплаты инвестору нарастающим итогом.
Список рисунков
Рисунок 1. Схема аквапарка «Питерлэнд».
Рисунок 2. Тарифы на посещение аквапарка «Питерлэнд».
Рисунок 3. Схема аквапарка «Н2О».
Рисунок 4. Тарифы будний и выходного дня в аквапарк «H2O».
Рисунок 5. Планограмма аквапарка «Золотая Бухта».
Рисунок 6. Схема аквапарка «Золотая Бухта».
Рисунок 7. Тарифы в аквапарк «Золотая Бухта», г. Геленджик.
Рисунок 8. Тарифы аквапарка Коктебель на июнь 2016г.
Рисунок 9. Схема аквапарка «Тик-Так».
Рисунок 10. Тарифы аквапарк «Тики-Так», сезон 2015г.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Распределение аквапарков по городам России, %.
Диаграмма 2. Структура текущих затрат.
Диаграмма 3. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 4. Структура инвестиций.
Диаграмма 5. Структура налоговых отчислений.
Итого 163 страницы, 39 таблиц, 21 график, 10 рисунков и 5 диаграмм.
