Разработка бизнес-плана солярия на основе одного из реально осуществленных проектов аналитической группы Intesco Research Group. Бизнес-план подготовлен по международному стандарту UNIDO.
К данному бизнес-плану прилагается автоматизированная финансовая модель в формате Excel.
Для того чтобы произвести перерасчеты под новый проект, достаточно изменить базовые показатели в финансовой модели.
Сервис, используемый в модели, настолько прост и удобен, что позволяет любому человеку без финансового образования успешно провести расчеты под собственный проект.
Финансовая модель построена таким образом, что позволяет моментально наблюдать изменение показателей эффективности проекта.
Благодаря гибкости финансовой модели, возможна адаптация данного бизнес-плана под новый проект в любом регионе России.
Цели проекта:
привлечение инвестиционных средств для открытия солярия;
обоснование экономической эффективности открытия солярия;
разработка поэтапного плана создания и развития солярия.
Описание проекта:
местоположение – один из регионов РФ;
аренда офисного помещения площадью 110 кв.м. ;
ежеквартальная арендная плата - *** тысяч рублей;
подготовка помещения - *** тысяч рублей.
*** сотрудника с фондом заработной платы в *** тыс. руб. в месяц.
Основные задачи проекта:
аренда необходимого помещения;
организация открытия агентства:
получить необходимые разрешения;
закупить мебель, оборудование;
набрать персонал;
провести рекламную компанию.
Оборудование:
2 горизонтальных солярия;
2 вертикальных солярия;
Мебель и оргтехника
3 столов;
20 стульев;
6 шкафов.
Финансовые показатели проекта:
Объем первоначальных вложений - 2,2 млн. руб.
Чистый доход (NCF) - *** млн руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV) - *** млн руб.
Простой срок окупаемости (PB) - *** кварталов
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) - 1,8 года
Индекс прибыльности (PI) - *** ед.
Внутренняя норма доходности (IRR) - *** %
Точка безубыточности (BEP) - *** млн руб/квартал
Выдержки из исследования:
Сейчас в Москве работает более *** специализированных солярий-клубов. Рынок продаж соляриев ежегодно растет на ***-***%, рынок же услуг по загару – почти на ***% ежегодно.
По оценкам экспертов, отдельных студий загара в Москве насчитывается около ***. Количество парикмахерских и салонов красоты, в которых зачастую присутствует солярий порядка ***.
Объем оказанных платных услуг в России в 2007-2011 г. стабильно возрастал. Рост был связан как с увеличением покупательной способности населения, так и с ***. Наибольший прирост отмечался в 2008 г. – ***% или *** млрд рублей. в 2011 г. темп прироста составил ***% и объем платных услуг населению достиг *** млрд рублей.
Объем оказанных платных услуг в 2007-2011 гг. активнее рос в Санкт-Петербурге (на ***% в среднем в год) и Московской области (на ***% в среднем в год), чем в Москве (на ***% в среднем в год и на ***% в 2011 г.). В регионах темпы роста были выше: в Краснодарском крае ***% в среднем (в том числе, в 2011 г. на ***%); в Свердловской области на ***% в среднем (в том числе, в 2011 г. на ***%); в Татарстане на ***% в среднем (в том числе, в 2011 г. на ***%). Особенно разница в темпах роста была заметна в 2009‑2010 гг., когда в Москве произошло ***.
Наибольших затрат потребует покупка оборудования – ***%. ***% приходится на пополнение оборотного капитала, на первоначальную рекламную акцию – ***%, проектно-разрешительная документация занимает ***% в структуре инвестиционных затрат компании, на мебель и оргтехнику приходится еще ***% и ***% на подготовку помещения.
Основная доля текущих расходов компании приходится на затраты на оплату труда – ***%. На долю производственных расходов приходится ***% расходов, а на долю коммерческих – ***%.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
1.1. Цели и краткое описание проекта
1.2. Расчетный период проекта
1.3. Стоимость реализации проекта
1.4. Источники финансирования проекта
1.5. Показатели эффективности проекта
2. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ ПРОЕКТА
3. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
3.1. Концепция компании
3.2. Спектр услуг компании
3.3. Разрешительная документация
4. АНАЛИЗ РЫНКА
4.1. Объект исследования
История рынка искусственного загара
Классификация соляриев
4.2. Население и экономическая ситуация
Крупнейшие города
Уровень жизни населения
4.3. Платные услуги
4.4. Требования к оборудованию
4.5. Особенности ламп для солярия
4.6. Выбор помещения
4.7. Оснащение помещения
4.8. Дополнительные устройства в солярии
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Состав персонала
5.2. Должностные обязанности сотрудников
6. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
6.1. Ценовая политика
6.2. Выбор концепции бизнеса
6.3. Рекламная стратегия продвижения
7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
7.1. Расположение компании
7.2. Аренда и подготовка помещения
7.3. Структура использования площадей
7.4. Необходимое оборудование
7.5. Объемы оказываемых услуг
7.6. График реализации проекта
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
8.1. Первоначальные вложения в проект
Динамика инвестиционных вложений
Направления инвестиционных вложений
8.2. Доходы компании
8.3. Расходы компании
8.4. Система налогообложения
8.5. Отчет о прибылях и убытках
8.6. Отчет о движении денежных средств
8.7. Бухгалтерский баланс
9. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
9.1. Методика оценки эффективности проекта
9.2. Чистый доход (NCF)
9.3. Чистый дисконтированный доход (NPV)
9.4. Срок окупаемости (PB)
9.5. Дисконтированный срок окупаемости (DPB)
9.6. Индекс прибыльности (PI)
9.7. Внутренняя норма доходности (IRR)
10. АНАЛИЗ РИСКОВ ПО ПРОЕКТУ
10.1. Качественный анализ рисков
10.1. Анализ чувствительности проекта
10.2. Точка безубыточности проекта
11. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ДОЛЖНОСТНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ СОТРУДНИКОВ КОМПАНИИ
ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ INTESCO RESEARCH GROUP
Список графиков:
1. Динамика реальных располагаемых денежных доходов населения и годовой темп их роста в 2000-2011* гг., %
2. Индекс потребительских цен в РФ в 2001-2011 гг., %
3. Динамика объема платных услуг населению в России в 2007-2011 гг., млрд руб.
4. Крупнейшие регионы по объему оказанных платных услуг населению в 2011 г., млрд руб.
5. Динамика загрузки компании, (в % от максимальной)
6. Динамика инвестиционных вложений
7. Динамика выручки компании, тыс. руб.
8. Динамика выручки, валовой прибыли и прибыли до налогообложения компании, тыс. руб.
9. Динамика чистой прибыли компании, тыс. руб.
10. Движение денежных потоков компании, тыс. руб.
11. Остаток денежных средств на счету компании, тыс. руб.
12. Чистый доход (NCF) компании, тыс. руб.
13. Чистый дисконтированный доход (NPV) компании, тыс. руб.
14. Влияние уровня цен на NCF, % от уровня цен
15. Влияние уровня цен на NPV, % от уровня цен
16. Влияние уровня цен на PB, % от уровня цен
17. Влияние уровня цен на DPB, % от уровня цен
18. Влияние уровня цен на PI, % от уровня цен
19. Влияние уровня цен на IRR, % от уровня цен
20. Точка безубыточности компании, %
Список диаграмм:
1. Структура платных услуг населению по видам в России в 2011 г., %
2. Структура ФОТ персонала компании, %
3. Структура использования площадей компании, %
4. Структура инвестиционных затрат компании, %
5. Структура выручки по видам услуг компании, %
6. Структура текущих расходов компании, %
7. Структура себестоимости услуг компании, %
8. Структура налоговых выплат компании, %
Список таблиц:
1. Объемы оказываемых услуг в номинальном выражении, ед. и средняя цена 1 ед, тыс. руб.
2. Численность населения крупнейших городов России по данным Всероссийской переписи населения 2010 года, тыс. чел.
3. Объем оказанных платных услуг по регионам России в 2007-2011 гг., млрд руб.
4. Соответствие мощности ламп для солярия их длине
5. Персонал компании, чел.
6. Цены на услуги компании
7. Площади помещений компании, кв.м.
8. Объемы оказываемых услуг в номинальном выражении, ед. и средняя цена 1 ед, тыс. руб.
9. Инвестиционные затраты по проекту, тыс. руб.
10. Динамика доходов от продаж, тыс. руб.
11. Параметры текущих затрат компании
12. Ставка страховых взносов на доходы персонала для применяющих УСН организаций
13. Налоговые выплаты компании, тыс. руб.
14. Отчет о прибылях и убытках компании, тыс. руб.
15. Отчет о движении денежных средств компании, тыс. руб.
16. Бухгалтерский баланс компании, тыс. руб.
17. Расчет эффективности инвестиционного проекта, тыс. руб.
18. Показатели эффективности проекта
19. Расчет точки безубыточности компании, %
