Рынок сельскохозяйственной техники России после резкого увеличения утильсбора: полный коллапс или новые возможности для роста производства?

C 1 января 2025 г. вступило в силу постановление Правительства Российской Федерации от 21.12.2024 № 1853, согласно которому изменились правила расчета утилизационного сбора на целый ряд самоходных машин, применяемых в сельском хозяйстве. Мнения игроков рынка и экспертов относительно этого нововведения разделились. Одни считают, что повышение утильсбора еще больше осложнит жизнь аграриев, и так находящихся под давлением снижающейся маржинальности бизнеса и высокой стоимости заемных средств. Другие же, напротив, говорят о том, что эта мера защитит российских производителей и позволит насытить рынок сельскохозяйственной техники России качественной отечественной продукцией, росту предложения которой раньше мешало наличие относительно недорогого импорта.

Как изменился размер утильсбора в 2025 году

Утилизационный сбор на сельскохозяйственную технику появился в 2016 году. Изначально, как говорят многие эксперты, он задумывался как источник пополнения средств на разработку более современных и экологичных двигателей, непосредственную утилизацию отработавшего свой срок оборудования, а также для защиты рынка от ввоза бывшей в употреблении импортной сельхозтехники, которая могла составить серьезную конкуренцию отечественной продукции.

Однако в новой геополитической реальности он стал одним из основных инструментов, ограничивающих импорт на рынке сельскохозяйственной техники в целом в условиях активного роста российского производства в последние годы.

Постановление № 1853 устанавливает следующие правила расчета утильсбора с 1 января 2025 года:

• на колесные тракторы мощностью до 340 л. с. он не изменяется;
• на колесные тракторы мощностью более 340 л. с., а также все виды гусеничных тракторов, зерно- и силосоуборочных комбайнов и некоторой другой самоходной сельскохозяйственной техники ставки утильсбора вырастут в 5 раз;
• в 2026–2030 гг. ставки на всю указанную технику (включая колесные тракторы до 340 л. с.) будут ежегодно повышаться на 15%;
• с 1 января 2031 г. предполагается закончить цикл повышения утилизационного сбора и зафиксировать ставки на уровне 2030 года.

Несложный расчет показывает, что к 2031 году коэффициент утильсбора на большинство указанных видов техники увеличится по отношению к действовавшему в 2024 году чуть более чем в 10 раз.

Как повышение утильсбора повлияет на стоимость сельхозтехники на рынке

Утилизационный сбор должен оплачиваться независимо от происхождения техники:

• импортерами — при ввозе на территорию РФ за каждую единицу техники;
• производителями — по итогам реализации за каждый квартал.

Протекционистский эффект введения утильсбора заключается в том, что отечественные производители, обеспечившие необходимую степень локализации своей продукции, получают компенсацию этого платежа от государства, как правило, в 30-дневный срок после подачи соответствующего заявления. На иностранную технику никаких компенсаций не выплачивается, поэтому российские производители имеют довольно существенный запас по цене, позволяющий им конкурировать с импортом.

Чтобы понять, какую часть в стоимости сельскохозяйственной техники занимает утилизационный сбор, рассмотрим конкретный пример. По данным сайта agroserver.ru, китайский трактор LOVOL P8350 2024 года выпуска мощностью 350 л. с. в марте 2025 года можно было купить за 26 000 000 руб. Ставка утильсбора на самоходные машины и прицепы к ним составляет 172 500 рублей, коэффициент при ввозе новой техники этого класса — 6,7 в 2024 г. и 33,5 в 2025 г. Таким образом, сумма утильсбора с 1 января 2025 г. на эту модель увеличилась с 1 155 750 до 5 778 750 руб., или с 4,4 до 22,2% от ее текущей цены.

Эксперты ассоциации «Народный фермер» приводят более жесткую оценку: по их данным, доля утильсбора по категории колесных тракторов мощностью от 340 л. с. в стоимости этой техники выросла с 10 до 40%.

Как эксперты оценивают влияние повышение утилизационного сбора на российский рынок сельскохозяйственной техники

Практически все эксперты согласны, что утильсбор сейчас прежде всего играет роль защитного, а по ряду машин и вовсе запретительного, барьера для импорта и называют его новым налогом. Его противники в качестве основного аргумента приводят сложное положение сельхозпроизводителей, для многих из которых затраты на модернизацию парка своей техники стали неподъемными. Они опасаются, что значительный рост импорта в категориях, попадающих под действие увеличенных коэффициентов утилизационного сбора, отразится на всем рынке и вызовет подорожание в том числе и российской техники, как это уже не раз происходило раньше.

По оценкам самих аграриев, повышение утильсбора может привести к следующим результатам:

• дальнейшее уменьшение объема рынка сельскохозяйственной техники в РФ. В 2024 году в стоимостном выражении (по выручке дилеров) оно оценивается в 15–20%, прогноз на 2025 г. — сокращение еще на 10%;
• рост себестоимости производства сельхозпродукции на 5–25%, в зависимости от категории. При этом доходы аграгриев пропорционально не увеличатся из-за снижения цен на зерновые культуры и жесткого контроля со стороны государства, то есть над ними нависла перспектива работы в убыток;
• снижение количества дилеров, которые продают сельхозтехнику. По оценке председателя Ассоциации дилеров сельскохозяйственной техники (АСХОД), с рынка могут уйти 100–150 из 650 действующих компаний. При этом могут возникнуть перебои не только с техникой, но и с запчастями для ее ремонта;
• искусственное ограничение конкуренции и снижение качества российской продукции, для которой новая политика государства создает слишком «тепличные» условия.

По оценке компании «Росагролизинг», которую приводит портал agrotrend.ru, в 2021–2023 гг. цены на отечественную технику действительно росли быстрее, чем на импортную: например, российские тракторы мощностью 90–130 л. с. в среднем подорожали на 33%, тогда как импортные — всего на 15%. При этом стоит напомнить, что в 2023 году были увеличены коэффициенты утильсбора на все тракторы мощностью 30–340 л. с., в частности, в сегменте 90–130 л. с. он вырос практически в те же 5 раз — с 1,5 до 7,25.

Сторонники нововведения приводят свои аргументы. Прежде всего, они говорят о том, что политика в области утильсбора направлена на защиту российских и белорусских производителей. Он повышается только на те категории, где их техника выпускается в достаточных объемах и способна обеспечить потребности рынка. Согласно постановлению № 1853 это:

• уже упомянутые виды колесных и гусеничных тракторов;
• зерно- и силосоуборочные комбайны;
• самоходные опрыскиватели и косилки.

При этом эксперты делят всю сельскохозяйственную технику на рынке на три категории:

• российская или белорусская сельхозтехника на рынке есть и конкурентоспособна — тяжелые тракторы и комбайны;
• техника из Союзного государства есть, но проигрывает импортной — высокоточные опрыскиватели и сеялки;
• российской и белорусской техники нет или ее объемы крайне малы — комбайны для уборки свеклы, моркови, капусты, малые и средние тракторы, а также некоторые виды посевной и кормозаготовительной техники.

Нетрудно заметить, что повышение утильсбора коснулось только первой и частично второй категории, то есть именно тех видов продукции, производство которых нужно поддерживать и развивать. Ведь отечественным компаниям сейчас приходится конкурировать в основном с китайскими поставщиками, которые могут предложить технику по ценам ниже реальной себестоимости производства в России. Во-первых, производство в РФ изначально дороже (более дорогие материалы, энергоресурсы и высокий уровень заработной платы), а во-вторых, в Китае производителям оказывается мощная господдержка, за счет которой они стали конкурентоспособными на многих рынках. Ставки утильсбора как раз помогают компенсировать эту разницу и исключить ценовые преимущества импортеров. Там же, где предложение российской продукции пока незначительно или отсутствует, утильсбор остается на прежнем уровне, поэтому предпосылок для роста цен на импортную технику нет.

Необходимо также отметить, что часть доходов, полученных от утилизационного сбора, планируется направить на реализацию «программы 1432» — уже давно действующего инструмента поддержки потребителей сельскохозяйственной продукции, в рамках которой они могут получить в 2025 году скидки до 50% при приобретении техники, произведенной в России.

Финансирование этой программы в последние годы находится на уровне 8–10 млрд руб. Однако его необходимый объем ассоциация «Росспецмаш» оценивает как минимум в 20 млрд руб. Возможно, дополнительные средства как раз и можно будет изыскать из поступлений от нового налога.

Краткий обзор ситуации на российском рынке сельскохозяйственной техники в 2024–2025 гг.

По данным Росстата и ассоциации «Росспецмаш», в 2024 году зафиксировано снижение отгрузок по большинству видов техники:

• зерноуборочные комбайны — на 25%;
• опрыскиватели (используемые в сельском хозяйстве и садоводстве) — на 14%, отдельно по сельскохозяйственному оборудованию — на 20%;
• машины для обработки и первичной уборки картофеля — на 10%;
• зерноочистительные машины — на 23%;
• плуги, культиваторы и бороны — на 13–17%.

Сократился и объем производства: по зерноуборочным комбайнам на 18%, зерноочистительным машинам на 23%, опрыскивателям на 20% и т. д. При этом дефицита техники не отмечалось, на складах поставщиков она присутствовала, что говорит скорее о снижении спроса, чем о проблемах с производством.

В первые 2 месяца 2025 года ситуация еще более усложнилась: производство тракторов по показателю год к году выросло на 30%, сеялок — на 8,4%, однако производство опрыскивателей сократилось на 42%, а зерноуборочных комбайнов — на 33%. При этом отгрузки по всем категориям уменьшились: тракторов — на 28%, опрыскивателей — на 22%, зерноуборочных комбайнов — на 21%, сеялок — на 14%.

Сколько-нибудь значимого повышения цен производителей на отечественную сельхозтехнику не произошло. В настоящее время действует договоренность между профильными министерствами и участниками рынка о фиксации цен на определенный ассортимент, по другим видам техники годовой рост цен не может превышать уровень инфляции, за этим следят Минпромторг и ФАС России.

Таким образом, причина нынешнего падения рынка сельскохозяйственной техники в России — снижение платежеспособного спроса со стороны потребителей. Но произошло оно не из-за подорожания техники после повышения утильсбора, а вследствие финансово-экономических причин, негативно влияющих на большинство отраслей промышленности страны.

Тормозит развитие рынка в первую очередь высокая ключевая ставка ЦБ РФ, из-за которой процент удорожания при покупке техники, не попадающей под программу льготного лизинга, стал неприемлемым для большинства хозяйств. Как свидетельствуют опросы потребителей, они откладывают приобретение дорогостоящих средств производства (если есть такая возможность) до более благоприятных времен и продолжают работать на имеющемся оборудовании, так как его ремонт обходится намного дешевле.

Тормозит спрос также и снижение прибыли сельхозпроизводителей из-за опережающего роста себестоимости в условиях продолжающегося повышения инфляции, дефицита квалифицированных кадров и снижения цен на некоторые виды продукции сельского хозяйства.

Введение новых коэффициентов утильсбора с 2025 года, несмотря на скептическое отношение многих участников рынка, не столь болезненно, как перечисленные выше факторы, и действительно задумано для защиты российских производителей. Однако, как и всегда, все будет зависеть от конкретной реализации принятых решений на практике.

Если государство будет жестко следить за ценами на отечественную технику и окажет сельскому хозяйству поддержку в сложившихся условиях (через ту же программу 1432, которую, возможно, удастся профинансировать в необходимых объемах за счет дополнительных доходов от утильсбора, а также через механизмы льготного лизинга и различных адресных субсидий), рынок переживет текущий сложный период и после стабилизации ситуации перейдет к активному росту.