Бизнес-план Мраморная плитка

 

Оглавление

1. Резюме проекта 9

2. Сущность предлагаемого проекта 12

2.1 Описание проекта 12

2.2 Описание предлагаемой продукции 13

2.2.1 Мраморная плитка 13

2.2.2 Плитка из композитного камня 14

2.2.3 Памятники и сопутствующие товары 15

2.2.4 Мраморная мука 15

2.3 Особенности организации проекта 16

2.4 Информация об участниках проекта 16

2.5 Месторасположение проекта 17

3. Маркетинговый план 20

3.1 Обзор рынка изделий из мрамора в Республике Казахстан 20

3.2 Основные тенденции и перспективы развития рынка 22

3.3 Анализ потребителей. Сегментация потребителей 24

3.4 Обзор потенциальных конкурентов 26

3.5 Ценообразование на рынке 27

4. Производственный план 29

4.1 Описание зданий и помещений 29

4.2 Описание необходимого оборудования 32

4.2.1 Оборудование для добычи мрамора 32

4.2.2 Оборудования для производства мраморной плитки 39

4.2.3 Оборудования для производства плитки из композитного камня 42

4.2.4 Оборудование для производства мраморной муки 42

4.3 Описание технологических процессов 43

4.3.1 Добыча мрамора 43

4.3.2 Производство мраморной плитки 44

4.3.3 Производство плитки из композитного камня 45

4.3.4 Производство памятников и сопутствующих товаров 46

4.3.5 Производство мраморной муки 46

4.4 Сырье, материалы и комплектующие 46

5. Организационный план 48

5.1 План по персоналу 48

5.2 План-график работ по проекту 50

5.3 Источники, формы и условия финансирования 52

6. Окружение проекта 53

6.1 Экологический аспект 53

6.2 Государственное регулирование 53

7. Финансовый план 55

7.1 Исходные данные и допущения 55

7.2 Номенклатура и цены 56

7.3 Инвестиционные издержки 57

7.4 Налоговые отчисления 60

7.5 Операционные издержки 61

7.6 План продаж 63

7.7 Расчет выручки 64

7.8 Прогноз прибылей и убытков 65

7.9 Прогноз движения денежных средств 67

7.10 Анализ эффективности проекта 69

7.10.1 Показатели эффективности проекта 69

8. Анализ рисков проекта 73

8.1 Качественный анализ рисков 73

8.2 Количественный анализ рисков 75

Информация об исполнителе проекта 76

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций 10

Рисунок 1.2 График NPV проекта 11

Рисунок 2.1 Местоположение карьера «ХХХХ» 17

Рисунок 2.2 Местоположение карьера «ХХХХХ» 18

Рисунок 3.1 Объём продукции отрасли горной промышленности в действующих ценах, млн. тенге 23

Рисунок 3.2 Объем подрядных работ, выполненных строительными организациями Алматинской области, млн. тенге 24

Рисунок 3.3 Индексы цен в реальном секторе экономики (в промышленности) 28

Рисунок 4.1 Пример конструкций здания серии ХХХХ» 29

Рисунок 4.2 Сечение здания №1 30

Рисунок 4.3 Сечение здания №2 30

Рисунок 4.4 Закрепление гидроизоляции 31

Рисунок 4.5 Пример панелей здания 31

Рисунок 4.6 Баровая машина «ХХХХХ» 33

Рисунок 4.7 Алмазно-канатная машина «ХХХХХ» 34

Рисунок 4.8 Пилорама для мрамора с системой поднятия блока 39

Рисунок 4.9 Полировальная линия мраморных плит 41

Рисунок 4.10 Мостовая фреза 41

Рисунок 4.11 Производственный цех по выпуску композитных плит (Италия) 42

Рисунок 4.12 Схемы добычи мрамора комбинированным способом 43

Рисунок 4.13 Технологическая схема производства мраморной плитки 44

Рисунок 4.14 Процесс формования плитки на оборудовании ХХХХХ 45

Рисунок 5.1 График реализации проекта 51

Рисунок 5.2 Соотношение собственных и заемных средств, % 52

Рисунок 7.1 План выхода на проектную мощность 63

Рисунок 7.2 График NPV проекта 72

Приложения (таблицы)

Таблица 1.1 График реализации проекта 9

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 10

Таблица 2.1 Активы в собственности компании 12

Таблица 2.2 Номенклатура и объем производства продукции 13

Таблица 2.3 Характеристики мраморной плитки 13

Таблица 2.4 Характеристики плитки из композитного камня 14

Таблица 2.5 Характеристики мраморной муки 15

Таблица 2.6 Реквизиты инициатора проекта 16

Таблица 3.1 Строительные компании ХХХХХ области 24

Таблица 3.2 Потенциальные конкуренты компании в ХХХХХ области 26

Таблица 3.3 Ценообразование проекта 28

Таблица 4.1 Состав и стоимость зданий конструкции ХХХХХ 29

Таблица 4.2 Состав и стоимость оборудования для добычи 32

Таблица 4.3 Технические характеристики машины «ХХХХХ» 33

Таблица 4.4 Технические характеристики машины «ХХХХХ» 34

Таблица 4.5 Технические характеристики установки буровой «ХХХХХ» 36

Таблица 4.6 Состав и стоимость оборудования для первичной обработки 36

Таблица 4.7 Технические характеристики пилорамы для мрамора 40

Таблица 5.1 Персонал и зарплата 48

Таблица 5.2 График реализации проекта 50

Таблица 5.3 Основные параметры кредита 52

Таблица 7.1 Номенклатура и цены 56

Таблица 7.2 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб. 57

Таблица 7.3 Налогообложение проекта 60

Таблица 7.4 Постоянные издержки, тыс. тнг. в год 61

Таблица 7.5 Переменные издержки, тыс. тнг. в год 61

Таблица 7.6 Мощность и производительность производства 63

Таблица 7.7 План продаж по годам 63

Таблица 7.8 План выручки по годам, тыс. тнг. 64

Таблица 7.9 Отчет о прибылях и убытках, тыс. тнг. 65

Таблица 7.10 Прогноз движения денежных средств, тыс. тнг. 67

Таблица 7.11 Показатели эффективности инвестиций 71

Таблица 8.1 Основные риски проекта 73

Таблица 8.2 Анализ чувствительности 75

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2014-2023 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является производство плитки из натурального мрамора и композитного камня в Республике Казахстан.

Предметом исследования является отрасль производства плитки и композитного камня, технология производства и эффективность работы предприятия.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности создания производства плитки из натурального мрамора и композитного камня в Республике Казахстан.

Задачи бизнес-планирования:

Оценка экономической эффективности проекта;

Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение бизнес-плана

Материалы бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Резюме проекта

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности создания производства плитки из натурального мрамора и композитного камня в Республике Казахстан.

В настоящее время Инициаторы проекта ТОО «ХХХХХ» подготовили исходно-разрешительную и проектно-сметную документацию по проекту, заключили договоры на поставку технологического оборудования и строительство производственных зданий.

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта
Открытие кредитной линии
Изготовление и доставка оборудования
Благоустройство карьера
Доставка горной техники
Подготовка карьера к добыче
Монтаж производственных цехов на базе№2
Монтаж оборудования
Добыча 70%
Производство плитки из композитного камня
Производство натуральной плитки

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Процесс выхода на потребительский рынок будет сопровождаться активной рекламной кампанией по средствам наружной рекламы и рекламы в СМИ.

Инвестиции

ХХХХХХХХХ

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций

Источник: расчеты MegaResearch

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций

Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ.

Сущность предлагаемого проекта

Описание проекта

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Таблица 2.1 Активы в собственности компании

№	Наименование актива	Площадь	Оценочная стоимость
1

Источник: данные Заказчика

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Описание предлагаемой продукции

В рамках проекта планируется производство и реализация следующей продукции:

Таблица 2.2 Номенклатура и объем производства продукции

№	Перечень продукции компании	Единица измерения	Объемы продаж, в год.
1

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

Описание производимой продукции приводится ниже.

Мраморная плитка

Основным продуктом компании является плитка и натурального мрамора. Характеристика плитки приведена в таблице:

Таблица 2.3 Характеристики мраморной плитки

№	Характеристики	Значения
1

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

Среди положительных свойств этого натурального мрамора выделяют:

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Плитка из композитного камня

В рамках проекта планируется ежемесячно производить 99 тыс. м. кв. плитки из композитного камня. Характеристика плитки приведена в таблице:

Таблица 2.4 Характеристики плитки из композитного камня

№	Характеристики	Значения
1

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Памятники и сопутствующие товары

В рамках данного проекта планируется также производить следующую продукцию из мрамора:

ХХХХХХХ

Данная продукция востребована на ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ.

 

Мраморная мука

Мраморная мука – ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Таблица 2.5 Характеристики мраморной муки

№	Характеристики	Значения
1

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

Основными сферами применения мраморной муки являются производства:

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Кроме белого микрокальцита (мраморная мука) в производстве искусственного камня используют и ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Особенности организации проекта

Особенностью организации данного проекта является ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Информация об участниках проекта

Инициатором данного проекта выступает ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Таблица 2.6 Реквизиты инициатора проекта

Реквизиты	Данные об Инициаторе проекта

Источник: карточка организации

Компания занимается ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Месторасположение проекта

Производство мраморных и композитных плит будет включать в себя несколько производственных участков:

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 2.1 Местоположение карьера

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ Маркетинговый план

Обзор рынка изделий из мрамора в Республике Казахстан

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Динамика и объем производства продукции горной промышленности в Алматинской области представлена на рисунке:

Рисунок 3.1 Динамика объема производства продукции горной промышленности в действующих ценах с оценкой 2013 года, млн. тенге

Источник: Департамент статистики Алматинской области http://www.almatyobl.stat.kz

Как видно из рисунка 3.1, рост рынка в среднем составляет около ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Основные тенденции и перспективы развития рынка

На рынке изделий из натурального и искусственного камня можно выделить следующие тенденции:

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Тенденции и особенности отрасли добычи натурального камня можно проанализировать на основании данных об объемах продукции горной промышленности за 2007-2012 гг.

Рисунок 3.2 Объём продукции отрасли горной промышленности в действующих ценах, млн. тенге

Источник: Департамент статистики Алматинской области

Как видно из рисунка, ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 3.3 Объем подрядных работ, выполненных строительными организациями Алматинской области, млн. тенге

Источник: Департамент статистики Алматинской области

Как видно из рисунка ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

В настоящее время во многих развитых странах ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Крупнейшие строительные компании ХХХХ области представлены в таблице:

Таблица 3.1 Строительные компании ХХХХ области

№	Наименование	Контактные данные	Описание
1

Источник: сайты указанных компаний

При реализации мраморной муки необходимо наладить отношения с цементными заводами области, производителями сухих строительных смесей, бумажной продукции, пластмасс.

В последующем может быть рассмотрен вопрос продвижения продуктов в Австрию, Испанию и Корею.

Обзор потенциальных конкурентов

Потенциальными конкурентами проекта являются компании по добыче и переработке мрамора в мраморные плиты, искусственные плиты и сопутствующие товары. Рассмотрим крупнейшие компании Алматинской области в данной сфере:

Таблица 3.2 Потенциальные конкуренты компании в Алматинской области

№	Наименование	Контактные данные	Описание
1

Источник: сайты указанных компаний

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Ценообразование на рынке

Ценообразование на рынке натуральной и искусственной плитки во многом зависит от следующих факторов:

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 3.4 Индексы цен в реальном секторе экономики (в промышленности)

Источник: Департамент статистики Алматинской области

Для данного проекта принят следующий уровень цен реализации продукции:

Таблица 3.3 Ценообразование проекта

№	Наименование	Единица измерения	Стоимость, тенге
			Продажа	Рыночная
1

Источник: данные Заказчика, аналитика MegaResearch

Как видно из таблицы, ХХХХХХПроизводственный план

Описание зданий и помещений

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 4.1 Пример конструкций здания серии «Кондор»

Источник: коммерческое предложение Ruukki

В рамках данного проекта планируется поставка 2 зданий:

Таблица 4.1 Состав и стоимость зданий конструкции Ruukki

№	Состав здания	Стоимость здания № 1, тыс. тнг.	Стоимость здания № 2, тыс. тнг.
1

Источник: коммерческое предложение Ruukki

На рисунках 4.2 и 4.3 показано сечения здания №1 и №2:

Рисунок 4.2 Сечение здания №1

Источник: коммерческое предложение Ruukki

Рисунок 4.3 Сечение здания №2

Источник: коммерческое предложение Ruukki

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 4.4 Закрепление гидроизоляции

Источник: коммерческое предложение Ruukki

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 4.5 Пример панелей здания

Источник: коммерческое предложение Ruukki

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Описание необходимого оборудования

Оборудование для добычи мрамора

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

В таблице 4.2 приводиться перечень оборудования для добычи:

Таблица 4.2 Состав и стоимость оборудования для добычи

№	Капитальные затраты	Кол-во	Стоимость с НДС, тыс. тнг.
1

Источник: ООО ХХХХХХХХХХХХХХХ

Баровая машина «ХХХХХ»

Рисунок 4.6 Баровая машина «ХХХХХ»

Источник: коммерческое предложение ООО ХХХХ

Технические характеристики:

Таблица 4.3 Технические характеристики машины «ХХХХХ»

№	Параметры	Характеристики
1

Источник: коммерческое предложение ООО ХХХХХХХХХХХХ

Алмазно-канатная машина «ХХХХ»

ХХХХХХХХХХ

Рисунок 4.7 Алмазно-канатная машина «ХХХХХ»

Источник: коммерческое предложение ООО НПО «Экспериментальный завод»

Технические характеристики:

Таблица 4.4 Технические характеристики машины «Надежда»

Характеристики		Единица измерения	Надежда-2
Главный привод
Двигатель подачи
Характеристика шкива
Характеристика резания
Ходовой путь
Вес
Размеры

Источник: коммерческое предложение ООО НПО «ХХХХ»

Установка буровая ХХХХ

Предназначена для получения ХХХХХ.

Технические характеристики:

Таблица 4.5 Технические характеристики установки буровой ХХХ

№	Характеристики	Единица измерения	Показатель
1

Источник: коммерческое предложение ООО ХХХХ

ХХХХХХХ

В таблице 4.6 приводится перечень оборудования для первичной обработки сырья:

Таблица 4.6 Состав и стоимость оборудования для первичной обработки

№	Капитальные затраты	Кол-во	Стоимость с НДС, тыс. тнг.
1

Источник: коммерческое предложение ООО НПО «ХХХХХ»

Оборудования для производства мраморной плитки

Для производства мраморных плит ХХХХХХХ

Рисунок 4.8 Пилорама для мрамора с системой поднятия блока

Источник: коммерческое приложение BRETON

ХХХХХХХХ

Технические характеристики:

Таблица 4.7 Технические характеристики пилорамы для мрамора

Характеристики	Единицы измерения	Показатель

Источник: коммерческое предложение "ХХХХ

Полировальная линия мраморных плит

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

На рисунке 4.9 показана полировальная машина:

Рисунок 4.9 Полировальная линия мраморных плит

Источник: коммерческое приложение BRETON

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Мостовая фреза "ХХХХХХХ"

Мостовая фреза ХХХХХХХХ.

Рисунок 4.10 Мостовая фреза

Источник: коммерческое приложение ХХХХХ

Оборудования для производства плитки из композитного камня

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 4.11 Производственный цех по выпуску композитных плит (Италия)

Источник: Официальный сайт ХХХХХ

ХХХХХХХХХ

Оборудование для производства мраморной муки

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Описание технологических процессов

Добыча мрамора

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Комбинированный способ

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 4.12 Схемы добычи мрамора комбинированным способом

Источник: коммерческое предложение ООО ХХХХХ

Применяемость и достоинства данного метода добычи:

ХХХХХХХХХ

Производство мраморной плитки

Производство плитки из натурального мрамора осуществляется в следующей последовательности:

Рисунок 4.13 Технологическая схема производства мраморной плитки

Источник: данные производителя оборудования

Производство плитки из композитного камня

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 4.14 Процесс формования плитки на оборудовании ХХХХХХ

Источник: данные компании ХХХХХХ

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Производство памятников и сопутствующих товаров

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Производство мраморной муки

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Сырье, материалы и комплектующие

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Ниже приведена диаграмма по среднезвешенному составу различных видов композитного камны

Организационный план

План по персоналу

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Всего на производство планируется нанять 55 сотрудников (таблица 5.1.):

Таблица 5.1 Персонал и зарплата

№	Наименования подразделения	Штатное расписание	Оклад тыс. тнг.	Начисленная заработная плата за год
1

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 5.2:

Таблица 5.2 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке 5.3:

Рисунок 5.1 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, начало реализации продукции запланировано на июнь 2015 года.

Источники, формы и условия финансирования

В проекте планируется использование собственных и заемных средств.

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Рисунок 5.2 Соотношение собственных и заемных средств, %

Источник: данные Заказчика

Условия кредитования представлены в таблице:

Таблица 5.3 Основные параметры кредита

Наименование	Мера	Показатель

Источник: аналитика MegaResearch

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Окружение проекта

Экологический аспект

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Государственное регулирование

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Финансовый план

Исходные данные и допущения

ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Допущения о продукте

ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Допущения о цене

ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Допущение о плане продаж

ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Допущения об инвестиционных издержках

ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

ХХХХХХХХХХХХХХХХ

Номенклатура и цены

Среднемесячный объем производства, и цена реализации продукции приводятся в таблице 7.1:

Таблица 7.1 Номенклатура и цены

Перечень продукции компании	Единица измерения	Объемы продаж, шт. в мес.	Цена реализации, руб./шт.

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на открытие производства натуральной и искусственной плитки показаны в таблице 7.2:

Таблица 7.2 Инвестиционные издержки проекта, тыс. тенге.

№	Капитальные затраты	Цена оборудования, тыс. USD	Цена оборудования, тыс. тнг	Кол-во	Стоимость, тыс. тнг.	Стоимость с НДС, тыс. тнг.
1

* ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Налоговые отчисления

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Таблица 7.3 Налогообложение проекта

№	Налог	Ставка налога	Налоговый период
1

Источник: Налоговый кодекс ХХХХХХ

Операционные издержки

Постоянные издержки проекта ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Таблица 7.4 Постоянные издержки, тыс. тнг. в год

№	Наименование затрат	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1

Продолжение

№	Наименование затрат	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
1

* Учитывается инфляция 7% в год.

Таблица 7.5 Переменные издержки, тыс. тнг. в год

№	Наименование	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1

Продолжение

№	Наименование	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
1

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

* Учитывается инфляция 7% в год.

Переменные издержки индексируются с учетом выхода на проектную мощность.

План продаж

В данном проекте планируется постепенный выход на проектную мощность. График выхода на проектную мощность работы завода показан на рисунке:

Рисунок 7.1 План выхода на проектную мощность

Источник: данные Заказчика, аналитика MegaResearch

ХХХХХХХХ

Таблица 7.6 Мощность и производительность производства

№	Продукция	Мощность производства	Производительность в год
1

Источник: данные производителей оборудования

В таблице показан план продаж продукции:

Таблица 7.7 План продаж по годам

Период	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.

Продолжение

Период	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

* Учитывается инфляция 7% в год.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется ХХХХХХХХ

Таблица 7.8 План выручки по годам, тыс. тнг.

Период	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.

Продолжение

Период	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 7.9:

Таблица 7.9 Отчет о прибылях и убытках, тыс. тнг.

Статья доходов / расходов	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.
Выручка от реализации
Переменные издержки
Валовый доход
Постоянные издержки
Налоги (кроме КПН)
EBITDA
EBIT, % (к выручке) средняя
Амортизация ОС
EBIT
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (Убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом
Возврат кредиторской задолженности
Чистая прибыль
Рентабельность продаж

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 7.10.

Таблица 7.10 Прогноз движения денежных средств, тыс. тнг.

	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.	2021 г.	2022 г.	2023 г.
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
Капитальные вложения
Оборотные активы
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Выручка итого
Расходы итого
Переменные издержки
Постоянные издержки
Начисленные налоги и платежи
Выплаты процентов по кредиту
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Заемные средства
Выплата тела долга
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП нарастающим итогом
Баланс Наличности на начало периода
Баланс Наличности на конец периода
Чистый дисконтированный доход (NPV)
NPV нарастающим итогом

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Метод периода окупаемости (PB)

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Таблица 7.11 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций
Период расчета, лет
Чистый доход ( NV ), тыс. тнг.
Чистый дисконтированный доход ( NPV ), тыс. тнг.
Внутренняя норма доходности ( IRR ), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), лет
Дисконтированный период окупаемости ( DPB ), лет
Инвестиции в проект,тыс. тнг.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. тнг.
Ставка дисконтирования, %

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

На рисунке 7.2 показан график NPV проекта:

Рисунок 7.2 График NPV проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ

Анализ рисков проекта

Качественный анализ рисков

Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 8.1:

Таблица 8.1 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Производственные и коммерческие риски
Социальные риски

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Количественный анализ рисков

В таблице 8.2 показана чувствительность проекта к изменениям внешних условий рынка:

Таблица 8.2 Анализ чувствительности

Показатель	NPV		IRR
Базовое значение	3 304 678		16,1%
Отклонения	∆	%		∆	%

Продолжение

PI		PB
2,14		5,81
∆	%	∆	%

Источник: расчеты финансовой модели

ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ