Типовой бизнес-план песчано-гравийного карьера (с фин.расчетами) - 2016г.

Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для проектов по разработке карьеров ПГС.

Фин.модель в электронном виде предоставляется бесплатно при покупке бизнес-плана и позволяет самостоятельно изменять значения параметров.

В результате заказчик приобретает качественный индивидуальный бизнес-план по цене типового, который может быть направлен на привлечение финансирования, а также позволяет смоделировать различные параметры предприятия и подобрать лучшие.

Бизнес-план разработки карьера по добыче песчано-гравийной смеси (ПГС) разрабатывался ЭКЦ «Инвест-Проект» в 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 и 2016 гг. для различных месторождений и заказчиков.

Дата расчетов: 23.08.2016.

Валюта расчетов: рубль.

Период планирования: 5 лет помесячно.

Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.

Цель бизнес-плана – расчет экономических и производственных параметров проекта разработки карьера для подтверждения его экономической целесообразности.

Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации с учетом результатов геологических исследований, а также требований кредитующего банка.

Ключевые параметры карьера:

 площадь земельного участка: ** га;

 стоимость аренды земельного участка (на 49 лет): *** руб. / га / месяц;

 оцениваемая емкость карьера: 5 000 000 куб.м., в том числе:

o оцениваемая доля гравия в массиве: 40%,

o оцениваемая доля песка в массиве: 55%;

 стоимость товарной продукции в карьере: *** млн. руб.;

 выручка от продажи продукции: *** млн. руб. / год;

 численность персонала: ** ставок с ФОТ *** тыс. руб. / мес. (без учета соцстраха – 30,2% и НДФЛ – 13,0%);

 продолжительность инвестиционной стадии: до 3 лет;

 планируемая дата начала переработки: 3-й месяц после начала финансирования;

 система налогообложения: ОСНО при ставке НДС 18%;

 доля налогов в выручке: **% (оптимизация не планируется при <20%), в т.ч.:

o доля НДС (с учетом НДС к возврату): **%,

o НДПИ: **%,

o доля налога на прибыль: **%,

o отчисления по ФОТ (соцстрах): **%,

o налог на имущество: **%,

o налог на транспорт: **%;

 среднее оцениваемое потребление ГСМ: *** тыс. л / мес;

 оцениваемый расход эл. энергии: *** квт-ч / сутки;

 затраты на добычу 1 куб. м. продукции: *** руб. / куб.м.;

 точка безубыточности: *** т / мес. (*** тыс. руб. / мес.);

 чистая прибыль: *** млн. руб.;

 IRR проекта: ***%;

 PI проекта: *** б/р;

 NPV проекта: *** млн. руб.;

 период амортизации имущественного комплекса: 10 лет.

Потребность проекта в инвестициях 

Для реализации проекта требуется 197 500 000 руб., в том числе:

 геолого-изыскательские работы – *** млн. руб.,

 закупка транспорта – *** млн. руб.,

 СМР цехов и склада – *** млн. руб.

При этом потребности проекта в финансировании частично покрываются за счет реинвестирования выручки от начала деятельности карьера. Таким образом, объем запрашиваемых заемных средств составляет всего *** млн. руб.

Параметры привлечения и возврата инвестиций 

Привлечение финансирования планируется единым траншем: 197,5 млн. руб. (100% инвестиций), инвестируется в виде банковского кредита по ставке 25,0% годовых (в номинальных ценах) в 1-м месяце, возврат тела транша – с 13-го по **-й месяц, уплата процентов по траншу – со 2-го по **-й месяц включительно.

Предполагается, что проценты по кредиту выплачиваются, начиная с месяца, следующего за месяцем получения транша. Тело кредита не капитализируется.

Срок использования кредита – ** года (** месяцев). Срок возврата кредита – ** года (** месяца). Процентов по кредиту будет выплачено суммарно *** млн. руб.

Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) по проекту соответствует 22,2% от плановой выручки. Это низкий показатель безубыточности, связанный непосредственно с осуществлением деятельности предприятия и значительным объемом реализуемой продукции (гравия и песка). 

Ключевые финансовые показатели проекта:

 среднемесячная выручка – *** млн. руб. / мес;

 среднегодовая выручка – *** млн. руб. / год;

 суммарная выручка за прогнозный период (11 лет) – *** млн. руб.;

 чистая прибыль за прогнозный период – *** млн. руб.;

 рентабельность по прибыли равна ** %.

При выполнении производственных и экономических параметров бизнес-плана по проекту будут достигнуты показатели эффективности, представленные в таблице далее.

Чистый дисконтированный доход (Net Present Value, NPV) проекта (для владельца проекта) за прогнозный период составляет *** млн. руб. при ставке дисконтирования 25,0% в год (в номинальных ценах, что соответствует 9,26% годовых в ценах, очищенных от инфляции). При оценке значения NPV важно учитывать, что проект реализуется и за пределами горизонта планирования.

Индекс рентабельности проекта, или коэффициент возврата инвестиционных средств (Payback Investments, PI) = **. Это означает, что на каждый инвестированный рубль проект сгенерирует за прогнозный период ** руб. (с учетом дисконтирования). Для традиционных отраслей (строительство, сельское хозяйство, промышленное производство, транспорт) этот показатель, как правило, не превышает 2-3 единиц. Для высокотехнологичных проектов (IT, телеком, media, инновации) показатель может достигать 3-5 и более единиц. Минимум принятия решения по данному показателю >1.

Внутренняя норма доходности (Internal Rate of Return, IRR) – **%. Данный показатель демонстрирует устойчивость проекта в отношении возможного роста ставок дисконтирования, кредитования и рисков. Такое значение внутренней доходности обусловлено значительным объемом реализуемой продукции, относительно низкой долей затрат в разработке карьера, эффективным операционным рычагом. Минимум принятия решения по данному показателю >1,0%.

Срок окупаемости (срок возврата инвестированных средств с учетом дисконтирования) – ** года (с учетом инвестиционного периода).

Общий вывод: проект демонстрирует высокую экономическую эффективность и является привлекательным для инвестирования.

Типовой бизнес-план разработки песчано-гравийного карьера разработан на основе среднерыночных данных и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным.

Дополнительные преимущества типового бизнес-плана ПГС:  

1. на основе данного бизнес-плана успешно разработано множество заказных бизнес-планов предприятий различной мощности карьера и состава товарной продукции;

2. в бизнес-плане отдельно проведен финансово-экономический анализ чувствительности NPV проекта по 5 ключевым параметрам (ноу-хау ЭКЦ «Инвест-Проект») для выработки конкретных мер минимизации возможных рисков;

3. опция самостоятельной модификации типового бизнес-плана под конкретный инвестиционный проект;

4. правильно просчитана реальная стоимость привлекаемых средств (кредита, инвестиций);

5. рекомендуемая в бизнес-плане схема привлечения финансирования позволяет оптимально выстроить отношения с инвестором и получить финансирование. 

Итого типовой бизнес-план песчано-гравийного карьера содержит 109 страниц, 36 таблиц, 22 графика, 7 диаграмм, а также финансово-экономическую модель проекта в Excel.